企业财务管理制度 会议费管理规定

永州市财政局关于印发《永州市市直单位会议费管理办法》的通知文章属性•【制定机关】永州市财政局•【公布日期】2020.10.21•【字号】永财行〔2020〕2号•【施行日期】2020.12.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政其他规定正文永州市财政局关于印发《永州市市直单位会议费管理办法》的通知永财行〔2020〕2号市直各单位：为进一步加强厉行节约反对浪费制度体系建设，规范会议费管理，我们根据《湖南省省直机关会议费管理办法》（湘财行〔2018〕17号），对《永州市市直单位会议费管理办法》（永财行〔2014〕7号）进行了修订。

现印发给你们，请遵照执行。

附件：永州市市直单位会议费管理办法永州市财政局2020年10月21日附件：永州市市直单位会议费管理办法目录第一章总则第二章会议分类、审批、会期和规模第三章会议费开支范围、标准和报销第四章会议费公示和年度报告制度第五章管理职责第六章监督检查和责任追究第七章附则第一章总则第一条为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步加强和规范市直单位会议费管理，参照《湖南省省直机关会议费管理办法》（湘财行〔2018〕17号），结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于市直党的机关、人大常委会机关、行政机关、政协机关以及人民团体、民主党派、工商联和参照公务员法管理的事业单位（以下简称市直单位）。

第三条市直单位召开会议应当坚持厉行节约、反对浪费、规范简朴、务实高效的原则，严格控制会议数量、会期、规模，规范会议费管理。

第四条市直单位召开的会议实行分类管理、分级审批。

第五条市直单位应当严格会议费预算管理，控制会议费预算规模。

会议费纳入部门预算，单独列示，并细化到具体会议项目，执行中不得突破。

第二章会议分类、审批、会期和规模第六条市直单位会议分类如下：一类会议：市党代会、市人代会、市政协全会、全市劳模和先进工作者表彰大会。

二类会议：市委全会、市人大常委会会议、市政府全会、市政协常委会会议、市纪委全会、市委工作会、市政府工作会；各民主党派、工商联和人民团体代表大会；以市委、市政府名义召开的其他综合性会议。

XX公司费用管理办法第一章总则第一条为了加强公司费用管理，明确费用报销范围，统一费用开支标准，完善费用审批机制，降低经营费用，根据《中华人民共和国会计法》《金融企业财务规则》《XX公司财务管理制度》等有关规定制定本办法。

第二条公司费用实行计划控制、归口管理、授权审批、专户核算(分部门核算)的管理模式。

（一）计划控制，是指公司各项费用均需纳入年度综合经营计划，各项费用只能在经批准的年度计划额度以内开支，由各归口管理部门进行统一控制。

（二）归口管理，是指归口管理部门将归口费用进行统一管理，并按“谁受益、谁承担”的原则，合理将费用支出分配到实际承担部门。

（三）授权审批，是指费用支出部门、归口管理部门、财务会计部门按确定的费用支出标准和项目范围，在计划内按授权审批费用支出。

（四）专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由公司财务会计部统一设置并实行分部门核算，对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。

第三条本办法所称部门负责人是指各部门主持工作的负责人。

第二章费用计划下达第四条每年初，由各部门根据公司年度业务经营目标提出包括年度费用总量在内的费用计划，由财务会计部审核确认，履行相应审批程序后下达。

第五条财务会计部负责公司总体费用计划执行情况的分析与管理，各部门负责本部门计划执行情况的分析与管理。

第六条财务会计部应严格按照批准后的财务计划办理费用支付，如遇重大或不可预见因素对年度费用计划执行情况带来重大影响的，应先调整计划后方可开支。

第三章费用项目归口管理部门第七条公司总部费用项目归口管理部门如下：当公司组织架构发生变化时，本办法根据部门职责分工变化予以调整。

第四章费用项目管理第八条工资费用工资费用是指基本工资、加班工资、津贴和补贴等各项工资性支出，具体标准及发放按公司《人力资源管理制度》执行。

第九条福利费、工会经费、职工教育经费开支按公司有关规定执行。

第十条五险二金是指为员工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金等费用支出，其标准及缴存办法按国家有关规定执行。

会议费管理办法会议费管理办法是针对企业组织会议时产生的费用进行管理的规定，目的是确保会议筹备和开展过程中的经费合理使用、严格控制费用，合理分配经费，确保会议的质量和效果，提高经费使用的透明度和效率。

