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第1篇一、引言巴塞尔协议是国际银行监管领域的重要法律文件，自1988年第一版发布以来，历经多次修订，已成为全球银行业监管的基石。
本文旨在探讨巴塞尔协议的法律效力，分析其产生背景、主要内容、实施情况以及在我国的应用。
二、巴塞尔协议的产生背景20世纪70年代以来，全球金融体系发生了深刻变革，金融自由化、国际化趋势日益明显。
然而，金融风险的传播和加剧也日益突出，银行业危机频发。
为维护国际金融稳定，加强银行监管，国际清算银行（BIS）于1975年发起成立了巴塞尔委员会，旨在制定国际银行监管标准。
三、巴塞尔协议的主要内容1.资本充足率要求巴塞尔协议对银行的资本充足率提出了明确要求，即银行的资本与风险加权资产之比不得低于8%，其中核心资本不得低于4%。
这一要求旨在确保银行具备足够的资本抵御风险，降低破产风险。
2.风险加权资产计算方法巴塞尔协议对风险加权资产的计算方法进行了规定，将资产分为零风险、低风险、中风险和高风险四类，并规定了相应的风险权重。
这有助于银行更准确地评估资产风险，从而提高资本充足率。
3.市场风险、操作风险和信用风险监管巴塞尔协议对市场风险、操作风险和信用风险监管提出了要求，要求银行建立相应的内部控制机制，加强风险管理。
4.信息披露要求巴塞尔协议要求银行披露资本充足率、风险加权资产、盈利能力等关键信息，提高银行透明度，便于监管机构和社会公众监督。
四、巴塞尔协议的法律效力1.国际法律效力巴塞尔协议具有国际法律效力，被广泛认为是国际银行业监管的“黄金规则”。
各国监管机构在制定国内银行业监管法规时，通常以巴塞尔协议为基础，确保银行业监管的统一性和协调性。
2.国内法律效力巴塞尔协议在我国具有国内法律效力。
我国在制定银行业监管法规时，充分考虑了巴塞尔协议的要求，确保国内银行业监管与巴塞尔协议的接轨。
3.实施情况自巴塞尔协议发布以来，各国银行业监管机构积极落实巴塞尔协议要求，提高银行资本充足率、风险管理水平。
《巴塞尔协议…》对我国商业银行监管完善的影响作者：曾小珂来源：《中外企业家》 2012年第6期曾小珂（重庆工商大学融智学院，重庆 400033）摘要：2007年由美国次贷危机引发的全球金融危机，给世界经济带来了巨大的负面影响，也凸显了《巴塞尔协议Ⅱ》的缺陷，致使巴塞尔银行监管委员会管理层在2010年9月12日举行会议讨论并通过《巴塞尔协议III》，并于同年11月举行的G20峰会上正式批准实施。
新巴塞尔协议的出台对于银行业的发展有着深远的影响。
作为金融服务业的核心组成部分，银行业在现代经济中发挥着多种功能，具有举足轻重的地位。
因此，商业银行监管的完善对于保障国内和国际金融稳定与经济增长都至关重要。
巴塞尔协议III对我国商业银行的监管也会产生重要影响，并指导我国完善商业银行的监管制度。
关键词：巴塞尔协议；商业银行；银行监管中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2012）11-0106-03一、《巴塞尔协议III》产生的背景及主要内容2004年6月定稿的《巴塞尔协议Ⅱ》树立了商业银行监管的“三大支柱”，即：（1）最低资本要求；（2）监管者对于资本充足问题的审查和银行内部自己的风险评估机制；（3）信息披露要求。
它比《巴塞尔协议I》更加精细复杂。
但是，以2007年次级债危机为导火线而引发全球性金融危机，再一次证明了金融监管体制仍然存在缺陷。
在这种背景下，2010年7月26日，巴塞尔银行监督委员会就最早于2009年12月提出的资本和流动性改革方案中诸多关键性的内容达成了广泛的协议，并表示将放宽对银行资本金和流动性的监督，对银行贷款额度引入新的限制，以控制风险。
2010年9月12日，全球27个国家和地区的央行和监管机构在瑞士经过各方讨论后通过了加强银行体系资本要求的改革方案——《巴塞尔协议III》，并从2011年初分阶段实行。
协议主要内容表现在以下方面：（1）对银行资本要求进行微调的标准和时间节点。
巴塞尔协议读后感《巴塞尔协议》读后感读完《巴塞尔协议》，心情很是复杂，既有对国际银行业监管体系逐渐完善过程的一种感慨，也有许多个人在阅读中对一些内容的理解感悟。
