固定资产采购管理办法精选

公司固定资产管理制度一、总则1.1 目的公司固定资产管理制度的实施旨在规范公司对固定资产的采购、使用、处置等环节，保障固定资产的安全、合理利用，提高公司的资产管理效率，确保公司财产安全。

1.2 适用范围本制度适用于公司内所有涉及固定资产管理的部门和人员，包括但不限于固定资产的购置、领用、使用、维护、处置等环节。

二、固定资产账簿管理2.1 资产登记公司应建立健全固定资产登记册，对公司的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、采购日期、价值等信息，并定期更新资产信息。

2.2 资产盘点每年定期对公司的固定资产进行盘点，核实固定资产的存量和价值，确保账实相符，盘点结果应报告至公司财务部门。

三、固定资产采购管理3.1 采购程序固定资产采购应严格按照公司的采购流程进行，包括申请、审批、采购、验收等环节，并依据公司的规定进行采购合同签订。

3.2 资产验收采购部门在收到固定资产后应进行验收，确认资产的数量和质量是否符合采购合同，如有异常应及时处理，并填写验收记录。

四、固定资产使用管理4.1 使用要求所有固定资产的使用应符合公司的规定和要求，严禁私自挪用、出借或改变固定资产用途，确保固定资产的安全使用。

4.2 维护保养使用部门应对固定资产进行定期维护保养，确保固定资产的正常运转和延长使用寿命，如有损坏或故障应及时报修。

五、固定资产处置管理5.1 处置程序固定资产报废、转让或变卖等处置应按照公司规定的程序进行，包括申请报批、评估、审批等流程，并填写处置记录。

5.2 处置收益处置固定资产所得的收益应按照公司规定进行处理，并及时上缴至公司财务部门，确保处置收益的合法性和透明性。

六、监督检查与考核公司财务部门应定期对各部门的固定资产管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正，同时对各部门的固定资产管理工作进行考核，对考核结果进行奖惩。

七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释和修改，修改后的制度应及时通知全体员工并进行培训。

附件1：XX公司固定资产管理办法第一章总则第一条为加强XX公司（以下简称集团公司）固定资产管理，防止国有资产流失，明确各企业固定资产管理及使用的权责关系，根据《企业会计准则》及国家有关法律法规和规章制度，结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司及各分支机构、子公司、基层企业（以下简称企业）。

国家对固定资产管理有特殊规定的，从其规定。

第三条固定资产管理的内容包括：固定资产管理职责界定、固定资产划分标准与分类管理、固定资产计价管理、固定资产折旧管理、固定资产减值准备管理、固定资产卡片和保管以及固定资产购置、修理、转移、转让、清查盘点、报废等管理工作.第四条固定资产管理的主要任务是：建立健全固定资产管理制度，及时掌握各类固定资产的质量和使用情况，保障固定资产的安全、完整,提高固定资产使用效益.第五条固定资产管理坚持统一政策、分级负责与归口管理相结合、责权利相结合的原则，做到责任到人，谁使用、谁维护、谁保管。

第二章固定资产管理职责第六条集团公司固定资产管理的主要职责是：（一）贯彻执行国家有关固定资产管理的法律、法规和规章，制定集团公司统一的固定资产管理制度和固定资产目录，建立健全集团公司固定资产管理制度体系，指导、协调、监督和检查企业的各项固定资产管理工作。

(二）按照集团公司预算管理要求和程序,审批或审定企业固定资产购建、更新改造和大修理等事项。

（三）审批分公司、集团公司直接管理的内部核算单位和全资子公司规定权限以上的固定资产处置，审定子公司规定权限以上的固定资产处置。

（四）审批分公司、集团公司直接管理的内部核算单位和全资子公司固定资产减值准备的提取和核销；审定子公司固定资产减值准备的提取和核销.第七条分公司、子公司固定资产管理的主要职责是：（一）贯彻执行集团公司制定的各项固定资产管理制度；建立健全本企业固定资产管理的组织体系，根据具体情况，制定本企业的固定资产管理实施细则并报集团公司备案;指导、协调、监督和检查管理范围内企业的各项固定资产管理工作。