本文将从会议费的基本概念、会议费的来源、会议费的管理及管理办法等方面进行介绍。

一、会议费的基本概念会议费是指企业为了成功组织会议而必要的费用，包括人力成本、宣传费用、租赁费用、酒店住宿费用、交通运输费用、用餐费用等等。

会议费的规划和安排直接影响到会议的效果，是企业内部管理的一个细节环节，需要严格掌控。

二、会议费的来源会议费的来源主要有三部分，一是企业内部的经费，二是合作伙伴或者企业外部协助提供的经费，另外一种情况是由会议组织者本身承担会议费用。

1.企业内部经费企业内部经费是企业为会议制定的预算内的拨款，主要包括会议人员交通费、住宿费、用餐费、宣传费用、配套设施租用费等。

2.外部协助提供经费外部协助提供经费是指企业将会议的策划和组织部分的工作交由专业会议策划人员和组织机构来承接的一种方式，这类机构通常具有丰富的会议业务经验，并具有一定的场地和资源，能够提供会议相关的设施和服务，一般都会有相应的收费标准。

3.会议组织者承担会议费用会议组织者承担会议费用是指企业内部会议策划部门承担会议所需的所有费用，这种情况通常出现在内部会议或小型会议，因为费用规模相对较小，企业也可以自行承担。

三、会议费的管理会议费管理的目的是为了确保会议所需的费用得到合理的使用和控制，不管是企业内部经费还是来自外部支持的经费都要进行合理规划和管理。

1.规范预算流程企业在开展会议策划的过程中，制定会议预算是很重要的一部分。

通过预算制定的过程，可以清楚理解和预测所需的各项费用，确保资金使用合理性和透明度。

这里对企业制定会议预算的具体步骤进行总结：(1)确定会议的目的和规模，制定会议日程，并对所有费用项进行综合预算。

(2)明确各项会议费用标准，包括参会人员的住宿、交通、用餐等费用，以及会议费用的预计消费。

第1篇企业经费管理规定第一章总则第一条为加强企业经费管理，规范经费使用行为，提高资金使用效率，保障企业正常运营，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合企业实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本企业内部所有部门、分支机构及子公司。

第三条企业经费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：经费使用必须符合国家法律法规和财务管理制度。

（二）真实性原则：经费使用应真实、准确、完整地反映企业经济活动。

（三）效益性原则：经费使用应注重效益，提高资金使用效率。

（四）节约性原则：经费使用应厉行节约，反对铺张浪费。

第二章经费分类第四条企业经费分为以下几类：（一）日常经费：包括办公用品、办公设备购置、差旅费、招待费等。

（二）专项经费：包括项目经费、培训经费、研发经费等。

（三）福利经费：包括员工福利、奖金、补贴等。

（四）其他经费：包括临时性、应急性等特殊经费。

第三章经费预算与审批第五条企业应根据年度经营目标和财务状况，编制年度经费预算，经总经理批准后执行。

第六条年度经费预算应包括以下内容：（一）经费支出总额及构成。

（二）各部门、分支机构的经费预算。

（三）项目经费预算。

（四）福利经费预算。

第七条经费预算编制应遵循以下要求：（一）合理确定经费支出总额。

（二）科学划分经费支出类别。

（三）严格控制经费支出标准。

（四）充分考虑企业实际需求。

第八条经费预算一经批准，不得随意调整。

如确需调整，需经总经理批准。

第九条经费审批权限如下：（一）日常经费：各部门负责人审批。

（二）专项经费：各部门负责人审批，报总经理批准。

（三）福利经费：各部门负责人审批，报总经理批准。

（四）其他经费：根据实际情况确定审批权限。

第四章经费支出管理第十条经费支出应严格按照预算执行，不得超支。

第十一条经费支出实行报销制度，报销流程如下：（一）填写报销单，注明支出事项、金额、用途等。

（二）附上相关凭证，如发票、收据等。

（三）经部门负责人审核签字。

（四）报财务部门审核。

第1篇第一章总则第一条为加强我部门业务费用管理，提高资金使用效率，确保财务安全，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于我部门所有业务费用，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、通讯费、培训费、会议费等。

