固定资产管理细则及相关流程完整版

1、固定资产购置流程
固定资产预算审批流程图
、购置流程
2、固定资产使用流程、盘点清查流程
资产打企管丿
I帐外资丿
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发现的
—-弋r、对责仟,
、内部调拨及借用流程
3、固定资产闲置处理流程
、封存及闲置设备处理流程
固定资产管理流程图目录
、固定资产预算审批流程
、请购审批流 、购置流程 、验收流程 、登记流程 、盘点清查流 、升级与维修流 242、 融资租 243、 抵押 资产租赁处 、固定资产报丿发流 固定资 内部调拨及借用流
241、外部租 固定资产 、封存及闲置设备处理 固定资
、固定资产租赁流程。

固定资产管理实施细则范文一、目的和范围1.1 目的本细则的目的是为了规范和指导公司的固定资产管理工作，保障固定资产的安全和有效利用，提高资产的产出能力和经济效益。

1.2 范围本细则适用于公司内所有的固定资产，包括土地、建筑物、设备、机械等各类固定资产。

二、固定资产管理责任2.1 总经理负责全面的固定资产管理工作，并指定专人负责具体的日常管理。

2.2 固定资产管理人员负责资产的登记、入库、出库、盘点、报废等工作，并定期向总经理汇报资产的情况。

2.3 各部门负责固定资产的使用、保管和维护，确保资产的安全和有效利用。

三、固定资产管理流程3.1 资产登记3.1.1 对于新增固定资产，应及时进行登记，包括资产名称、型号、数量、规格、产地等信息。

3.1.2 对于二手资产的购买，应核对资产的来源和真实性，并进行登记。

3.2 资产入库3.2.1 对于新购资产，应按照入库单和资产登记表的信息，进行入库，包括资产的标识、位置等。

3.2.2 入库时应进行验收，确保资产的完好和数量的一致。

3.3 资产出库3.3.1 对于需要使用固定资产的部门，应填写出库申请单，并经过相关部门审批后方可出库。

3.3.2 出库时应填写出库单，并经过资产管理人员核对后方可出库。

3.4 资产盘点3.4.1 定期进行资产盘点，包括年度盘点和不定期盘点。

3.4.2 资产盘点时应核对资产的数量、质量和价值，并将盘点结果记录在资产清单中。

3.5 资产维护3.5.1 资产维护包括日常维护和定期维护。

3.5.2 日常维护是指对资产进行定期检查，发现并处理问题，确保资产的正常使用。

3.5.3 定期维护是指按照资产维护计划，对资产进行维修和保养，延长资产的使用寿命。

3.6 资产报废3.6.1 对于已经无法修复和使用的固定资产，应进行报废处理，并填写报废申请单。

3.6.2 报废时应填写报废审批单，并经过相关部门审批后方可报废。

3.6.3 报废后应及时更新资产清单和台账，并进行相应的处理和记录。

公司固定资产管理制度(完整版)公司固定资产管理制度一、目的为了规范公司固定资产的管理，保证固定资产的安全、完整、合理使用和有效控制，提高固定资产的使用效率和价值，根据《企业会计准则》和《企业会计制度》等相关规定，制定本制度。

二、范围本制度合用于公司所有属于固定资产范畴的物品，包括：土地、房屋建造物、构筑物等不动产；机器设备、交通运输工具、电子设备、仪器仪表等动产；图书资料、专利权、商标权、非专利技术等无形资产。

三、职责（一）财务部财务部是公司固定资产管理的主要部门，其职责有：审核固定资产的采购、领用、调拨、处置等申请单据，确保符合规定和预算；登记和核算固定资产的账务处理，编制固定资产的账簿和报表；监督和检查固定资产的实物盘点，处理盘点差异和损失；定期对固定资产进行折旧摊销，评估固定资产的净值和残值；对固定资产进行风险评估和内部控制，防止固定资产的损坏、丢失或者滥用。

