xx公司营运资本管理案例

营运资金管理案例分析在企业经营管理中，营运资金管理是至关重要的一环。

它直接关系到企业的生存和发展，是企业经营管理中的重中之重。

下面我们就来分析一个营运资金管理的案例，以期帮助大家更好地理解和运用营运资金管理的相关知识。

某公司是一家中型制造企业，主要生产家具产品。

在公司的经营过程中，营运资金一直是一个比较头疼的问题。

由于家具行业的季节性特点，公司在旺季需要大量的资金来支持生产和销售，而在淡季则面临着资金短缺的困境。

在这种情况下，公司需要合理规划和管理营运资金，以应对不同季节的资金需求。

首先，公司需要做好资金预测和计划。

在旺季到来之前，公司应该对生产和销售情况进行合理预测，以确定所需的资金量。

同时，公司还需要与供应商和客户进行充分沟通，尽量减少资金占用的时间，提高资金的周转率。

在淡季，公司可以通过采取一些措施来减少资金的占用，比如推出促销活动，加大市场营销力度，以提高产品的销售量，增加资金的流入。

其次，公司需要优化资金结构。

在资金使用方面，公司应该合理配置资金的结构，降低资金占用成本。

比如，可以适当增加短期贷款，以支持旺季的生产和销售，减少存货的占用；在淡季，可以适当增加长期贷款，以支持公司的正常经营。

此外，公司还可以通过合理的资金投资，获取更多的资金收益，提高资金的使用效率。

再次，公司需要加强内部控制。

在资金管理过程中，公司需要建立健全的内部控制机制，加强对资金的监管和管理。

比如，建立资金预算制度，加强对资金的使用和监督；加强对应收账款和存货的管理，及时清理库存，减少资金的占用；加强对应付账款的管理，合理安排付款时间，以延长资金的使用期限。

最后，公司需要加强风险管理。

在资金管理过程中，公司需要及时发现和解决资金管理中存在的风险和问题。

比如，加强对市场和行业的风险分析，及时调整资金管理策略；加强对资金流动性风险的管理，及时应对资金短缺的情况；加强对外部环境的监测，及时调整资金管理策略，以降低资金管理风险。

案例一:营运管理华盟公司各部门目前都存在一定的怨言，主要是：采购部门的人抱怨：财务部门特别抠门，每次采购资金都不能足额及时提供,导致不能进行大批量采购,供应商给的数量折扣很难享受到，而且每次还得和供应商谈谈能不能给点赊购.再看看别的企业采购人员,每次采购的数量不仅多,还是付现款，供应商可把他们当上帝看了.仓储部门抱怨：生产这么多产品，已经库存近半年了，每个月管理费用都不得了。

销售部门抱怨：生产部门总是让人担心，每次交货都是快到合同期了。

一旦哪次没有及时完成生产，订单就的泡汤，还得造成客户不信任。

生产部门抱怨：仓库每次都不能及时发料。

财务部门抱怨:销售总是回款太慢,有些应收账款,都逾期快半年了,销售部门也不管，反正我们是没有时间和人去收.问题：（1)针对公司以上各部门存在的抱怨，请分析公司日常营运管理存在哪些问题？（2）如果你作为公司财务经理,你会向公司提供什么样的管理建议?案例二：存货管理案例2-1：存货变化揭示产销矛盾一、背景回顾康佳集团是一家以生产经营彩色电视机、数字移动电话以及液晶显示器等网络产品为主，兼营电冰箱、空调器、洗衣机、无绳电话及其配套产品等的企业。

2001年是康佳剧痛的一年，出现了自1992年上市以来的首次亏损，且数额较大，年度亏损达到69979。

15万元，其中清理彩电及其他库存产品形成的跌价损失就占亏损总额的55。

49%。

二、案例分析康佳集团的存货以电视机为主,从1995～2001年康佳集团的存货变化中我们可以分析其在销售情况变化下的存货策略变化（见表1）.1995年，公司销售收入出现大幅增长，消化历史存货量较大，于是1996、1997年公司加大了存货投资，1997年底的存货账面金额已经比1995年翻了一番多，明显高于销售收入的增长。

