第四章支付系统及金融机构往来介绍

金融行业的支付和结算系统金融行业是现代社会经济活动的核心，支付和结算系统作为金融行业的重要组成部分，具有关键性的作用。

本文将从支付和结算系统的定义、功能、影响等方面，深入探讨金融行业支付和结算系统的重要性。

一、定义支付和结算系统是指金融机构通过各种支付工具和手段，实现资金流转、结算和清算等金融交易过程的系统，目的是确保支付和结算的安全、高效和可靠。

二、功能金融行业的支付和结算系统具有以下重要功能：1. 资金转移：支付和结算系统能够实现资金的即时转移，使得交易的资金安全、快速到账，方便各方开展经济活动。

2. 充值与提现：支付和结算系统提供了方便的充值和提现渠道，使得用户可以随时随地进行资金操作，满足个人和企业的各种支付需求。

3. 支付结算：支付和结算系统通过电子支付工具，实现了各类交易的支付和结算功能，取代了传统的纸质支付和结算方式，提高了支付和结算效率。

4. 监控和风控：支付和结算系统能够对交易进行监控和风险控制，减少非法交易和欺诈行为，保障交易的安全和合规性。

三、影响金融行业的支付和结算系统对经济运行和社会发展具有重要影响：1. 促进经济发展：支付和结算系统的高效运作，能够促进经济各要素的流动和配置，加快资金周转速度，提高经济效率，推动经济发展。

2. 降低交易成本：传统的纸质支付和结算方式存在时间成本和人力成本较高的问题，而电子支付和结算系统能够大大降低交易成本，提升交易效率。

3. 提升金融服务：支付和结算系统的发展，使得金融服务更加便捷和灵活，为用户提供多样化的支付产品和服务，满足不同层次的金融需求。

4. 加强金融稳定：支付和结算系统的安全运行，对保障金融机构和市场的稳定具有至关重要的作用，能够有效应对金融风险和危机。

综上所述，金融行业的支付和结算系统在现代经济中担当着重要的角色。

支付和结算系统的高效运行，不仅为经济发展提供了有力支持，同时也为个人和企业的支付和结算需求提供了方便和便利。

随着科技的不断进步和金融创新的不断出现，支付和结算系统将继续演变和完善，推动金融行业向更加安全、高效和智能化的方向发展。

商业银⾏财务会计--第五章⾦融机构往来业务商业银⾏财务会计--第五章⾦融机构往来业务⾦融机构往来业务是由于资⾦调拨、缴存存款、跨系统⽀付结算的款项汇划⽽引起的各⾦融机构之间相互代收、代付款项所发⽣的资⾦往来业务。

包括商业银⾏与⼈民银⾏间的业务往来，商业银⾏跨系统机构间的业务往来和商业银⾏系统内部的业务往来。

商业银⾏系统内部的业务往来已在第四章作了介绍，本章只介绍商业银⾏与⼈民银⾏的往来以及商业银⾏跨系统之间的业务往来。

第⼀节⼈民银⾏往来⼈民银⾏往来是商业银⾏与⼈民银⾏之间的资⾦账务往来。

⼈民银⾏作为我国的中央银⾏，是商业银⾏的贷款⼈，商业银⾏吸取的⼀样性存款要向⼈民银⾏缴存存款预备⾦，吸取的财政性存款要全额缴存⼈民银⾏，商业银⾏跨系统之间的⽀付结算和资⾦调拨、相互拆借等都得通过⼈民银⾏办理资⾦的清算。

同时，⼈民银⾏依旧商业银⾏的⾦库，商业银⾏需要经常向⼈民银⾏缴存和⽀取现⾦。

这些差不多上⼈民银⾏往来的核算内容。

⼀、缴存法定存款预备⾦（⼀）法定存款预备⾦概念存款预备⾦是指⾦融机构为保证客户提取存款和资⾦清算需要⽽预备的在⼈民银⾏的存款。

⼈民银⾏要求的存款预备⾦占其存款总额的⽐例确实是存款预备⾦率。

法定存款预备⾦是⼈民银⾏重要的⾦融调控⼿段。

其要紧作⽤在于：反作⽤货币乘数，限制派⽣存款以调剂和操纵信⽤规模；扩⼤商业银⾏的提存预备，增强派⽣资⾦后备⼒量和抵御风险能⼒，从⽽保证银⾏业的稳固。

我国的存款预备⾦制度是在1984年中国⼈民银⾏专门⾏使中央银⾏职能后建⽴起来的。

1984年，⼈民银⾏按存款种类规定了法定存款预备⾦率，企业存款为20%，农村存款为25%，储蓄存款为40%，其后通过多次调整。

⾃2004年4⽉25⽇起，⼈民银⾏对⾦融机构实⾏差别存款预备⾦率制度，将资本充⾜率低于⼀定⽔平的⾦融机构存款预备⾦率提升0.5个百分点。

截⾄2007年8⽉15⽇，存款预备⾦率为12%（农村合作银⾏、都市信⽤社、农村信⽤社分别执⾏11%、10.5%和9.5%的存款预备⾦率，资本充⾜率低于⼀定⽔平的⾦融机构执⾏10.5%的差别存款预备⾦率）。