读到关于资本充足率相关内容的时候，我感觉这真的是整个协议的核心要点之一。
它通过规定银行必须保持一定比例的资本和风险加权资产之间的关系，从根本上改变了银行对资产和风险的管理方式。
比如一家银行要放贷款或者进行一些投资业务的时候，就不能毫无顾忌了。
这让我想起在2008年全球金融危机的时候，很多银行之所以陷入困境，就是因为在资本充足率这一块没有把控好，盲目地扩大资产规模，过度冒险，最后当风险来临时自身资本难以抵御恶劣的损失情况。
这也充分表明了巴塞尔协议在预防性监管方面的高度前瞻性。
特别触动我的是协议中对于风险分类和权重设定这一块。
对于不同类型的业务风险，如信用风险、市场风险等，设定不同的权重，这是非常科学的做法。
它意味着不是所有的风险都是相等对待的，银行在经营的时候必然会对高风险权重的业务更加谨慎。
我开始读的时候还不太明白为什么这么复杂地去划分，后来我明白了这能够促使银行走向精细化管理的道路。
如果不区分的话，一个大型国际银行涉及种类繁杂的业务，就无法真正衡量自身的风险敞口到底有多大。
这不仅仅对银行管理层是一个挑战，对监管者而言更是一个几乎无法完成的任务。
不过在阅读过程中我也有疑惑的地方。
协议中的一些计算方法和规则对于小型银行是否过于苛刻了呢我觉得小型银行在资金、人力等资源受限的情况下，要严格按照这些复杂的规定去执行，操作成本可能会很高。
举例来说，一个地方的小信贷机构，它们可能员工总共就那么几个，业务相对简单，如果严格按照巴塞尔协议的规范，要做大量的风险计量和报告工作，会不会影响了它作为小型金融机构服务当地实体经济的效率呢这是我想到的一个点。
再从宏观的角度看，《巴塞尔协议》可以说是各成员国在银行监管领域协调统一的一个巨大成就。
它让各国的银行在全球金融舞台上有了一个相对统一标准，避免由于各国规则松严不一而出现的监管套利行为。
《金融与发展》2008年6月号29巴塞尔协议Ⅱ有助于防范风险还是加剧风险？当前金融市场的动荡——始于2007年夏美国次级抵押贷款市场，并迅速蔓延至欧洲市场——已经暴露出对金融机构的监管存在明显的弊端。
因此，在2008年国际货币基金组织—世界银行春季会议上，高层金融领导签署了一系列措施以加强全球监管机制，包括金融稳定论坛的一项提议，要求对金融机构的资产和流动性给予更加严格的监管。
目前，从全球来看，银行管理者执行的是巴塞尔协议II 准则，该准则规定了银行持有资本金数目的国际标准，这个资本金是银行必须储备起来的，用以处理当前和潜在的金融和运作上的风险。
巴塞尔协议II 要求银行提取更多的资金以防范更高的风险。
巴塞尔委员会正在进行的一个审议可能会对复杂的结构化产品和资产负债表外工具进一步提高资本金要求，这是近几个月来压力最大的一项工作。
2006年，金融稳定研究所的一项调查表明，约有100个国家计划在未来几年内执行巴塞尔协议II 的准则，尽管准则的实施在地区间会存在差异。
欧洲大多数国家已经实施了新准则，美国也被列入于2009年实施新准则的名单中。
然而现在的呼声使实施规则更加艰难。
毕竟，为什么该规则没有缓和当前市场紊乱所带来的结果？（关于这个问题更多的疑义，请见本刊第24页“银行需要更多的资本准备”。
）究竟该项规则能否为金融危机的解决提供一个万应灵药，或者相反会加剧危机，这个长期的争论再一次成为前沿和核心问题。
问题的关键是：该规则是否过于顺应周期了？也就是说，这些规则在“好年景”时对资本准备金要求过于宽松，在“艰难时刻”又过于强硬，因而加剧了繁荣—萧条的周期性循环。
为了更加明确这个问题，《金融与发展》求助于两位专家，看一看他们的意见。
2巴塞尔协议Ⅱ是一套关于银行应该持有多少资本金以防范当前以及未来风险的准则（指导方针），对于巴塞尔协议Ⅱ准则是否加剧了繁荣—萧条的周期循环存在两种观点。
观点1处于正轨的银行业Jesus Saurina, 西班牙银行金融稳定部主任没有什么比管理糟糕的银行更具有顺周期性。
《巴塞尔协议Ⅲ》的新进展张娜摘要:金融危机后，《巴塞尔协议Ⅱ》逐渐暴露出它的缺陷和不足，银行业为此付出了沉痛的代价。
为了提高银行业的抵抗风险能力和自身经营的稳定性，巴塞尔银行监管委员会提出了《巴塞尔协议Ⅲ》。