由于企业存货政策的惯性，无法及时根据销售市场的变化进行大幅调整，在1999年销售收入同比增幅已经大大滑坡的情况下，存货规模仍然以42％的速度增加。

营运资金管理案例在企业经营中，营运资金管理是至关重要的一环。

良好的营运资金管理可以帮助企业提高资金利用效率，降低资金成本，保障企业正常经营，实现稳健发展。

下面，我们以某公司为例，来分析一下营运资金管理的具体案例。

某公司是一家中型制造企业，主要生产家具产品。

在过去的经营中，该公司因为对营运资金管理不够重视，导致了资金周转不灵、融资成本高等问题。

为了解决这些问题，该公司进行了一系列的改革和调整。

首先，该公司加强了对应收账款的管理。

通过建立完善的客户信用管理制度，对客户的信用状况进行评估，以及加强对应收账款的催收工作，有效地减少了坏账的发生，提高了应收账款的回笼速度。

这样一来，公司的资金周转速度得到了提高，减少了资金占用。

其次，该公司优化了存货管理。

通过精细化的生产计划和供应链管理，有效地控制了存货水平，减少了存货积压带来的资金占用和浪费。

同时，公司还加强了与供应商的合作，优化了采购流程，降低了采购成本，提高了资金利用效率。

再次，该公司改善了资金结构。

通过积极开展融资活动，优化了资金结构，降低了融资成本。

同时，公司还加强了内部资金管理，合理安排资金使用，避免了因资金紧张而产生的额外成本。

最后，该公司加强了现金流量管理。

通过建立健全的现金流量预测和监控机制，确保了资金的充足和安全。

同时，公司还加强了对资金流动的监控，及时发现和解决资金周转不畅的问题，保障了企业的正常经营。

通过上述的改革和调整，该公司取得了显著的成效。

企业的资金周转速度得到了提高，资金利用效率得到了提升，融资成本得到了降低，企业的经营状况得到了明显的改善。

综上所述，良好的营运资金管理对企业的经营至关重要。

企业应该加强对营运资金管理的重视，优化资金结构，加强应收账款和存货管理，改善现金流量管理，以实现资金的最大化利用，保障企业的持续健康发展。

营运资金管理案例
营运资金管理是企业经营中非常重要的一个环节，它直接关系到企业的生存和
发展。

在实际操作中，很多企业由于对营运资金管理不够重视，导致资金周转不灵，最终影响了企业的经营状况。

下面，我们通过一个实际案例来说明营运资金管理的重要性以及如何进行有效管理。

某某公司是一家中小型制造企业，主要生产销售家具产品。

由于市场竞争激烈，企业需要不断投入资金进行产品研发和市场推广，但是由于客户付款周期较长，企业的营运资金一直处于紧张状态。

在这种情况下，企业很容易出现资金链断裂的危险，从而影响到正常的生产经营。

为了解决这一问题，某某公司采取了一系列措施进行营运资金的有效管理。

首先，企业加强了与供应商的合作，尽量延长付款周期，以减轻资金压力。

其次，企业加强了与客户的沟通，要求缩短客户的付款周期，提高资金的回笼速度。

此外，企业还加强了库存管理，尽量减少存货周转周期，降低库存资金占用。

最后，企业还积极寻求银行贷款等融资渠道，以保证资金的充足。

通过这些措施的实施，某某公司的营运资金得到了有效的管理和控制。

企业的
资金周转速度明显加快，资金链得到了有效的延长，生产经营状况也得到了明显的改善。

同时，企业还通过合理的资金运作，降低了资金成本，提高了资金利用效率，为企业的发展奠定了良好的基础。

通过以上案例，我们可以看出，营运资金管理对企业的重要性不言而喻。

只有
合理有效地管理营运资金，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

因此，企业在日常经营中，必须高度重视营运资金的管理，加强资金的监控和运作，以确保企业的正常经营和发展。

营运资本管理——基于苏宁电器的案例分析营运资本管理是企业经营中非常关键的一个环节，它与企业的盈利、现金流、风险等方面息息相关。

苏宁电器是国内知名的家电零售企业，其营运资本管理经验值得借鉴和学习。