支付系统支付系统（Payment System）是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时也称为清算系统（Clear System）。

名词定义层次划分支票支付转账支付自动清算房金融卡支付支付系统是由于社会在经济活动过程中对债务清偿和资金转移的市场需求而出现、产生、发展而不断完善的。

支付系统是一个社会系统，在各个经济发展的历史时期都有相对应的用于资金转移和债务清算及结算的支付系统。

概念性解释：支付的系统（Payment System）是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时也成为清算系统（Clear System）。

层次划分根据中央银行与商业银行的职能，可以将社会的支付系统划分为两个层次的系统。

下层系统是商业银行面对广大银行客户，为社会提供支付服务的金融服务系统。

它是银行与客户联系的窗口，是金融服务和管理信息的原点，是商业银行与客户之间的资金往来和结算系统。

上层系统则是中央银行为商业银行提供支付清算服务，并通过服务贯彻中央银行宏观货币政策、维护金融稳定、繁荣市场，对国民经济实施宏观调控的系统，它是完成专业银行之间支付和中央银行与专业银行之间支付活动的最终的资金清算与结算系统，并对联系各个金融和货币市场、实现货币政策的有效传导机制的畅通有重要作用。

支票支付传统票据有本票、汇票、支票。

本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺，即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定金额的货币给某个特定的人或他的指定之人，或持票人。

汇票是由一人开致另一人的书面的无条件命令，即发出命令的人签名，要求接受命令的人产即或定期或在可以确定的将来的时间，把一事实上金额的货币支付给某人特定的人或他的指定之人或持票人。

支付系统名词解释1. 什么是支付系统？支付系统是指一种通过电子方式进行货币交换的系统。

它允许个人、商家和机构在进行交易时，使用各种不同的支付方式，如信用卡、借记卡、电子钱包等来进行资金的转移和结算。

支付系统在现代社会中起着至关重要的作用，它为人们提供了便利、安全和高效的支付解决方案。

通过支付系统，用户可以轻松地完成在线购物、转账汇款、缴纳账单等操作。

2. 支付系统的组成部分一个完整的支付系统通常由以下几个重要组成部分构成：2.1 银行/金融机构银行或金融机构是支付系统中不可或缺的一部分。

它们作为资金的中转站，负责存储用户的资金并提供相应的服务，例如发行信用卡、借记卡等。

2.2 支付网关支付网关是连接商家和银行之间的桥梁。

当用户在商家网站上进行支付时，支付网关会将用户的支付请求传输到银行或金融机构，并返回相应的结果给商家。

2.3 第三方支付平台第三方支付平台是指独立于银行和商家的支付服务提供商。

它们通过与各大银行和金融机构建立合作关系，为用户提供便捷的支付解决方案。

第三方支付平台通常提供多种支付方式，如支付宝、微信支付等。

2.4 支付卡组织支付卡组织是指负责管理和运营各类支付卡的机构，例如Visa、Mastercard、American Express等。

它们与银行和商家建立合作关系，确保支付卡在全球范围内的可用性和安全性。

2.5 支付安全技术支付系统的安全性至关重要。

为了保护用户的资金和个人信息不受到恶意攻击，支付系统采用了各种安全技术，如SSL加密、双因素认证等。

一个典型的支付系统工作流程通常包括以下几个步骤：3.1 用户发起支付请求当用户在商家网站选择使用某种支付方式进行购物结算时，他们会填写相应的支付信息，并提交给商家网站。

3.2 商家传输订单信息到支付网关商家收到用户的订单信息后，将其传输给支付网关。

支付网关会对订单信息进行验证，并将其转发给银行或第三方支付平台。

3.3 银行/支付平台处理支付请求银行或第三方支付平台收到支付请求后，会对用户的账户余额进行检查，并与商家的订单信息进行核对。

第9章金融机构往来业务>本章提要金融机构往来体现了各金融机构之间在资金运作方面的关系。

本章主要介绍了银行与中央银行、银行之间、同城票据交换的基本流程和账务处理。

通过本章的学习，加深对再贷款和再贴现工具的理解，熟悉同业拆借的基本要求和同城票据交换、支票影像系统的基本原理，关注全国银行间同业拆借市场和货币市场的运作，掌握各金融机构往来中的银行业务核‘算手续。

誓皇：!全壁垫塑堡查垫鲨9．1．1金融机构往来的内容金融机构往来是指银行与银行之间、银行与中央银行之间、银行与非银行金融机构之间，由于办理资金的调拨与缴存、款项的汇划与结算、资金的融通与拆借等原因而引起的资金账务往来。

金融机构往来涉及的主体主要是三个，即中央银行、银行和非银行金融机构。

往来内容包括：各银行与中央银行之间的往来、各银行之间的往来、银行与非银行金融机构的往来、中央银行与非银行金融机构的往来以及非银行金融机构之间的往来等等。

本章主要阐述银行为核心的金融机构之间的往来。

1．商业银行与中央银行往来商业银行与中央银行往来，是指中央银行与国有商业银行、股份制商业银行以及地方性商业银行之间由于资金融通、调拨、汇划款项等引起的资金账务往来。

