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第12章应付账款管理系统第十二章应付账款管理系统第一节应付款管理系统概述应付款管理系统主要实现企业与供应商业务往来账款进行核算与管理，在应付款管理系统中，以采购发票、其它应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其它业务所形成的应付款项，处理应付款项的支付、冲销等情况；提供票据处理功能，实现对应付票据的管理。
一、应付款管理系统与其它子系统的关系见教材第277页。
二、应付款管理系统的数据处理流程见教材第278页。
应付账款数据流是指有关原始会计单据在采购管理系统、总账等系统之间的传递。
其中采购发票、运费单等在采购管理系统中录入，有关账簿在总账系统中存放。
三、应付款管理系统的操作流程见教材第278页。
四、应付款管理系统的应用方案根据对供应商往来款项核算和管理要求程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”。
不同的应用方案，其系统功能、产品接口，操作流程等均不相同。
具体选择哪一种方案，可以在应付款管理系统中通过“应付账款核算模型”来设置。
1.详细核算如果采购业务中应付账款核算和管理比较复杂，对每一笔应付款要追踪到产品级时可以选择此功能。
系统的功能主要包括如下：根据输入的单据记录应付款项的形成；包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应付项目；处理应付项目的付款及转账情况；对应付票据进行记录和管理；对应付项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递；对外币业务及汇兑损益进行处理；提供各种查询及分析。
2.简单核算如果采购业务以及应付账款业务并十分复杂，或者现购业务很多，则可以选择此方案。
该方案着重于对供应商的往来款项进行查询和分析。
简单核算主要在总账系统核算应付账款，主要与总账有接口。
第二节应付款管理系统初始化系统初始化是指手工记账和计算机记账系统的交接过程。
在启动应付款管理系统后，进行正常应付业务前，根据核算和实际的业务情况进行的有关设置。
其中主要内容包括：选项设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初余额。
《
应付1、新增
加的供应
商基本信
息资料，
点击“
供应商资
料”按
钮，将相
关资料依
次录入系
统。
2、应付
帐款明细
帐单录
入，点击
“应付帐
款”按钮。
有颜色
部分为公
式引用，
不需要手
工
录入。
“
送货日期
”拆分成
“年”“
月”“日
”方便查
询表的公
式引用。
公式引用
范围用户
可以根据
实情自己
设置。
3、应付帐款汇总表中的附注说明，请点击“付款汇总表”按钮，将有关栏目填写完整。
4、应付帐款报表查询，点击“年”处按鼠标右键出快捷菜单后点击刷新即可。
5、应付帐款的打印，该系统设置为“A5”纸。
打印时只要选择帐单序号即可。
6、如果系统管理上要求多人使用，可以设置为“共享工作簿”，然后放到局域网上查看或修改起来将会更加便捷。