本文将以苏宁电器为例，分析其营运资本管理实践，并探讨其成功的原因。

一、营运资本管理概述营运资本是指企业日常经营活动所需的流动资金，包括应收账款、存货、应付账款、预收账款等。

营运资本管理就是企业通过合理配置资金，优化营运流程，降低成本和风险，达到提高效率和盈利的目的。

营运资本管理的实际操作涉及到多方面的因素，包括供应链管理、销售管理、库存管理、收付款管理等。

二、苏宁电器的营运资本管理实践1、供应链管理供应链管理是苏宁电器营运资本管理的重点之一。

苏宁电器通过与供应商建立长期的战略伙伴关系，在采购的过程中尽可能地延长付款周期，以获得更多的运营资本。

同时，苏宁电器会对供应商进行严格的信用评估和质量管理，确保供应商具有稳定的供货能力和质量保证，提高采购效率。

此外，苏宁电器还建立了自己的品牌和采购平台，帮助其控制采购成本和库存，提高资金周转率。

2、销售管理苏宁电器采用多种销售渠道和模式，包括线上和线下销售、O2O模式等。

在销售管理方面，苏宁电器通过数据分析和销售预测，优化货源、库存和运输，降低售后成本和风险。

此外，苏宁电器还注重售后服务的质量和效率，积极维护消费者的权益，提高消费者满意度和忠诚度。

3、库存管理库存管理是营运资本管理中非常重要的一环。

苏宁电器通过建立完善的库存管理系统和各类库存规划、控制、管理方法，精细化控制库存水平。

对于不同类型的商品，苏宁电器采用不同的管理模式，将库存保持在一个适当的水平，以确保资金利用率和库存周转率。

此外，苏宁电器还通过淘汰滞销品、调整商品结构等方法，降低存货风险和损失。

4、收付款管理苏宁电器在收款管理方面采用了线上支付、信用卡分期、预付款等多种方式，以提高收款速度和安全性。

同时，苏宁电器会定期审核客户信用情况，及时收回欠款，减少坏账损失。

营运资金案例分析[参考]营运资金是一个企业所需的资金，用于支持日常运营活动，如支付供应商、员工薪水、租金等日常费用。

缺乏营运资金是企业面临的常见问题之一，因为它会限制企业持续运营和发展的能力。

因此，为了帮助企业克服该问题，我们来分析一下以下营运资金的案例。

案例1：Z公司的短期资金问题Z公司是一家制造业企业，他们最近在采购原材料上遇到了短期资金问题。

采购周期较长，需要大量的原材料，并且供应商提供的贷款期限非常短，导致公司无法及时支付供应商的货款。

这些问题导致公司面临生产延误和付不起工资等问题。

解决方案：对于这种情况，企业可以选择短期贷款或营运资金贷款。

这种贷款可以帮助企业在短时间内解决资金问题，支付供应商的货款，帮助企业避免生产和财务方面的问题。

同时，为了防止类似的问题再次发生，企业还可以考虑与供应商协商贷款期限，以及加强采购和库存管理等方式。

案例2：Y公司的销售季节性问题Y公司是一家季节性企业，主要销售季节性商品，如圣诞装饰品。

他们的销售季节主要集中在11月份和12月份，其他时间销售量都很小。

这意味着公司需要在某些时间集中采购和生产，而其他时间则无需进行这些活动。

这对于营运资金的管理产生了困难。

解决方案：对于这种情况，企业可以考虑使用周转信用贷款。

这种贷款可以让企业在销售季节之前准备好所需的资金，支付采购和生产成本等。

这有助于确保企业有足够的资金开展业务，并在销售季节获得更多的利润。

同时，企业应该加强预算和成本控制，以确保在销售淡季也能保持良好的财务状况。

结论：以上案例表明，营运资金是企业实现业务目标的关键因素之一。

企业需要确保有足够的资金流动，以支持日常运营活动，并及时应对财务风险。

企业可以考虑通过基于信用的贷款或其他融资方式来解决资金问题，同时加强供应链和库存管理，以确保业务的顺畅运转。

案例二十：四川长虹的应收账款危机自1996年以来，四川长虹的应收账款迅速增加，从1995年的1900万元增长到2003年的近50亿元，应收账款占资产总额的比例从1995年的0.3%上升到2003年的23.3%。