第三条部门业务费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保费用支出的合法性。

2. 严谨规范：费用报销程序严谨，手续规范，确保费用支出的真实性、合理性和合规性。

3. 效率优先：提高费用使用效率，合理控制成本，确保资金使用的经济性和效益性。

4. 明确责任：明确各部门、各岗位的职责，确保费用管理的责任到人。

第二章费用报销流程第四条费用报销应按照以下流程进行：1. 费用发生：员工在业务过程中发生的费用，应按照规定及时取得合法票据。

2. 报销申请：员工填写《费用报销单》，附上相关票据，提交至部门负责人审批。

3. 部门负责人审批：部门负责人对报销单及附件进行审核，确认费用真实性、合理性和合规性后，签署审批意见。

4. 财务审核：财务部门对报销单及附件进行审核，确保费用符合公司财务管理制度。

5. 财务支付：财务部门审核无误后，办理付款手续。

6. 费用登记：财务部门将费用登记入账，并定期进行汇总分析。

第三章费用报销标准第五条差旅费：1. 住宿费：按照国家规定或公司差旅费标准执行，不得超出规定标准。

2. 交通费：按照实际发生费用报销，乘坐飞机、火车、长途汽车等，应提供票据。

3. 餐饮费：按照国家规定或公司差旅费标准执行，不得超出规定标准。

4. 公务车费：按照公司公务车使用管理制度执行，不得超出规定标准。

第六条招待费：1. 招待对象：限于公司内部业务往来或对外合作交流的必要人员。

2. 招待标准：按照国家规定或公司招待费标准执行，不得超出规定标准。

3. 招待形式：以工作餐为主，严格控制烟酒等高档消费。

第七条办公费：1. 办公用品：按照实际需要购置，严格控制数量和质量。

第一章总则第一条为加强单位会议费管理，规范会议开支，提高会议效率，根据国家有关财务管理和会议管理的规定，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部各类会议，包括但不限于工作部署会、专题研讨会、业务培训会等。

第三条会议费管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家有关法律法规和政策，确保会议费用开支合法、合规。

2. 效率优先：注重会议实效，精简会议内容，提高会议效率。

3. 节约原则：厉行节约，反对铺张浪费，确保会议费用合理使用。

第二章会议费用预算与审批第四条会议费用预算应根据会议性质、规模、内容等因素合理编制，包括会务费、住宿费、交通费、餐饮费、资料费等。

第五条会议费用预算经相关部门负责人审核，单位领导审批后方可执行。

第三章会议费用开支第六条会议费用开支严格按照预算执行，严禁超支。

第七条会务费：包括场地租赁、设备租赁、资料印刷、投影仪等设备使用费等。

第八条住宿费：根据会议需要，合理安排住宿，严格控制住宿标准。

第九条交通费：根据会议地点和人员数量，合理安排交通方式，严格控制交通费用。

第十条餐饮费：根据会议时间、地点和人数，合理安排餐饮标准，严格控制餐饮费用。

第十一条资料费：根据会议内容，合理编制资料，严格控制资料费用。

第四章会议费用报销与结算第十二条会议结束后，承办部门应及时向财务部门提供会议费用报销单据。

第十三条财务部门对报销单据进行审核，确认无误后予以报销。

第十四条会议费用结算应在一周内完成，特殊情况可适当延长。

第五章监督与检查第十五条单位纪检监察部门对会议费用管理进行监督，确保会议费用合理使用。

第十六条对违反本制度的行为，按照相关规定进行处理。

第六章附则第十七条本制度由单位财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

会议费管理办法会议是企业中必不可少的一项活动，它能够促进企业内部沟通、协作，促进员工相互交流、学习，同时也能够向外界宣传企业品牌、文化等。

然而，会议费用的管理一直是企业中的难点，因为它涉及到多种花费，费用明细繁多且难以统计，而且易被财务管理人员所忽视，如果没有一个严格规范的管理办法，就会导致会费溢出、乱花成本等问题的出现。

