银行卡培训交流分享(ppt44)文档

财经法规与会计职业道德
一、银行卡的概念与分类
银行卡的概念
银行卡是指经批准由商业银行（含邮政金融机构）向社会发 行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信 用支付工具。
银行卡的分类
（1）按照发行主体是否在境内分为境内卡和境外卡。 （2）按照是否给予持卡人授信额度分为信用卡和借记卡。 （3）按照账户币种的不同分为人民币卡、外币卡和双币种卡。 （4）按信息载体不同分为磁条卡和芯片卡。
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2．收费 收费是指商业银行办理银行卡收单业务向商户收取结算手续费。不同行业的收费
不尽相同，比如宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业，银行办理收单业务的手续费不得低 于交易金额的2%。
3．违约金和服务费用 对信用卡持卡人违约逾期未还款的行为，发卡机构应与持卡人通过协议约定是否
收取违约金，以及相关收取方式和标准。发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、 取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息。
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二、银行卡账户与交易
（一）
银行卡交易的基本规定
单位人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算， 但不得透支。单位卡不得支取现金。
发卡银行应当依照法律规定遵守信用卡业务风险控 制指标。
持卡人透支消费享受免息还款期和最低还款额待遇的 条件和标准等，由发卡机构自主确定。
发卡银行通过下列途径追偿透支款项和诈骗款项：扣减持
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销户时账户余额的处理
➢ 单位卡账户余额转入其基本存款账户，不得提取现金； ➢ 个人卡账户可以转账结清，也可以提取现金。
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银行卡的挂失
持卡人丧失银行卡，应立即持本人身份证件或其 他有效证明，并按规定提供有关情况，向发卡银行或 代办银
4．信用卡预借现金业务

查询交易
卡片基本信息查询（交易码：5401) 卡号内分户账查询（交易码：5402) 柜员查卡交易明细（交易码：5403） 客户查询打印交易明细（交易码：5404) 各种登记簿查询 客户信息查询（交易码：5411) 卡片交易限额查询（交易码：5413) 柜员查询本日交易明细（交易码：5414) 柜员查询历史交易明细（交易码：5415)
银联标识(6)+地区编码(2)+介质标识(1)+卡类标识(1)+预留(1)+序号 (7)+校验位(1) 介质标识： 0-IC复合卡 、1-磁条卡 卡类标识： 1-个人卡 2-单位卡
例如:6225060611000000099 领用重空凭证时的号码为:060000009
业务规定
富秦卡账户的存款归属发卡机构 富秦卡收益按规定分成 ＡＴＭ视同所属营业机构的柜员 遵循中国银联相关联网联合技术规范及业
特殊业务
二、卡解止付（交易码：5204） 止付解除只允许在办理止付交易的机构进
行 填写特殊业务申请表 银行止付编号输入系统产生的止付编号 已经撤销止付的富秦卡可继续使用
特殊业务
三、卡挂失（交易码：5205） 卡挂失分为卡片挂失和密码挂失两种，到
原发卡机构柜面办理书挂 口头挂失满5天系统会自动解挂，书面挂失
有关概念
发卡机构：指经当地银监分局初审、陕 西银监局审查批准，取得借记卡业务市 场准入资格，并经省联社同意使用陕西 农村信用社富秦卡品牌，可在其辖内开 办银行卡业务，作为发卡主体，承担办 理银行卡所产生的债权债务及相应法律 责任的各县或各区农村信用社联社
有关概念
发卡网点：指发卡机构辖内办理借 记卡业务的营业网点。代理社即受 理社，是指办理其他机构发行的借 记卡业务，发卡网点、代理网点统 称经办网点

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卡号组成
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Luhn方程
Luhn计算模10 “隔位2倍加”校验数的公式 计算步骤如下： 1、从右边第一个数字（低序）开始每隔一位 乘以2。 2、把在步骤1中获得的乘积的各位数字与原 号码中位乘2的各位数字相加求和。 3、从步骤2中获得的数字邻近的较高的以0结 尾的数字减去该数字（即求这个总和的低位 数字（个位数）的“10的补数”）。 如果在步骤2中得到的总和是以0结尾的数， 则校验数字就是0。
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代理他行存款
存款最高限额为每笔人民币20万元。 每日存款累计金额、笔数不限。 遵守监管部门大额现金的管理规定。 跨行手续费由发卡行进行扣收。 如果与主机处理超时，系统发起存款确认请求。
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代理他行存款撤销
存款撤销交易需经受理方主管授权。 存款撤销交易仅限经柜面银行终端发起的存款交易，经CDM 发起的存款交易不允许存款撤销。 经存款确认（指系统在时限内收不到交易成功返回成功信 息，前置机自动发起存款确认）的存款交易不得存款撤销 。 存款撤销不成功时受理方只能通过例外交易协商处理。 如果与主机处理超时，系统自动发起冲正通知。
产生主卡账号
建立卡号账号对应 关系
结束
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开卡系统控制
主卡卡号由磁卡读写器读出。 工本费标准为5元／卡（参数化），以现金方式收取。各联 社根据业务情况，可对优良客户、集团客户等客户免收工 本费。 单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得 存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。单位卡起存 金额为人民币1000元，多存不限，可随时续存。 新开卡折合一通过两个交易实现：先开折（按存款业务需 求），再有折开卡。
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会计科目
存款：
卡账户下的个人活期存款在21110201（209001）个人结算户活期存款科目核算 ；单位活期存款在201101（201001）单位活期存款科目核算；定活两便、定期 存款、通知存款、教育储蓄按相应的储种和期限记入相应的科目核算。

4、 特殊凸印J 5、防伪标志 6 、JCB卡品牌标志
JCB新版卡
Diners Club (大来信用证)卡
正面
1
4 2 3
5
1、大来国际信用卡品牌标志 2、卡号由14位组成，分三组（4-6-4）卡号前 二位数字为36 3、持卡人姓名 4、银灰色世界地图为背景 5、有效期
Diners Club (大来信用证)卡
DISCVER卡（发现卡识别）
卡片正面
首次成为发现 卡会员的年份
持卡人姓名
特殊凸印的 花写体D
有效期至
镭射防伪标志最 新发行的卡片正 面没有镭射标识
发现卡标识
发现卡识别
1、在紫外线照射下所有卡片正面都会显示“DISCOVER或DISCOVER NETWORK”字样 2、卡片正面的三维镭射防伪标志应能反光并在旋转时有移动感。其设计
报警. 4. 持卡着逃离后注意截留问题卡片.及时提交收单银行.
5. 特别提示: 只要有疑问,不确定时,别急着刷卡,立即拨打银行授权电话.
现场交易注意事项
请注意,以下情形不得接受该笔交易
持卡人没有出示卡片
签购单没有持卡人签名 签购单签名与卡片背面签名栏内的签名不同 卡片背面的签名栏为空白 若为照片卡,持卡人相貌与卡片照片不符
字称为“CID”。早期发行的卡片可能会显示全部16位卡号。
发现卡识别
7、有些卡正面的持卡人姓名下面可能会显示持卡人所在的公司名称 8、早期发行的卡面背面带有标准的黑磁条。最新发行的卡背面带有镭射
磁条，其正面将不再有镭射防伪标志。
六种外卡的共同特征
正面
持卡人姓名 卡片到期日 发卡机构名称及标志卡号 品牌标记
公司卡)
5 古罗马百夫长武士头像 6 成为美国运通卡持卡人的起始年份 7 4位印刷防伪号码,位于卡号左上角或