2004年，四川长虹计提坏账准备3.1亿美元，截止2005年第一季度，四川长虹的应收账款为27.75亿元，占资产总额的18.6%。

四川长虹不仅应收账款大幅度增加，而且应收账款周转率逐年下降，从1999年的4.67%下降到2005年一季度的1.09%，明显低于其他三家彩电业上市公司的同期应收账款周转率。

巨额应收账款大幅度减少了经营活动产生的现金流量净额，从1999年的30亿元急剧下降到2002年的-30亿元。

截止2004年年底，其经营活动产生的现金流量净额为7.6亿元。

2004年12月底，长虹发布公告称，由于计划大额坏账准备，该公司今年将面临重大亏损，击昏了投资者以及中国家电业。

受专利费、美国对中国彩电反倾销等因素影响，长虹的主要客户——美国进口商APEX公司出现了较大亏损，全额支付公司欠款存在较大困难。

APEX是四川长虹的最大债务人，应收账款欠款金额达到38.38亿元，占应收账款总额的96.4%。

据此，公司决定对该项应收账款计提坏账准备，当时预计最大计提坏账准备金额为3.1亿美元左右。

另外，截止2004年12月25日，四川长虹对南方证券委托国债投资余额为1.828亿元，由于南方证券目前资不抵债，根据谨慎些原则，拟对委托国债投资余额计提全额减值准备。

长虹2003年的净利润为2.6亿人民币，以此为标准，长虹至少需为此笔债务背上10年的包袱。

上次10年的首次亏损，留下债务10年难偿。

短短数日之内，长虹的股价跌幅近30%，总市值损失30多亿元。

2004年上半年，长虹的净利润只有6000多万元。

由此可以看出，导致长虹巨额亏损的罪魁祸首是其美国的经销商——APEX 公司。

APEX欠债长虹，可以称为2004年家电业最大债务事件。

【营运资金管理案例】案例一思美时装公司应收账款的管理技能目标通过本案例掌握企业信用条件的选择。

任务内容思美时装公司近年来采取较宽松的信用，因而销售量有所增加，但坏账损失也随之上升。

近3年损益状况见表。

公司变动本钱率为65％，资金本钱率〔有价证券利息率〕为2021公司收账不变，固定本钱总额不变。

公司采用按年赊销额百分比法估计坏账损失。

任务处理1、公司采用宽松的信用是否成功？2、如果第3年，为了加速应收账款的收回，决定将赊销条件改为“2／10，l／2021／60”，估计约有60％的客户〔按赊销额计算〕会利用2％的折扣；15％的客户利用1％的折扣。

坏账损失降为 2％，收账费用降为 30万元。

信用条件变化后收益情况会如何？实训提示应收账款信用本钱由时机本钱、坏账损失和收账费用组成应收账款时机本钱＝维持赊销业务所需资金X资金本钱率〔有价证券利息率〕维持赊销业务所需资金＝应收账款平均余额X变动本钱率应收账款平均余额＝年赊销额十 360天 X应收账款信用期＝年赊销额十应收账款周转率案例二最正确现金持有方案技能目标通过本案例的学习,掌握用现金本钱分析模式确定企业最正确现金持有量。

任务内容富达自行车财务经理为了尽量减少企业闲置的现金数量,提高资金收益率,考虑确定最正确现金持有量,财务科对四种不同现金持有量的本钱做了测算,具体数据见表:现金持有方案财务经理根据上述数据,结合企业的资本收益率12%, 利用本钱分析模式,确定出企业最正确现金持有余额任务处理1不同现金持有量的时机本钱2财务经理为什么确定75 000元为企业最正确现金持有余额实训提示最正确现金持有量测算表C方案的相关总本钱最低,即公司持有75 000元现金时,各方面的总代价最低案例三收账方案决策技能目标通过本案例掌握企业不同收账的分析选择。