（二）各使用部门各使用部门是公司固定资产使用的主体，其职责有：合理规划和申请固定资产的采购、领用、调拨、处置等事项，按照规定填写并提交相关单据；妥善保管和使用所属或者借用的固定资产，遵守操作规程，及时维修保养，防止固定资产的损坏、丢失或者滥用；及时报告固定资产的变动情况，如转移、报废、损毁等，并按照规定办理相关手续；配合财务部进行固定资产的实物盘点，如实反映固定资产的存量和状态；对所属或者借用的固定资产负有使用效果和安全责任，如因过失或者违规造成固定资产的损失或者伤害，应承担相应的赔偿或者处罚。

四、流程（一）采购流程1.各使用部门根据工作需要和预算情况，填写《固定资产采购申请单》，并报送上级主管部门审核批准。

2.上级主管部门审核批准后，将《固定资产采购申请单》报送财务部审核。

3. 财务部审核后，将《固定资产采购申请单》报送总经理审批。

4.总经理审批后，由采购部门根据《固定资产采购申请单》进行采购活动，如询价、比价、签订合同等。

5.采购部门采购完成后，将《固定资产采购合同》和《固定资产入库单》报送财务部登记。

可编辑修改精选全文完整版固定资产管理实施细则目录第一章总则第二章组织管理第三章职责分工第四章工作流程第五章附则第一章总则第一条目的意义为使的固定资产能更有效地促进业务的发展，动态地匹配于生产经营及管理规模，节约资本成本，根据特制订本实施细则。

第二条主要内容有效管理固定资产必须建立固定资产的进入退出机制，包括固定资产的购建、报废、处置管理。

同时，需要规范固定资产实物和账卡的管理,包括固定资产实物的申购、验收、入库、领用、上缴、调拨、出租、维修等中间环节的规范管理，做到实物增加建账建卡，实物减少销账销卡，信息变更及时准确，保证账实相符、账卡相符。

第三条工作原则（一）完善流程，按章操作。

（二）职责明确，分工协作。

（三）全面管理，效益优先。

第二章组织管理第四条统一管理、分工协作在的统一领导下，固定资产管理涉及的综合管理部门、价值核算部门、实物管理部门和实物使用部门互相配合，各尽其责做好全行固定资产的管理工作。

第五条固定资产管理部门、使用部门根据总、固定资产管理制度要求，对应的固定资产管理部门及其职责。

（一）综合管理和价值核算部门：资金结算部为全行固定资产的综合管理和价值核算部门。

（二）固定资产实物实行归口管理。

归口管理部门与固定资产的对应关系如下：1、办公室归口管理的固定资产类别为：房屋建筑物（包含土地）、交通运输工具、办公机具器具、其他固定资产（除网点家具外）。

2、电子银行部归口管理的固定资产类别为：计算机设备。

3、营运管理部归口管理的固定资产类别为：出纳机具器具。

4、纪检监察部归口管理的固定资产类别为：安全防卫设备。

5、个人金融部归口管理的固定资产类别为：其他固定资产类中的网点家具。

6、资金结算部归口管理的固定资产类别为：结算机具。

各归口管理部门负责对归口管理的固定资产实物进行有效管理。

（三）实物使用部门1、固定资产实物使用行处、部门为固定资产实物使用部门。

实物使用部门与责任中心一一对应。

详见《责任中心明细表》（附件一）。

固定资产管理细则及相关流程完整版固定资产是指企业长期使用并为生产经营活动所需要的设备、建筑物、交通运输工具等，是企业的重要财务资源。

固定资产的管理细则及相关流程的完整版主要包括固定资产的获取、使用、维护、处置等方面。

下面是一个1200字以上关于固定资产管理细则及相关流程的完整版的示例：一、固定资产获取流程1.业务部门提出固定资产获取申请，包括具体的需求、理由、预算等，并提交给财务部门进行初步核实和审查。

