费用票据报销规定及粘贴方法为加强公司票据报销规范性，确保财务资料的真实性、合理性、规范性，达到正确地反应和监督各项经济业务的目的，特制定本办法。
一、费用票据报销职责
1、报销人员严格按照本办法填写、粘贴报销单据。
2、审核人员按照本办法严格审核单据的真实性、有效性，以及单据的填写、粘贴是否规范。
3、财务部严格按照本办法审核单据的填写、粘贴合规性，填写、粘贴不符合此办法的票据不予受理。
二、费用票据报销管理
（一）费用类报销有：
1、餐饮费、赠送礼品费、住宿费、旅游费等业务招待类费用；
2、邮寄费、运费、汽车费等运输相关类费用；
3、邮电费、打印机费、办公耗材等办公类费用；
4、广告类、服务类、维修类、水电气等其他日常所发生费用。
（二）差旅费报销有：
1、汽车票、火车票、机票等行程类票据；
2、出差期间的住宿费；
3、公司制度中规定的出差补助。
三、报销单据填写要求
1、各类票据报销应按照票据类型、费用原因分别填制报销，需
统一选择使用公司印制的《费用报销单》和《出差旅费报销单》；
2、报销单据由报销人亲自填写；
3、报销单据必须用黑色签字笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔填写；
4、报销单据不得涂改、乱画要保持报销单据干净、整洁；
5、金额前面用“¥”封口；
6、《费用报销单》和《出差旅费报销单》均需要填写费用票据张数；
7、差旅费报销时要根据车票的行程逐一填写“起止时间及地点”，出差补助必须与时间一致，以便核实出差天数；
8、《费用报销单》和《出差旅费报销单》均需要在左上角填写费用发生部门，若综合费用需提供附件标注各部门发生费用金额；
9、《费用报销单》和《出差旅费报销单》必须由报销人在右下角“报销人”处签名。
四、报销票据粘贴规范
1、报销人须将原始票据整齐、平整的粘贴在空白纸质上，空白纸质大小为1/2张A4纸；从空白纸质左上角开始粘贴，原始票据上下左右侧都不得超出空白纸质单据的边距；（如下图）
2、火车票、汽车票、出租车票、停车票、餐饮小票等粘贴时应注意不要把金额遮挡；（如下图）
3、费用报销单据粘贴在原始票据单上，以左侧和上厕为准粘贴，原始票据超过1/2A4纸张的，需按1/2张A4纸大小，下侧和右侧要折叠；下侧为空白的，请裁掉；
4、费用报销所附发票（收据、单据）合计金额必须大于等于费用报销填写金额；
5、附件不允许用订书钉、大头针等固定，而需用胶水粘贴；单据过多为防止单据脱落时，可以在胶水固定的基础上用回旋针再固定；
6、报销时，需将发票和其他票据报销分别填制；如果报销发票是增值税专用发票需将发票联和抵扣联同时交财务部，抵扣联严禁粘贴。
五、报销单据审核管理
1、审核人对下属报销单据进行审核时，要确定业务真实发生，票据的真实性、有效性；
2、审核人对差旅报销，行程是否报备、时间是否准确、费用使用是否合理、补助是否符合公司规定；
3、在费用报销过程中要严格遵循公司规章制度，审批人应认真负责，本着签字既是责任的态度进行审核；
4、对于报销票据与实际业务发生严重不符、单据填制错误的，
如给公司造成损失的，公司保留追究原价赔偿的权利；
5、审核人不得冒签，对冒充签字者，处以200元/次罚款。
六、费用报销流程
七、其他
1、本办法由财务部负责解释；
2、本办法自签发之日起正式执行。