任务内容A公司是一个商业企业。

由于目前的收账过于严厉，不利于扩大销售，且收账费用较高，该公司正在研究修改现行的收账。

A公司的销售毛利率为2021应收账款投资要求的最低报酬率为15％。

营运资金案例某公司正在筹备一个新项目，需要进行资金的投入。

公司原有的流动资金只够支持常规的运营，并不足以满足新项目的需要。

为此，公司决定申请一定额度的营运资金。

公司首先进行内部融资。

他们从原有的盈利中拨出了一部分资金作为营运资金。

公司认为，利用自有资金是一种稳妥的方式，可以避免外部借贷的各种风险。

然而，公司发现自有资金远远不够满足新项目的资金需求。

他们决定再联系银行贷款。

由于公司信誉良好，并且有一定的资产作为抵押，他们很容易得到银行贷款的批准。

成功地获得了银行贷款之后，公司使用这笔资金来满足新项目的开支。

他们购买了所需的设备和原材料，并聘请了相关的员工。

公司通过细致的预算和控制，保证了资金的有效利用。

在项目进行的过程中，公司发现运营资金又出现了一些紧张。

他们及时跟银行沟通，并成功地获得了额外的贷款。

公司利用这笔资金解决了资金短缺的问题，确保项目顺利进行。

随着项目的逐步推进，公司逐渐实现了预期的收益。

他们利用这些收益逐步偿还银行贷款，并且逐渐恢复了正常的运营。

经过一段时间的努力，公司成功地完成了项目，并且取得了可观的收益。

他们不仅满足了新项目的需求，还改善了公司的整体经营状况。

通过这个案例，我们可以看到，营运资金对于企业的发展尤为重要。

只有确保足够的流动资金，企业才能顺利进行运营，并展开新的项目。

同时，合理地运用内部和外部的融资渠道，对于解决资金短缺问题也起到了关键作用。

对于企业来说，营运资金的充实和有效利用是一项艰巨的任务。

企业需要精确地预测资金需求，并制定相应的计划。

同时，企业还需要加强内部和外部的沟通，争取多方面的支持和协助。

在这个案例中，我们可以看到公司在面对资金问题时的灵活应对和有效管理的能力。

这些经验值得其他企业借鉴和学习，以更好地解决运营资金的问题，为企业的发展奠定坚实的基础。

营运资本管理案例苏宁电器股份有限公司成立于1990年，自成立以来一直保持着快速稳健的发展势头。

2000年苏宁在全国率先拓展信息家电，从2002年1月建立四大作业终端体系“1+3模式”，即连锁200店、物流中心、售后服务中心和客服中心，要求每进入一个城市，在筹备第一家店面时必须同时建设售后和客服中心。

2004年7月，苏宁电器在深圳证券交易所成功上市，募集资金4亿元，股本总额9 316万股。

目前，苏宁电器已经成为集家电、电脑、通信于一体的全国大型3C电器专业销售连锁企业。

与许多传统行业扩张“赚规模不赚利润”相比，作为中国家电连锁巨头之一，苏宁电器能是“既赚规模又赚利润”的典型代表。

本案例将在分析苏宁电器营运资金管理绩效的基础上苏宁电器渠道建设对其营运资金管理绩效的影响，以期为其他企业的营运资金管理提供借鉴一、基于要素的营运资金管理绩效分析利用传统的营运资金周转期指标考察苏宁电器的营运资金管理绩效，可以发现2004——2009年，苏宁电器的营运资金周转期从-l 天变到-56天，营运资金管理水平有很大提高。

从下表看出，苏宁电器的营运资金周转绩效的提升并不是存货周转和应收账款周转加快的结果，2004——2009年苏宁电器的存货周转期和应收账款周转期都没有发生显著变化。

其营运资金管理绩效的提升主要是应付账款周转期延长的结果。

苏宁电器2004——2009年营运资金周转期（按要素）但基于要素的营运资金周转期没有考虑预付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应收款、其他应付款等其他营运资金项目，也没有将营运资金的各组成部分与其参与的具体周转过程相联系，缺乏与渠道管理等业务管理的联系，因此，上述分析难以清晰地揭示苏宁电器近年来渠道建设对营运资金管理绩效的影响。

二、基于渠道的营运资金管理绩效分析运用基于渠道管理的营运资金绩效评价体系计算苏宁电器2004～2009年采购渠道营运资金周转期、营销渠道营运资金周转期如下表所示。