本文主要通过与《巴塞尔协议Ⅱ》的比较，说明《巴塞尔协议Ⅲ》在提高银行抵御金融风险能力和经营稳定性方面的新进展。
关键词：巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议Ⅱ新进展Abstract: After the financial crisis, “Basel II” gradually expose d to its defects and shortcomings; the banking industry has paid a great painful price. In order to improve the banking industry's ability of resisting risks and its operational stability, the Basel Committee on banking supervision put forward “Basel III”.This article mainly through comparison of the “Basel II” indicates the progress of the new “Basel III” in improving banks to resist risk capacity.Key words: Basel ⅢBaselⅡNew progress一、引言随着全球金融市场的发展，金融创新产品的日益增长和市场竞争的日益激烈，现有的监管体系难以应对日益复杂的风险管理环境。
2008年爆发的美国次贷危机给银行体系造成的巨大冲击，促使巴塞尔银行监管委员会不得不对新资本协议进行补充和完善。
2010年9月12日，巴塞尔委员会决策委员会1发布了新的全球资本标准，对资本的指标要求和过渡期的时间安排进行了明确规定。
巴塞尔协议II
由于20世纪70年代以来金融全球化、自由化和金融创新的发展，国际银行业面临的风险日趋复杂，促使商业银行开始重视强化风险管理。
20世纪80年代债务危机和信用危机后，西方银行普遍重视信用风险管理，并由此催生了1988年的巴塞尔协议。
巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称，是国际银行业风险管理的理论指导、行动指南和实践总结。
协议实质是为完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价。
据国际清算银行最新研究显示，全世界大约有100多个国家采纳了巴塞尔协议。
据我所知巴塞尔协议II的基本内容由三大支柱组成：一是最低资本金要求。
保留了1988年巴塞尔协议中对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8%的要求，但风险范畴有所拓展，不仅包括信用风险，同时覆盖市场风险和操作风险。
在具体操作上与1988年协议相同，计算风险加权资产总额时，将市场风险和操作风险的资本乘以12.5（即最低资本比率8%的倒数），将其转化为信用风险加权资产总额。
银行资本充足率=总资本/〔信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）×12.5〕。
二是加强外部监管。
通过监管银行资本充足状况，确保银行有合理的内部评估程序，便于正确判断风险，促使银行真正建立起依赖资本生存的机制。
三是强化信息披露，引入市场约束。
要求银行不仅要披露风险和资本充足状况的信息，而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息；不仅要披露定量信息，而且要披露定性信息；不仅要披露核心信息，而且要披露附加信息。
巴塞尔协议II主要有三大特点：一是要实现向风险管理为核心的质量监管模式过渡；二是将信用风险、市场风险和操作风险全面纳入资本充足率计算，使资本状况与总体风险相匹配，提高了监管的全面性和风险的敏感度；三是推进解决信息不对称的信息披露，重点向资本充足率、银行资产风险状况等市场敏感信息集中，确保市场对银行的约束效果，代表了未来银行业风险管理发展的方向。