2.财务部门对申请进行初步评估，包括资金预算、合规性等方面的审核，并提供初步的计划和报告。

3.经过初步评估后，申请提交给公司领导层进行审批。

领导层根据申请的重要性、紧急程度等因素进行决策，并签署相应的审批文件。

4.审批通过后，财务部门负责与供应商进行谈判和合同签订，确保获取固定资产的合理性和合规性。

5.供应商交付固定资产后，财务部门负责验收并建立相关档案。

6.录入固定资产管理系统，包括资产名称、规格型号、数量、价值等信息，并生成资产编码标识。

二、固定资产使用流程1.固定资产交付业务部门，并由业务部门负责在使用前进行资产安装和调试。

2.资产管理员负责制定固定资产使用计划，并将计划提交给业务部门负责人进行审批。

3.固定资产使用期间，业务部门负责对资产进行日常维护和保养，并确保资产的正常工作状态。

4.资产管理员负责定期对固定资产进行盘点和验收，并录入固定资产管理系统进行更新，确保资产信息的准确性。

三、固定资产维护流程1.资产管理员负责制定固定资产维护计划，并将计划提交给业务部门负责人进行审批。

2.维护计划包括固定资产的定期检查、保养、维修等内容，以确保资产的正常使用和延长寿命。

4.维修人员对固定资产进行检查和保养，并及时上报维修情况。

5.维修完成后，资产管理员对维修情况进行核查和验收，并将相关记录录入固定资产管理系统。

四、固定资产处置流程1.业务部门提出固定资产处置申请，包括处置原因、方式、预计收益等，并提交给财务部门进行初步核实和审查。

固定资产管理制度及流程.doc固定资产管理制度及流程1 长春梅陇购物有限责任公司固定资产管理制度及流程一、固定资产管理（一）固定资产分类1、固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的和不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产。

2、固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。

（二）固定资产的核算和使用管理1、固定资产的会计核算，由财务部负责。

2、实物管理由物业处负责。

3、日常管理按照哪个部门使用，由哪个部门负责管理的原则进行。

4、固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。

如因工作失职，造成资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政处罚和经济处罚；如因人为因素，造成资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。

5、物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期、使用年限等。

6、固定资产日常管理，根据使用情况，指定专人负责（如车辆由每位驾驶员各负其责管理，如果共同使用的资产由物业处指定专人负责）管理，要保证固定资产的完整，防止损坏与遗失。

7、固定资产的日常修理与大修理由各使用部门负责。

物业处根据公司的修理制度，编制本年度修理计划（计划要说明修理时间、施工单位、费用预算等情况），并将计划报公司领导审批后执行。

（三）固定资产增加1、物业处正确核定各部门固定资产需要量。

购建固定资产时，必须坚持技术先进，经济合理的原则，做到花钱少，技术先进，质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。

2、各部门购建固定资产，应写出书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。

3、建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门，填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。