营运资金管理——基于苏宁电器的案例分析营运资金是企业日常经营所需的资金，是企业运转的“血液”，对于企业的长期发展至关重要。

苏宁电器是中国最大的家电零售商之一，如何合理管理营运资金对于其运营和发展至关重要。

从苏宁电器2019年年报中可以看出，苏宁电器的营运资金主要来源是货款及应收账款。

2019年，苏宁电器的应收账款占总资产的17.82%，货款占总资产的5.31%。

然而，苏宁电器的应收账款周转天数较长，达到56.65天，货款周转天数为34.41天。

这表明苏宁电器的销售收款较慢，流动资金周转较慢。

为了优化流动资金管理，苏宁电器采取了多项措施。

首先，加快了大宗物资采购付款的速度。

此外，积极推动临近售后服务以便收回应收款项。

此外，通过场景化布局，在线下体店、苏宁小店、零售云平台等多个场景化渠道开展业务，增加了线上线下营收渠道，减少了资金占用。

二、苏宁电器在营运资金管理上的创新实践1.基于供应链金融的营运资金管理苏宁电器通过智慧供应链的构建，应用区块链、大数据等技术手段，实现货款、票据等在供应链上的流转管理，提升了供应链的透明度和效率，降低了供应链融资成本。

同时，苏宁电器与广发银行、华夏银行等多家银行合作，推进供应链金融服务，解决了部分供应商的融资难题，提高了整个供应链的财务效率。

2.基于金融科技的移动支付业务苏宁金融在移动支付领域开展了一系列创新实践，推出了苏宁钱包、苏宁支付、云闪付等多款支付产品。

这些产品之间可以实时转账、缴费、理财等，缩短了企业现金周转时间，提高了付款效率和安全性。

3.数字供应链平台化苏宁电器在数字化供应链方面探索了供应商管理平台、集中采购平台、供应链金融平台等一系列数字化平台，实现了供应链数字化升级。

通过打通各个业务环节，优化供应链效率，提高资金占用的效率。

三、总结对于家电零售行业的企业来说，优化营运资金是一项非常重要的工作。

苏宁电器在这方面推出了一系列创新实践，比如实行供应链金融、推广移动支付业务、数字供应链平台化等。

航空公司营运资金管理案例一、背景介绍航空公司作为一种特殊的运输企业，其资金管理具有较高的复杂性和风险性。

在经济不景气、燃油价格上涨、市场竞争加剧等因素影响下，如何有效管理营运资金成为航空公司面临的重要问题。

二、资金管理策略1. 短期资金管理航空公司需要保证每天的航班正常运营，因此短期资金管理是其首要任务。

一方面，航空公司需要合理规划收入和支出，确保每日现金流量充足；另一方面，应加强内部控制，防范内部人员挪用公款等行为。

2. 长期资金管理长期资金管理主要包括融资和投资两个方面。

对于融资来说，航空公司可以通过发行债券、股票等方式进行融资；对于投资来说，则需要根据市场需求和公司实际情况进行投资决策。

3. 风险控制航空公司经营风险较大，因此需要加强风险控制。

在短期和长期资金管理中，应注重风险评估和控制，避免出现资金流动性不足、投资亏损等风险。

三、实际案例分析以中国南方航空公司为例，分析其营运资金管理策略。

1. 短期资金管理南航在短期资金管理方面采取了多种策略。

首先，该公司通过优化票务系统、加强内部控制等方式提高了收入水平；其次，加强供应商管理，及时支付欠款，保证供应商的持续合作；最后，采取合理的现金管理措施，确保每日现金流量充足。

2. 长期资金管理南航在长期资金管理方面也有所作为。

该公司通过发行债券、股票等方式融资，并将部分资金用于更新机队、扩大航线网络等投资项目。

同时，南航还注重风险控制，在投资决策中严格评估风险，并采取有效措施进行控制。

3. 风险控制南航在风险控制方面做得比较好。

该公司建立了完善的内部审计体系和风险评估机制，并通过加强内部监督、提高员工意识等方式降低风险。

四、结论航空公司营运资金管理是一个复杂的系统工程，需要综合考虑短期和长期资金管理、风险控制等方面。

南航在资金管理方面取得了一定成效，但仍需要不断完善和提高。

未来，随着市场竞争加剧和经济环境变化，航空公司营运资金管理将面临更大的挑战，需要不断创新和改进。

苏州新创建设公司营运资金管理及案例分析摘要：营运资金是指企业经营周转过程中使用的日常性流动资金，是企业维持正常生产经营活动的物质基础，它涉及到企业生产的各个方面，它的投入和收回是在不断的循环过程中进行的。