财务制度固定资产管理一、总则1. 为规范公司固定资产管理制度，加强对固定资产的管理、使用和保护，提高固定资产的使用效率和综合效益，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司内所有固定资产的管理与使用，涵盖资产采购、验收、登记、清查、盘点、报废等各个环节。

3. 公司固定资产包括不动产和在使用期限超过一年且价值超过一定金额的设备、机器、器具、工具、交通工具等各类资产。

4. 固定资产管理工作由财务部门具体负责监督执行，各部门应配合财务部门做好相关管理工作。

二、资产采购1. 固定资产采购应认真执行公司预算计划，按照采购程序和规定开展采购工作。

2. 采购需提前进行比价询价，选择合适的供应商，并签订合同。

3. 采购资产需验收合格后，方可入账并进行登记。

4. 采购车辆、机器设备等较大型固定资产，应加强质量监督和性能测试，确保资产质量稳定可靠，可靠的使用效果。

三、资产登记1. 公司每一个固定资产项都应有相应的资产编号、资产名称、规格型号、数量、金额及采购时间等信息，信息要保留完整准确。

2. 资产登记应包含产权证书、购置发票和验收单等相关资产来源证明。

3. 资产登记应有专门的人员进行录入，确保系统资产数据库的真实性和准确性。

4. 资产报废或调出时，需及时进行系统资产信息调整。

四、资产清查1. 月末资产清查是公司的日常工作，应重点关注资产数量准确性和资产使用状况。

2. 资产清查由部门负责人牵头，相关部门协助进行核对和检查。

3. 资产清查结果应形成书面报告，并报送至财务部门，财务部门会定期对各部门的资产进行核对提示。

五、资产盘点1. 随机盘点是对公司固定资产进行抽查和核对的有效手段，可有效发现资产遗失、冗余。

2. 随机盘点由财务部门组织进行，实施过程中需通知相关部门协助工作。

3. 盘点结果应形成详细报告，如有遗失或异常情况，应立即向上级汇报并启动调查。

六、资产报废1. 固定资产报废需进行合理的决策，报废的固定资产需要进行清点，填写报废单，经审核后进行资产信息注销。

固定资产管理办法及编号说明一、固定资产的管理范围本文详细描述了固定资产以及低值易耗品的分类管理、采购、进出库的工作流程，并明确了各部门在固定资产以及低值易耗品管理上的职责和范围。

二、固定资产的管理规则固定资产：指单位价值在人民币1,000 元以上，或使用年限在一年以上的建筑物、机器设备、仪器仪表、交通运输工具、家具及其他与经营活动有关的设备；低值易耗品：指单位价值在人民币1,000 元以下，且使用年限在一年以下的与经营活动有关的家具、办公用品及各类设备等。

三、固定资产的资产编号1）固定资产由财务部编号后交行政部。

2）编号方式：资产分类编号+购买年份（两位数字）+流水号码+部门代码3）资产编号中资产名称代码：DJ打印机BJB-笔记本电脑TS-台式电脑FY-复印机TY-投影仪BX-冰箱TV-电视机KT-空调HYN会议桌BGZ-办公桌CJ-茶几YZ-椅子GZ—柜子TE-电话机CA-车EL-其他4）各类部门代码：行政部--XZ 财务部--CW 设计部--SJ人事部—RS 其他--EL 例：2009 年 1 月行政部购入笔记本电脑，编号：BJB09001XZ四、固定资产管理的流程①固定资产购置计划登记1）对于要求添置资产的部门或个人应填写《固定资产购置申请单》，直属部门经理批准，财务部审核（依据预算或其他），最后总经理签字批准。

2）固定资产的采购由行政部执行。

②固定资产入库购置的资产到达公司后，由行政部负责组织相关部门验收。

验收合格后，进行资产编号，然后填写《固定资产入库验收单》办理入库手续。

③固定资产领用及登记1 ）所有固定资产的领用，领用人在《固定资产使用保管登记表》上签字。

2）所有资产经行政部入资产库后，需进行登记工作，包括：记帐、建立卡片、标签等。

3）卡片由行政部制作，至少一式二份，由行政、财务各留一份存档。

④固定资产的维修资产的维修、更换、升级、添加等均需交行政部执行；⑤固定资产的报废固定资产由于正常使用而磨损，最后丧失其使用价值或由于自然侵蚀、意外事故造成固定资产无法修复的毁损或由于其他原因需对固定资产进行报废，需办理相关报废手续。

