2018-超市出纳工作流程-范文word版 (3页)

出纳员岗位工作流程一、现金出纳报销准备工作二、银行业务办理工作（一）支票业务办理流程（二）汇票、电汇等结算方式操作流程（三）其他银行业务办理三、编制、上报资金日报表每天按照集团规定时间，查询出各账户资金余额，根据当日资金增、减变动情况，编制资金日报表，上报集团资金部。

（一）资金日报表报送流程：登录GS系统→财务会计→报表→报表操作→打开报表→左边选择“ZJYE0001资金余额日报表”→右边勾选单元编号。

如图所示：注意：选择打开报表功能后，系统默认的是月报表，此时选择“日报表”（圈内所示）才能查看到“资金余额日报表”。

点击确定按钮打开报表，如下图所示（具体操作同总账报表流程）。

（二）编制方法：资金日报表的“当前余额”列不能通过公式自动计算取数（系统报表不支持凭证“未记账”状态下取数，即系统暂不支持“实时”功能，如圈内所示），需手工填报，操作步骤：1、将本单位所有开户银行的“银行账号”、“开户单位名称”、查询的各银行账户当前余额填列到本表，并进行报表保存；2、点击工具栏中的“数据”菜单→选择计算本表功能→计算完成后选择报表保存功能保存本表，（上日余额、本日增减列必须定义单元公式）。

3、打开报表操作→报表数据审核→选择资金余额日报表“√”选“本级审核”→点击保存按钮。

四、日常费用报销根据《门店出纳岗位工作指导意见》、《费用开支管理办法》、《费用预算管理办法》等相关制度规定来审核报销凭证，支付款项等。

（一）费用报销流程注意事项：1、出纳人员每月末须将借款未结算情况，按借款部门、借款人列表后，送相关部门确认、催收。

2、押金、保证金退款，由退款人持相关部门开据退款单（指定人签名）和收据进行退款，不退工本费，出纳支付现金后凭收据及退款单制作凭证。

（二）主要费用项目的审核规范五、工资发放及账务处理（一）工资发放流程（二）工资账务处理财务人员以签批手续齐全“工资汇总表”、自制的“工会经费、职工教育经费、帮困基金计提表“为凭证附件，进行账务处理，工资明细表不作为凭证附件，按月装订备查。

一、出纳岗工作流程
（一）现金收付
1、收现，付款
根据会计岗开具的收款，凭证,检查收据开具的金额是否正确、大小写一致、有经手人签名,在收据（发票）上签字并加盖财务结算章,凭记账凭证登记现金日记账。

2、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票提取现金，安全妥善保管现金、准确支付现金，及时盘点现金，视库存现金余额送存银行
3、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。

（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

（2）打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
4.及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

5、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余
额，避免空头。

6、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。

（三）工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。

4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

出纳流程及步骤范文出纳流程是指企业或组织中负责日常资金收支管理的一个环节，它负责资金的收付、账务的记录、报销的审核等工作。

下面将详细介绍出纳流程及步骤。

一、准备工作1.出纳员入职培训：新入职的出纳员需要接受有关财务知识的培训，了解企业的出纳政策和制度，熟悉财务软件的操作等。

2.获取必要的授权：出纳员需要与相关部门（如会计部门、财务部门）协商，确定自己在公司授权的范围和权限。

二、每日现金管理2.现金的安全保管：出纳员需要将所接收的现金存放在安全的地方，如保险柜或银行。

同时，准备好必要的钞票和零钱，以便发放给需要的人员。

三、账务处理1.凭证登记：出纳员需要将每一笔资金的收支记录在财务软件中，并生成相应的收款凭证、付款凭证等。

2.银行存取款：如果企业有银行账户，出纳员需要根据需要进行存款和取款的操作。

存取款时需要填写相应的银行存款单或取款单，并核对账户余额。

3.银行对账：出纳员每月需要对账户余额进行核对，确保与银行对账单的一致性。

四、报销审核1.报销单收集：出纳员需要收集企业员工的报销单，包括差旅费、交通费、餐费等各种费用。

3.报销单付款：经过审核后，出纳员需要将报销款项付至员工的银行账户或者以现金形式支付。

五、月末结账与报表1.财务报表编制：出纳员需要协助会计人员编制月度财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等。