它既是企业与外部世界进行资源交换的渠道，又是企业内部资源配置得以实现的依托。

营运资金一旦出现问题轻则影响企业经营效益，重则导致企业资金链断裂，使企业破产。

因此，营运资金管理的好坏往往是企业成败的决定因素，它在财务管理乃至企业管理中占有非常重要的地位。

通过营运资金管理，可以实现在充分满足生产经营活动周转需要并充分考虑企业财务安全性的前提下，不断提高营运资金的利用水平和周转能力，降低营资金持有成本，提高企业的整体盈利能力。

苏州新创建设公司是一家房地产公司，而房地产业是国民经济重要的支柱产业，房地产行业的健康持续发展，不仅是建设和谐社会的重要物质保证，而且直接关系到国民经济的昌盛与否，因此公司有着正确健康的营运资金管理是十分重要的，不可缺少的。

关键字：营运资金；成本效益；融资渠道；杠杆效应；财务风险一、序言房地产行业是是我国支柱产业之一，而营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它的基本和最终目标都是应该要遵循企业整体财务管理的目标。

简而言之，企业营运资金管理的目的是保证企业营运资金的充分安全性和流动性，并且努力的提高营运资金的利用水平和周转能力，同时就尽可能的提高企业的整体盈利能力，要实现这些目标就要通过实施科学健康有效的管理活动。

房地产行业是市场化程度较高的行业，因此，房地产的各个企业间就必然存在着激烈的竞争，而且在不断规范行业秩序的同时市场也在由过热向理性的回归着，这就加剧了行业竞争与调整。

而那些管理不善、营运效率低下的企业，必然将逐步淘汰出局。

资金状况也将成为威胁房地产企业成败的最核心因素之一。

这就对那些资金链紧张的房地产企业会受到极大的影响。

在这样的背景下，各家房地产企业管理者的必然选择就是加强企业营运资金管理水平，提高企业营运资金运营效率。

营运资金管理案例营运资金管理是企业经营管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的运营和发展。

一家企业如果没有良好的营运资金管理，很容易陷入资金周转不灵、资金链断裂的困境。

下面我们以某家企业的营运资金管理案例为例，来探讨一下营运资金管理的重要性以及一些管理策略。

这家企业是一家中小型制造业企业，主要生产销售家具产品。

在过去的几年里，由于市场竞争的加剧和原材料价格的上涨，企业的利润逐渐下滑，资金周转也变得越来越困难。

在这种情况下，企业面临着严重的资金压力，急需改善营运资金管理。

首先，企业需要从内部优化资金使用。

通过对企业的各项支出进行审慎分析，找出存在的浪费和不必要的支出，并采取相应的节约措施，将节省下来的资金用于更重要的方面，如原材料采购、生产设备更新等，从而提高资金的利用效率。

其次，企业需要加强与供应商的合作。

与供应商建立长期稳定的合作关系，可以在一定程度上获得更优惠的采购价格和支付条件，从而减少企业的采购成本，缓解资金压力。

同时，企业还可以和供应商共同探讨资金支付方式，如延长账期、分期付款等，来优化资金的使用和周转。

此外，企业还可以通过加强与客户的沟通，优化销售政策来改善营运资金状况。

例如，可以通过提高产品质量和服务水平，吸引更多的客户，增加销售收入；同时，可以采取一些灵活的销售政策，如提供信用销售、预付款折扣等，来加快资金的回笼速度，改善资金周转状况。

最后，企业还可以考虑通过外部融资来解决资金问题。

可以选择向银行贷款、发行债券、引入股东等方式来筹集资金，从而缓解资金压力，保证企业的正常运营。

总的来说，营运资金管理对企业的发展至关重要。

通过优化内部管理、加强与供应商和客户的合作，以及灵活运用外部融资等方式，企业可以有效地改善资金周转状况，保证企业的正常运营，为企业的发展打下坚实的基础。

希望以上案例可以对大家有所启发，也希望各位企业能够在营运资金管理上做得更好，实现可持续发展。