公司采购管理制度(精选15篇)在日常生活及工作中，我们总要写作各种各样的文档，优美的文章总会让人眼前一亮，能写出一篇好的文档,不仅仅是个人能力的体现，还有可能会得到领导的赏识，甚至升职都有可能，可问题是很多人可能不那么擅长于写作或者表达，那怎么办？那我们就走捷径,通过学习、借鉴别人写得好的文笔，学以致用，我相信你自己自也可以写出优秀的文档，以下是我为大家精心整理的公司采购管理制度(精选15篇)，一起来看看吧!公司采购管理制度1一、目的：为加强采购计划管理，规范采购工作，保障公司生产经营活动所需物品的正常持续供应，降低采购成本，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司对外采购与生产经营有关的经营性固定资产、材料及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购（以下统称为采购物品）。

三、职责权限1、总经理负责采购管理制度的审批；2、分管副总、财务负责人负责采购管理制度的审核；3、人力资源行政部负责采购管理制度的制定。

4、经营性固定资产、材料、配件等物品（物资）的采购由采购部负责；非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购由人力资源行政部负责。

四、采购原则1、询价比价原则物品采购必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。

2、一致性原则采购人员定购的物品必须与请购单所列要求、规格、型号、数量一致。

在市场条件不能满足请购部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息供申请部门更改请购单或作参与。

如确因特定条件数量不能完全与请购单一致，经审核后，差值不得超过请购量的5—10%。

3、低价搜索原则采购人员随时搜集市场价格信息，建立供应商信息档案库，了解市场最新动态及最低价格，实现最优化采购。

4、廉洁原则（1）自觉维护企业利益，努力提高采购物品质量，降低采购成本。

（2）廉洁自律，不收礼，不受贿，不接受吃请，更不能向供应商伸手。

固定资产管理制度1.目的加强固定资产的管理，确保固定资产处于安全状态。

2.适用范围公司固定资产采购和日常管理工作。

3.职责3.1设备部负责建立固定资产动态台账。

3.2财务部负责固定资产账务处理。

4.工作程序固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具等。

不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应当作为固定资产。

固定资产管理要求正确反映固定资产的收入、拨出、修理、更新、保管和使用情况；有利于正确核算固定资产折旧费用与修理费用；保证固定资产实物的安全、完整以及有效使用。

4.1购置固定资产申请批准程序由设备管理部门提出申请编制采购计划，经本公司及集团公司有关领导审批后，根据采购计划与供货单位签订购销合同。

4.2固定资产验收、付款程序货到后设备管理部门根据有关采购计划和合同编制设备验收单一式三份，验收无误后登记设备库存账，按单位报销制度通知财务部门付款，财务部门核对合同副本、采购计划、付款申请书，经确认无误后办理货款结算，并登记新增固定资产卡片。

4.3固定资产折旧政策4.3.1固定资折旧方法采用直线折旧法，并按各类固定资产的原值扣除预计残值和预计使用年限确定折旧率。

4.3.2各类固定资产预计使用年限和折旧率、预计残值率分别列示如下：4.4固定资产报废清理制度。

4.4.1固定资产的报废，应在本单位设备管理部门组织技术鉴定的基础上，上报公司有关部门审批，经审批后可报废处理。

4.4.2固定资产报废的条件：a.已超过规定使用年限、技术状况差、影响安全使用。

b.磨损严重，基础件已损坏，再大修已不可能达到使用和安全要求。

c.技术性能落后，能耗高，效能低，污染环境，又无改造价值的。

d.属于淘汰机型，又无配件来源的。

e.因意外灾害或事故造成设备严重损坏，无修复价值的。

f.国家规定强制淘汰停用的。

4.4.3固定资产报废后须填制报废单，一式三份，设备管理部门、本单位财务、运行管理中心各存一份。

固定资产管理规定第一条购置程序（一）公司各部门需要采购固定资产须填写《财产申购单》如：设备名称、规格、厂牌、数量、用途、需要日期等由使用部门负责人初审后送办公室主任审核，再报请分管副总经理或总经理核准。