4、政府奖励或其它关系单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。

1、固定资产购置流程1.1固定资产预算审批流程图1.2请购审批流程综合办公室各部门年初编制本部门年度固定资产购置计划购置计划：固定资产名称、型号、生产厂家、具体配置、购置的数量、单价、金额汇总后召开经理办公会审查总经理审查实施重新提交计划YNYN结束开始使用部门是否为预算内办公室财务部预算外资产购置申请报告使用部门、办公室、财务部共同留存汇签审批总经理购置固定资产购买申请单重新提出申请YNYN开始结束1.3、购置流程1.4、验收流程1.5、登记流程采购人员30万元商务部公开招标招标文件备案购置相关信息在公司内部公开购置大于等于小于开始结束使用部门办公室验收后一周内持联合验收单办理固定资产卡片登记手续固定资产卡片登记固定资产台账贴标签办公室、财务部、使用单位留存财务部计提折旧开始结束采购人员办公室使用部门验收办理报销手续购入的固定资产办公室办理退换、索赔、拒付YN开始结束2.1、盘点清查流程2.2、维修流程2.3、内部调拨及借用流程办公室财务部资产使用部门由企管部牵头进行盘点清查闲置资产查明情况制定处理计划发现的盈亏和资产损毁查明原因提出处理意见总经理审批对责任人追究赔偿责任结束开始帐外资产做盘赢处理入账财务部使用部门固定资产在使用过程中需增加器件或维修办公室提出申请统一编制费用预算相关领导审批财务部组织进行升级或修理并制定具体承办部门和责任人相应凭证、账薄的处理工作办理固定资产卡片和固定资产实物账的变更Y开始结束N需求部门固定资产内部调剂通知单固定资产内部借用通知单办公室财务部主管领导交出方部门经理签字审批对固定资产台账和固定资产管理卡片进行调整iaozheng对账务进行调整重新提出申请YYN借用人和本部门经理签字审批重新提出申请办公室备案借出方资产管理员对借出的固定资产进行登记，并负责借出资产的收回。

YN开始结束部门间调剂使用固定资产部门间临时借用固定资产2.4.1、外部租赁流程3、固定资产闲置处理流程3.1、封存及闲置设备处理流程借出部门10万元贵重设备无特殊情况不办理出租手续办公室分管领导办公室实物数量台账重新申请办理正式租赁协议执行审批借入部门提出借入申请提出借出申请按照租赁协议进行清点重新申请YN开始结束开始书面通知结束连续停止使用三个月以上的固定资产停止提折旧财务部办公室使用部门连续停止使用两年以上的固定资产审核准备封存准备启用恢复提折旧同意调剂或处理申请有偿调拨或出售重新申请重新申请YNN结束办公室报废申请人进行鉴定组织相相关技术人员进行技术鉴定所在部门经理签字报废单专用设备、仪器仪表类办公设备、家具、房屋、运输工具及其它公司领导报废单由办公室、财务部留存在固定资产管理台账和卡片上盖作废章审批财务部财务部根据《报废单》对报废资产进行账务处理开始会签重新申请YYYNN固定资产管理流程图目录固定资产购置流程1.1、固定资产预算审批流程图1.2、请购审批流程1.3、购置流程1.4、验收流程1.5、登记流程固定资产使用流程2.1、盘点清查流程2.2、升级与维修流程2.3、内部调拨及借用流程2.4、固定资产租赁流程2.4.1、外部租赁流程2.4.2、融资租赁流程2.4.3、抵押资产租赁处理流程固定资产闲置处理流程3.1、封存及闲置设备处理流程3.2、固定资产报废流程。

固定资产管理制度及流程固定资产管理制度流程篇1为标准和加强我系固定资产管理，维护固定资产的平安和完好，合理配置和有效利用，确保各项工作的正常进展，特制定本系固定资产管理制度，详细如下：1、系领导为固定资产管理的第一责任人，内勤为专项负责人。

协助系领导做好固定资产日常管理工作。

2、建立健全固定资产使用情况台账。

对固定资产进展动态管理，建立固定资产实物台账，做好日常使用、维护记录。

3、对固定资产进展定期清查及不定期进展检查，及时提出整改意见。

4、建立本系固定资产实物明细账，并进展日常管理。

5、每年对本系的固定资产至少进展一次自查。

固定资产管理制度流程篇2第一条目的为加强固定资产的保管及使用管理，制定本制度。

第二条范围本制度所称固定资产，是指企业使用期限超过一年的房屋建筑物、机械、运输工具及其它与消费、经营有关的设备、器具、工具等，不属于消费经营的主要设备，但单价在XXXX年元以上，且使用年限超过2年的也作为固定资产。