因此，企业必须建立完善的会议费管理办法，确保会议费用的合理、规范、透明。

一、会议费用的类别及管理办法（一）交通费会议交通费主要包括参会人员往返交通费用和接送机场车费用，企业应该根据参会人员所在地和会议举办地点，选择合适的交通方式。

参会人员可按合理的标准报销车程、机票和往返车费用，并提供相应的票据和证明文件。

（二）住宿费会议期间，参会人员需住宿，企业应该根据不同标准的参会人员及时间要求，选择适当的住宿地点。

参会人员可按上述标准申请住宿，同时提供相关证明文件和票据。

（三）餐饮费会议期间，参会人员需要用餐，企业应该根据不同标准的参会人员及会议安排，选择适当的餐饮方式。

参会人员可按上述标准申请用餐，并提供相关证明文件和票据。

（四）会议场地费会议场地费主要包括会议场地租赁及设备租赁费用，企业应该选择符合会议需求的场地，并通过租赁合同或发票等方式核准费用。

（五）茶水点心费会议期间，参会人员需要加强能量补充，企业应该适当安排茶水点心费用。

可通过申请制度，确定茶水点心的数量、品种和预算，避免奢侈浪费。

（六）礼品费会议期间，企业需要送礼品展现企业形象并表示感谢，但礼品的内容、数量和标准应当符合公司制度要求，礼品也应经过审核及记录，避免跨越限度和奢侈浪费。

二、会议费用管理流程（一）会议组委会的成立企业应当在举办会议前成立会议组委会，统一负责会议策划、组织和执行工作，会议组委会由相关负责人和部门代表组成。

组委会应轮流主持，轮值管理。

（二）会议费用预算会议组委会应在会议筹备期间进行费用预算工作，制定严格的预算计划。

第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

单位会议费财务报销制度1. 背景和意义随着经济社会的不断发展，企业和单位之间的联系越来越密切，各种会议、研讨会等形式的交流也越来越频繁。

为了规范会议费用的管理和使用，加强单位内部财务管理的监督和控制，制定一套完善的单位会议费财务报销制度尤为必要。

2. 适用范围本制度适用于本单位内部或与其他单位合作举办会议和研讨会等活动所需发生的费用。

本制度所规定的会议费用包括但不限于：住宿费、交通费、会场租赁费、餐费等。

3. 报销流程3.1 规定流程1.会议费用发生后，参会人员必须于会议结束后及时填写《会议费用报销单》。

2.《会议费用报销单》要写明参会人员姓名、参会时间、费用明细等信息，每一项费用必须详细列明。

3.报销单需由参会人员所在部门负责人审核并签字确认，确认后方可上报至财务部门。

4.财务部门对于报销单上所列明的费用逐项进行审核，如发现问题需与部门负责人联系，经过双方确认后再予报销。

5.财务部门负责将报销款项通过转账、现金支付等方式进行支付，支付后需把票据交给报销人员。

3.2 特殊流程对于特殊会议或出差安排，按照实际情况可以采用异地报销、垫付、预付等方式。

采用异地报销时需提供相关的发票和单据，垫付和预付时需在资金垫付申请表上填写相关信息，如人员姓名、金额、用途、日期等。

异地报销、垫付、预付需要经过所在部门负责人同意并签字确认。

4. 报销标准会议费用的报销标准要根据实际情况、公司经济发展水平和会议的规模及难易程度综合考虑制定，但必须符合国家和地方政府的相关政策法规。

此外，本单位在报销会议费用时应该遵守“严审严控”的原则，节约开支，防止浪费。

5. 报销单据要求会议费用的报销单据应包括以下内容：1.发票原件2.会议通知3.参会人员名单4.会议日程5.交通票据6.住宿票据7.餐费票据以上票据应为原件或复印件，并在票据上注明费用用途及明细。

6. 其他注意事项1.会议费用报销单应在会议结束后的5个工作日内提交。

2.参会人员在报销会议费用时，需认真填写报销单，提供真实、准确、完整的费用信息。

会议费管理办法会议费是指企事业单位组织会议所需的一切费用，而在现代社会，会议在企业发展和管理过程中扮演着重要的角色，会议费的合理管理对企业的财务管理、成本控制和形象营销具有重要意义。

因此，制定一套科学合理的会议费管理办法，不仅能够帮助企业在会议活动中合理控制开支，还能提高企业内部管理效率和形象，建立健康有序的内部管理机制。

一、会议费用的范围和组成会议费用的范围涉及会议期间包括场地、设备、食宿、人员工资、差旅费及相关行政费用等切实支出方面的所有费用。

具体而言包括以下几个方面：1. 场地费：包括租赁费、布置费等。

2. 设备费：包括电子设备租赁费、音响、投影仪等费用。

3. 食宿费：包括住宿、餐费、水果、饮料等费用。

4. 人员工资费用：包括会议主持人、翻译、安保等人员的工资。

5. 差旅费用：包括与会人员的交通费和住宿费等。

6. 相关行政费：包括邮寄、印刷、礼品等费用。

二、会议费用的管理原则1. “节约用度”原则：企业必须在遵守相关法规的前提下，在会议活动中采取高效节约的原则，合理控制费用，减少浪费。

2. “质量至上”原则：企业必须确保会议活动中的服务质量，保证参会者的需求得到满足。

3. “透明公开”原则：企业必须在会议活动的费用管理中做到公开透明，披露会议费用的支出细节。

4. “平等竞争”原则：企业必须依法依规进行会议费用的招标，采取公开竞争的方式，保证招标的公平性和透明性。

5. “合理统筹”原则：企业必须根据实际需要，统筹规划会议活动的费用，并依据相关规定进行统计及核算，保证经费使用合理、规范。

三、会议费用管理流程1. 会议组织前期的费用预算：根据会议规模、参与人员、地点等因素，对会议费用进行预估。

2. 会议组织策划：制定会议计划书，包括会议时间、地点、日程安排、参会人员名单、会议费用估算等，报经上级主管部门审批。

3. 费用申请：会议主办部门或委托机构根据已批准的会议计划书，按要求填写相关手续，向上级主管部门及时提交会议费用申请。