经核准后综合办公室实施采购。

（二）固定资产采购按照公开、公平、公正和效益优先的原则，应向三家以上供应商询价，结合使用功能和售后服务等情况择优确定供应商。

对价格高、采购量大或者技术性指标复杂等固定资产的采购，应通过招标方式采购。

确定供应商后，须按公司《合同管理办法》实施采购。

第二条财产使用、保管（一）固定资产购入后根据发票、凭证或说明书等填制《财产保管卡》。

（二）综合办公室为公司固定资产实物管理的归口部门（公司计算机除外），负责监督与检查使用人对固定资产的使用情况，建立固定资产实物管理台账，对固定资产的名称、型号、购置（使用）日期、购置金额（单价）、使用部门（人）进行登记，并每月与财务部核对。

综合办公室应及时记录各使用部门固定资产的完好与调配情况，书面通知财务部门。

（三）使用部门负责固定资产的使用保管，使用部门（人）领用固定资产时，应填写《固定资产领用（验收）表》。

每项固定资产的使用人由各部门负责人确定，经确定的使用人负责该项固定资产的安全，共用或不能分清使用人的由各部门指定专人负责。

（四）员工因工作需要需借用公用固定资产类设备时，由部门负责人批准后，办理借用手续方可借用（不允许公司员工私自借用公司公用资产）。

借用的公用资产每次使用完毕应及时归还，员工不得个人长期借（占）用公用资产。

（五）综合办公室负责固定资产的日常维护修理；固定资产使用部门（人）应按操作规程使用、保养固定资产，不得故意毁损公司固定资产；不得随意将公司固定资产外借、变卖、拆卸、调换及赠送他人；不得随意撕毁固定资产标签，有关固定资产变更处理由统一办理并填写《固定资产变更单》，报财务部备案。

公司固定资产发生丢失、人为损坏的，由责任人按该项资产的净值或损坏价值赔偿。

固定资产的管理制度（精选3篇）固定资产的管理制度篇1一、为加强局机关国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，特制定本办法。

二、本办法所称固定资产包括：1、固定资产的使用年限要在一年以上。

2、单位价值在500元以上一般设备以及房屋。

单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批量同类物资。

一般设备包括：(1)办公通用设备：办公自动化设备、办公家具及会议室家具等。

(2)汽车：轿车、面包车、越野车等。

(3)其他：以上未列入的一般设备。

房屋：办公用房等。

三、固定资产管理部门：1、办公室为局机关固定资产实物管理部门;2、办公室的工作职责：负责制订局机关各部门固定资产的配备及使用标准;负责固定资产采购、验收、保管、维修保养工作;负责固定资产实物登记统计工作;负责对固定资产进行定期盘点、清理核对工作;负责对固定资产调拨、报废、残值处理等有关管理工作。

四、固定资产核算部门：1、综合计划财务处为局机关固定资产的核算部门;2、综合计划财务处的工作职责：负责固定资产经费计划的安排;负责向市财政政府采购中心及核算中心部门办理固定资产采购结算工作;负责对固定资产增减变动及时进行账务处理; 负责对固定资产总帐及明细分类帐核算;协助办公室进行固定资产盘点工作，做到帐实相符。