第三条管理部门固定资产按以下类别分别进展管理，其管理及保养由管理部门和使用部门负责：1、土地、房屋、通讯设备、办公设备、非运输车辆由使用部门办公室负责管理；2、计算机、网络设备由网络中心负责管理；3、运输车辆、机械设备、工程料具由机具管理务中心管理；4、消费工具由使用单位仓库负责管理；5、其它资产由资产管理科管理。

第四条编号固定资产获得后，由财务部门根据其类别分别编号并挂牌，同时移交管理部门管理。

第五条增减报告资产管理科在下一季度第一个月的15日前就固定资产情况编制报表，交管理单位核对后由管理单位、财务部门、使用部门分掣孽存，本项采用计算机处理报表。

资产使用管理部门应在每月末将增减、调动情况报资产管理科。

第六条盘点公司财务管理部、资产管理科组织资产管理部门每年10月份组织一次盘点。

盘点后应编制固定资产盘点报告，注明盈亏原因，由总经理审核并签署意见，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结帐前处理完毕，盘盈固定资产计入营业外收入，盘亏或毁损的固定资产，在减去过失人和保险公司等赔款和残值之后，计入当期营业外支出。

固定资产管理实施细则范文一、总则1.1 为规范和加强固定资产的管理，提高资产利用效率，减少资源浪费，制定本实施细则。

1.2 本实施细则适合于本单位所有的固定资产管理工作。

1.3 固定资产管理应遵循“规范、科学、公正、高效”的原则。

二、固定资产管理的责任部门和人员2.1 本单位的固定资产管理由资产管理部门负责。

2.2 资产管理部门应设立专门的固定资产管理岗位，明确责任人员，确保资产管理工作的顺利进行。

三、固定资产的登记和归档3.1 所有固定资产应按照一定的分类标准进行登记，并编制相应的资产清单。

3.2 资产清单应包括资产名称、型号、数量、购置日期、价值、使用部门等信息，并进行定期更新。

3.3 所有固定资产应按照一定的归档规则进行归档，确保资产信息的完整性和可追溯性。

四、固定资产的验收和验收标准4.1 固定资产的验收应按照像关规定进行，确保资产的质量和数量符合要求。

4.2 验收标准应明确，包括外观、功能、性能等方面的要求，并进行书面记录。

4.3 验收人员应具备相应的专业知识和技能，确保验收工作的准确性和公正性。

五、固定资产的采购和采购流程5.1 固定资产的采购应按照采购计划进行，确保采购的及时性和合理性。

5.2 采购流程应包括需求确认、招标/比价、评审、合同签订等环节，并进行书面记录。

5.3 采购人员应具备相应的专业知识和技能，确保采购工作的规范性和合法性。

六、固定资产的使用和维护6.1 固定资产的使用应按照规定的用途和要求进行，确保资产的正常运转。

6.2 使用人员应接受相应的培训，了解资产的使用方法和注意事项。

6.3 固定资产的维护应按照维护计划进行，确保资产的正常维护和保养。

6.4 维护人员应具备相应的专业知识和技能，确保维护工作的及时性和有效性。

七、固定资产的报废和处置7.1 固定资产的报废应按照像关规定进行，确保报废程序的合法性和规范性。

7.2 报废程序应包括报废申请、评估、审批等环节，并进行书面记录。

公司固定资产管理制度(完整版)公司固定资产管理制度一、目的为了规范公司固定资产的采购、使用、保管、处置等活动，提高固定资产的使用效率和价值保持，防止固定资产的损失和浪费，制定本制度。

二、范围本制度适用于公司所有的固定资产，包括土地、房屋、设备、车辆、电子设备、家具、图书等。

三、定义固定资产卡片：指记录固定资产的基本信息和变动情况的卡片，包括固定资产编号、名称、规格型号、数量、单价、金额、使用部门、存放地点、购置日期、折旧方法、累计折旧等内容。