商业银行与中央银行往来的内容主要包括：各商业银行经收的国家金库款以及其他财政性存款按规定全部缴存中央银行；各商业银行吸收的一般性存款按规定比例缴存中央银行法定存款准备金以及超额准备金存款；商业银行营运资金不足时可向中央银行申请借款，包括再贷款、再贴现；各商业银行通过中央银行办理异地及跨系统资金汇划、同业间资金拆借、同城票据清算以及转贴现等业务。

2．商业银行之间往来商业银行之间往来也叫同业往来，是指商业银行之间由于办理跨系统结算、相互拆借等业务所引起的资金账务往来。

由于各单位在不同的商业银行开户，相互之间的货币结算构成商业银行往来的主要内容。

同时，各商业银行之间的同业拆借、同业存款、跨系统汇划款项等也构成商业银行往来的重要内容。

银行业金融机构加入、退出支付系统管理办法（试行）第一章总则第一条为规范银行业金融机构加入、退出支付系统的行为，防范支付风险，保障支付系统安全稳定运行，依据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律法规制定本办法。

第二条银行业金融机构及其分支机构加入、退出支付系统适用本办法。

第三条本办法所称支付系统是指中国人民银行建设、运行的大额实时支付系统和小额批量支付系统。

银行业金融机构申请加入支付系统应同时加入大额实时支付系统和小额批量支付系统。

办理特定业务的银行业金融机构，经中国人民银行批准后可仅加入大额实时支付系统。

第四条银行业金融机构可以直接参与者或间接参与者的身份加入支付系统。

直接参与者是指与支付系统连接并在中国人民银行开设人民币存款账户，直接通过支付系统办理支付清算业务的银行业金融机构。

间接参与者是指委托直接参与者通过支付系统办理支付清算业务的银行业金融机构。

第五条参与者应按中国人民银行规定的标准编制支付系统行号，并确保行号信息的准确性、真实性和完整性。

支付系统行号是参与者通过支付系统办理业务的身份识别代码，由12位定长数字组成。

第六条中国人民银行建设、运行行名行号管理系统，对支付系统参与者行名行号信息的新增、变更和撤销进行处理。

第七条中国人民银行对银行业金融机构加入、退出支付系统进行统一管理。

第二章加入第八条以直接参与者身份加入支付系统的银行业金融机构应具备下列条件：（一）经银行业监督管理机构批准办理人民币结算业务；（二）在中国人民银行开设人民币存款账户；（三）满足加入支付系统的技术及安全性指标；（四）内部控制制度健全；（五）具有可行的防范和化解支付清算风险的预案；（六）中国人民银行规定的其他条件。

第九条银行业金融机构以间接参与者身份加入支付系统的条件由代理其清算资金的直接参与者确定。

第十条银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照申请、审查、实施、加入四个阶段的程序办理。

申请是指银行业金融机构提出加入支付系统要求的行为。

银行工作中的支付结算系统和流程介绍银行作为金融领域的重要组成部分，扮演着促进经济发展和资金流动的关键角色。

在银行工作中，支付结算系统和流程扮演着至关重要的角色。

支付结算系统涉及着客户的资金安全、交易的准确性以及金融市场的稳定性。

本文将对银行工作中的支付结算系统和流程进行详细介绍。

一、支付结算系统介绍在银行工作中，支付结算系统是指金融机构与客户之间进行资金交易和结算的系统。

这个系统涉及着国内外各类支付方式，包括电子转账、信用卡、移动支付等。

通过支付结算系统，银行可以提供快速、安全、便捷的支付服务，并确保资金的安全性和交易的准确性。

银行的支付结算系统通常由核心支付系统、清算系统和结算系统组成。

核心支付系统负责处理交易请求和进行资金的划拨和结算。

清算系统负责对交易进行清算，计算各方之间的应付和应收款项。

结算系统则负责确保各方支付款项的到账和资金结算的安全。

二、支付结算流程介绍在银行工作中，支付结算流程通常包括五个主要步骤：交易发起、交易验证、资金划拨、清算和结算。

1. 交易发起：客户通过不同的渠道发起支付请求，比如网上银行、手机应用程序等。

客户提供必要的支付信息，包括收款方账户、金额、支付方式等。

2. 交易验证：银行对客户的支付请求进行验证，包括验证账户余额、身份验证、支付限额等。

如果验证通过，交易进入下一步。

3. 资金划拨：在验证通过后，银行将客户指定的支付金额从客户账户中划拨到收款方账户。

这一步通常涉及到资金转账和账户余额的调整。

4. 清算：在资金划拨完成后，银行会进行清算操作，包括计算各方的应付和应收款项，并进行账务处理和准备结算。

5. 结算：结算是支付结算流程的最后一步，银行通过结算系统将支付款项进行结算。

结算可以是内部结算，也可以是与其他金融机构之间的结算。

三、支付结算系统的挑战与发展趋势支付结算系统面临着一些挑战，包括数据安全、反欺诈措施、交易速度等方面。

为了应对这些挑战，银行不断引入新技术和创新，例如区块链技术、人工智能、大数据分析等。