五、固定资产的购置：1、每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。

2、属政府采购范围内的固定资产，不得自行采购。

先由办公室填报设备政府采购申请表，再由综合计划财务处根据经费来源，向财政政府采购中心及核算中心等部门办理购置、结算手续。

3、不属于政府采购范围的固定资产，应在进行广泛的市场询价基础上择优购置。

六、固定资产的验收、保管、使用(包括借用、调拨)、报废：1、新购入的固定资产，应先做好验收工作。

由使用部门及使用人验收，验收人员要严格把关，对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查。

公司财务制度固定资产管理一、总则为规范公司固定资产的购置、使用、管理、处置等各个环节，提高固定资产的使用效率和管理水平，保护公司的资产安全，特制定本管理制度。

二、管理范围本管理制度适用于公司内所有固定资产的管理，包括但不限于土地、厂房、设备、车辆、办公用品等各类固定资产。

三、固定资产的购置1. 固定资产的购置应遵循公司的采购政策，按照相关程序和权限进行购买。

2. 采购部门应根据不同的需要和预算，提前做好采购计划，并经过相关领导审批。

3. 在购置固定资产前，必须进行充分的比价和考察，选择性价比高的供应商进行采购。

4. 购置的固定资产必须经过资产编码和验收，登记入账才能使用。

四、固定资产的使用与管理1. 固定资产的使用人员应严格按照操作规范和使用说明书操作和保养固定资产。

2. 在使用固定资产过程中如发现任何故障或损坏应及时报修，并由专业人员进行维修。

3. 对于易损耗品，应根据使用情况进行定期更换，确保固定资产的正常使用。

4. 固定资产管理部门负责做好固定资产的清册管理，及时更新固定资产台账，并根据实际情况定期盘点。

五、固定资产的处置1. 固定资产报废或者无法继续使用的，需经过相关部门审核和领导批准，方可处置。

2. 对于报废的固定资产，应及时清理和处理，以避免造成不必要的浪费。

3. 对于可以继续使用的固定资产，如有需要转让或出售的，需经过相关程序和审批后才能进行处理。

六、固定资产的保险1. 公司应对所有固定资产进行保险，以保障资产在意外情况下的安全。

2. 在保险索赔时，需详细提供相关资料和证据，以保证保险公司正常理赔。

七、违规处理对于违反本管理制度的行为，公司将视情况给予相应处罚，并追究相关责任人的责任。

八、附则本管理制度由财务部门负责解释和实施，如有变动或需要修订，需经过公司领导层审批。

以上是关于公司财务制度中固定资产管理的相关内容，希望全体员工能够严格遵守，共同维护公司的资产安全和管理秩序。

谢谢！。

固定资产管理制度办法1. 管理目的本制度的目的是为了规范和规划固定资产的管理，确保固定资产的有效利用、维护和保护，提高企业的运营效率，避免浪费和资源损失。

2. 管理范围本制度适用于企业内所有固定资产的管理，包括但不限于土地、建筑物、机械设备、交通工具、办公设备等。

3. 固定资产的定义固定资产是指企业长期用于生产经营活动的资产，具有价值稳定、使用寿命较长的特点，且价值在企业账务上以成本形式存在。

4. 资产采购与验收4.1 采购程序•制定资产采购计划，明确采购数量、规格、技术要求和价格预算。

•开展供应商的选择与比较，选择具有合格资质和良好信誉的供应商。

•与供应商签订采购合同，确保双方权益。

•按照合同约定的交付时间和质量要求进行验收。

4.2 验收程序•接收资产时，应与合同约定及采购文件进行比对，确认资产的品种、规格、数量等信息是否相符。

•对所有接收的资产进行必要的检查，确认资产是否完好、无损坏。

•若发现资产有任何问题或瑕疵，应及时向供应商提出异议，并要求其解决。

4.3 资产登记和入账•接收合格的固定资产，应及时进行登记，并编制相应资产清单。

•将固定资产的相关信息录入企业的资产管理系统，并进行准确的入账。

5. 资产使用与维护5.1 资产使用•严格按照资产使用规定和操作流程使用固定资产，不得超出规定用途。

•妥善保管和使用固定资产，切勿私自挪用、租借或出售。

•对于需要长时间闲置的固定资产，应及时进行保养和维护，确保其正常运转。

5.2 资产维护•制定资产维护计划，确保固定资产定期维修和保养。

•对于重要设备或机械，按照生产运营需求和设备制造商的要求，制定相应的维护措施和周期。

6. 资产报废与处置6.1 资产报废•对于已经达到使用寿命或无法维修的固定资产，应及时进行报废处理。

•制定资产报废程序，确保符合法律法规和公司规定。

•做好资产报废的记录和准备工作，包括维护保养记录、鉴定报废的证明文件等。

6.2 资产处置•对于报废的固定资产，应进行合理的处置，包括销售、捐赠、报废等方式。