固定资产清单：指按照固定资产卡片的内容，汇总编制的固定资产明细表。

固定资产盘点：指对固定资产的实物数量和账面数量进行核对和调整的过程。

固定资产处置：指对固定资产进行报废、捐赠、转让、置换等处理的过程。

四、职责财务部：负责固定资产的核算和监督管理，包括编制固定资产预算和计划，审核固定资产采购申请和报销单据，登记固定资产卡片和清单，计算固定资产折旧，组织固定资产盘点和处置等。

采购部：负责固定资产的采购工作，包括根据需求部门的申请，进行市场调研和比价，选择合格的供应商，签订采购合同，验收入库固定资产等。

需求部门：负责提出固定资产的需求和申请，按照规定使用和保管固定资产，及时报告固定资产的损坏和变动情况，配合财务部进行盘点和处置等。

后勤部：负责提供固定资产的维修和保养服务，按照规定对固定资产进行日常检查和维护，处理紧急故障和事故等。

五、流程1. 固定资产采购流程需求部门根据工作需要，填写《固定资产采购申请单》，并报送上级领导审批。

上级领导审批后，将《固定资产采购申请单》交由财务部审核。

财务部根据预算和计划，审核《固定资产采购申请单》，并将审核意见反馈给需求部门。

需求部门根据审核意见，修改或确认《固定资产采购申请单》，并将原件交由采购部执行。

采购部根据《固定资产采购申请单》，进行市场调研和比价，选择合格的供应商，签订采购合同，安排付款和发票等事宜。

采购部在收到固定资产后，进行验收入库，并填写《固定资产验收入库单》，并将原件交由财务部登记。

固定资产管理制度及流程固定资产管理制度及流程一、总则1、为规范和加强公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效益，保护公司财产，防止资产损失，结合实际情况，制定本办法。

2、适用于固定资产的管理与控制。

3、本办法适用于公司。

二、职责1、综合办公室为公司的资产管理部门，负责受理、审核固定资产的购置、调拨、报废、出让或转让处置等相关事项，对公司实物资产管理情况进行指导、检查和评估；2、定期与综合办公室进行账薄核对和实物清查；定期组织盘点和清产核资，向总经理报告。

3、各部门设立固定资产管理员，负责所属部门固定资产的实物管理工作，具体负责固定资产实物、台帐、卡片的管理，对固定资产的增、减、变动情况进行登记；负责资产档案的收集、整理工作；负责固定资产的定期盘点及清查。

资产管理员工作发生变动时必须办清交接手续。

三、固定资产核算范围与管理原则1、固定资产特指为提供劳务、出租或经营管理而持有，单位价值大于2000元（含2000元，下同）、能独立工作并在使用过程中保持其原有的物质形态、且使用期限超过一年的商品、办公物资、工具等。

2、公司固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。

四、固定资产的购置1、由需求部门在钉钉系统发起审批流程，在流程中中应详细列明固定资产的名称、规格、型号及三家供货厂商报价等内容，总经理审批后进行采购。

2、固定资产到货后，固定资产需求部门与固定资产管理员、采购人员共同验收，验收合格及办理入库后；验收不合格的，由采购人员办理退货、索赔、拒付等事宜。

3、固定资产验收后，由固定资产管理员更新实物台帐、填写固定资产卡片，并对固定资产贴具标签。

固定资产的卡片记录事项应包括资产类别、编号、名称、品牌、规格、型号、价格、购入日期、使用部门、使用人等内容。

五、固定资产的领用1、综合办公室设《固定资产领用登记表》，新增固定资产后，由固定资产管理员填写固定资产相关信息，领用人签名后方可使用。

固定资产管理实施细则第一章总则第一条为规范固定资产的管理，提高固定资产的利用效率和管理水平，制定本细则。

第二条本细则适用于企事业单位对其所拥有的固定资产进行管理的各个环节。

第三条固定资产管理实行分类管理，包括固定资产登记管理、固定资产购置管理、固定资产验收管理、固定资产使用管理、固定资产清理管理等。

第四条遵循规范、公正、合理、科学的原则，进行固定资产管理。

第五条固定资产管理采用信息化手段，加强对固定资产的全过程管理。

第二章固定资产登记管理第六条固定资产登记是指对企事业单位所拥有的固定资产进行明确和记录，便于管理和监督。

第七条固定资产登记应在固定资产建设、购置、转移、报废等环节进行。

第八条固定资产登记应包括资产名称、资产类别、规格型号、数量、使用部门、原值、启用日期等信息。

第九条固定资产登记应进行定期盘点，确保登记的准确性和完整性。

第十条固定资产登记应有相应的登记表格和登记系统，方便管理和查询。

第三章固定资产购置管理第十一条固定资产购置是指对固定资产进行采购和验收的过程。

第十二条固定资产购置应按照采购流程和程序进行。

第十三条固定资产购置应具备合法合规的采购合同和发票，确保购置行为的合法性。

第十四条固定资产的验收应按照规定的程序进行，确保购置资产的质量和数量符合要求。

第四章固定资产使用管理第十五条固定资产使用管理是指对固定资产的正常使用和维护进行管理。

第十六条固定资产使用管理应按照规定的使用程序和标准进行。

第十七条固定资产使用管理应加强对资产的维护和保养，保持资产的正常运转。

第十八条固定资产使用管理应加强对资产的保险和保障，防止资产的损失和损坏。

第五章固定资产清理管理第十九条固定资产清理是指对报废和闲置的固定资产进行处置和清理的过程。

第二十条固定资产清理应按照规定的程序和标准进行。

第二十一条固定资产清理应制定相应的清理方案，确保清理过程的合法合规。

第二十二条固定资产清理应做好处置和记录，避免造成资源的浪费和损失。

固定资产管理实施细则第一条为加强公司资产管理，促进资产的有效使用，防止资产流失，严格控制成本，合理调配物资，更好地为公司规范发展服务，特制定本制度。

第二条根据固定资产管理“谁使用、谁管理、谁负责”的原则，建立《个人资产卡》(附件1)。

实行“一人一卡”责任制，每个人负责其资产的验收、使用、保管、保养、维修、调拨、移交、维修、报废、损坏或遗失赔偿的实施。

第三条每项资产落实使用人，部门内公共使用资产的使用人为该部门负责人。

公共办公区域资产的管理，原则上以存放地点远近、使用率高低划归到部门管理(资产调入时由公司资产管理部门指定接收部门的除外)。

公司任何部门、任何人员不得随意移交、挪用、搬迁、借用公司资产。

因工作需要的，须办理相应手续。

第四条固定资产申购流程及要点1、固定资产申请流程。

需求部门填写《固定资产申购单》(附件2)需求部门负责人审批____行政经理签署意见____行政人力总监签署意见____总经理审批一董事长审批。

2、采购人员以《固定资产申购单》批准的内容为依据进行采购，以实际采购清况为依据填写《固定资产采购、验收、领用明细单》(附件3)中的相应内容。

3、申购办公设备等资产时，资产管理部门须严格审核，杜绝随意申购资产造成浪费的行为。

第五条固定资产验收流程及要点1、验收流程。

购置部门____联系资产管理员、采购人员和使用部门指定人员共同验收、依据资产购置审批表、送货单、明细及保修卡核对实物、公司资产管理员填写《固定资产采购、验收、领用明细单》并粘贴资产实物卡及登记台账____入库。

2、一切购进的物资材料，均须根据《固定资产采购、验收、领用明细单》检查购进物品的型号、规格、质量、数量等是否符合要求。

3、物资验收后资产管理员应及时将使用说明书、保修卡、图纸等相关资料存档，以备日后保养、维修使用。

第六条固定资产的出入库流程1、新购固定资产入库。

库管员根据《固定资产采购、验收、领用明细单》填写入库单办理入库手续。