2.账户调试：出纳员需要根据财务报表和银行对账单进行调整，确保账户余额的准确性。

3.现金盘点：每月底，出纳员需要进行现金盘点，确保公司的现金实际数量与账面数量一致。

六、备付金管理1.备付金安排：当需要支付的款项超出公司现金余额时，出纳员需向会计部提出备付金申请，并将备付金存入企业账户。

2.备付金使用：出纳员需要根据备付金的用途，进行相应的支付操作，并妥善保管支付凭证和相关文件。

3.备付金管理：出纳员需要定期对备付金进行核查，确保备付金的安全性和流动性。

七、年度结账1.年度财务报表：出纳员需要协助会计人员编制年度财务报表，包括资产负债表、损益表等。

超市出纳日常工作流程1. 引言超市出纳是超市行业中不可或缺的一份工作，他们负责处理超市的日常收银、退款、结账等工作。

在快节奏的超市工作环境中，出纳员需要快速而准确地处理大量的交易。

本文将介绍超市出纳的日常工作流程，以帮助出纳员更好地理解和完成日常工作任务。

2. 准备工作在开始超市出纳的日常工作之前，出纳员需要进行一些准备工作。

2.1 打开收银机首先，出纳员需要打开收银机，并确保它正常运行。

这包括检查打印机、扫描仪和现金抽屉的工作状况，以确保它们可以正常使用。

2.2 检查现金和找零出纳员还需要检查现金抽屉中的金额，并确保有足够的找零钱。

同时，他们应该确保找零钱的面额适当，以便能够满足不同客户的找零需求。

3. 收银流程超市的收银流程是超市出纳员的核心工作。

以下是一般的收银流程：3.1 员工登录超市出纳员需要先登陆收银系统，以便开始处理交易。

通常，他们会使用个人用户名和密码进行登录。

3.2 扫描商品顾客将购买的商品放在收银台上，出纳员需要使用扫描仪扫描商品的条形码。

这样可以自动识别商品的信息，并将其添加到交易清单中。

3.3 确认价格和数量在扫描商品后，系统将显示商品的价格和数量。

出纳员需要核对这些信息，确保正确无误。

3.4 结账出纳员需要向顾客确认购买清单，并计算出总金额。

然后，顾客会给出纳员付款。

3.5 收款处理在收到顾客的付款后，出纳员需要进行收款处理。

根据顾客的付款方式，可以有不同的处理方式，如现金支付、信用卡支付等。

3.6 打印收据完成收款处理后，出纳员需要打印一份收据给顾客。

收据应包括购买清单、商品价格、付款金额等信息。

3.7 找零如果顾客支付的金额超过了购买总金额，出纳员需要计算并找零给顾客。

3.8 完成交易最后，出纳员将完成整个交易，将商品装入袋子，并为下一个顾客做好准备。

4. 退款流程超市出纳员还需要处理退款事务。

以下是一般的退款流程：4.1 客户要求退款顾客在超市购买商品后，可能会因为某种原因要求退款。

出纳每天详细工作流程
1、启动记账：出纳首先根据日记账和总账对账目进行比对，发现差异后进行处理，并将记账本的期初余额与总账中的期初余额进行核对。

2、进行日常收支：出纳根据财务会计凭证，将收支科目录入到记账本上，并登记收支明细，以便日后审核及查询。

3、交班：出纳完成当天的记账工作后，核对当日的收支金额，并将当日记账本的期末余额与总账中的期末余额进行核对，然后向上级汇报工作情况，由上级审核后，才能正式交班。

4、归档：出纳将当日的财务会计凭证，收支明细及记账本等资料存入文件夹中，以备日后查询使用。

出纳工作流程范文出纳工作流程是指在企业或机构中负责出纳业务处理的一套标准操作程序。

出纳工作负责公司资金的日常管理，包括现金的收付、银行账户的管理、费用报销和对账等工作。

一个高效精确的出纳工作流程对于公司的财务健康和内部控制非常重要。

下面将详细介绍出纳工作的流程：1.现金的收付管理：-支出管理：根据公司各部门的需求和经费预算，出纳安排支出款项。

所有费用支出需要通过授权程序，一般需要经过部门经理或负责人的审批才能付款。

-现金的领取和备付金管理：负责根据需要从银行中提取现金并保管好备付金。

备付金是为了满足公司日常开支和备用资金需求，需要维护适当的备付金余额以保证公司正常运转。

2.银行账户管理：-银行开户：负责与银行进行开户业务，提供公司相关资料并办理相关手续，同时确保公司持有适当数量和类型的银行账户。

-银行存款管理：负责监督和管理公司资金在银行账户中的存取情况，及时记录存款和提款，并进行对账核对，确保账户余额与银行对账单一致。

-银行业务办理：负责处理与银行有关的日常业务，如支票开具、银行转账、资金结算等。

3.费用报销流程：-验收报销申请：负责审核并核实相关费用报销申请的真实性和合理性。

根据公司的财务规定，进行核对和审批，并确保费用报销符合法规和政策要求。

-报销款项支付：根据审核通过的报销申请，出纳将相应的费用支付给报销申请人，并记录在出纳日记账中。

4.对账工作：-银行对账：出纳需要定期对比银行的月度对账单，核对公司的银行账户余额是否与银行一致，及时发现和解决问题。

-财务对账：出纳需要定期与财务部门进行对账，对比出纳日记账和财务账目，确保两者一致，及时发现和解决偏差。

5.管理与报告：-现金管理报告：出纳需要准备和提交定期的现金管理报告，向上级领导和财务部门汇报有关现金收支情况和现金流量。

-风险管理：出纳需要定期检查公司现金管理流程和内部控制制度，及时发现并解决潜在的风险和问题，确保公司资金安全和合规。

以上就是出纳工作流程的大致内容，当然不同的公司和组织规模不同，流程可能会有所不同。

出纳的工作流程范文第一步：收集和监控收入第二步：处理和记录财务交易出纳需要处理和记录各种财务交易，如付款、退款、折扣等。

这通常需要使用财务软件或电子表格来记录这些交易，并确保其准确性和完整性。

此外，出纳还需要保留所有相关文件和收据，以备将来查阅和审计之用。

第三步：进行银行存取款操作出纳需要定期进行银行存取款操作。

这包括将公司的现金存入银行账户，并从银行账户中取出资金以支付公司的支出。

在进行这些操作时，出纳需要与银行进行有效的沟通，并确保所有的资金交易得到正确记录。

第四步：核对和调整账目出纳需要进行定期的账目核对和调整。

这包括与银行对账，确保公司账目和银行账户的余额一致。

出纳还需要及时调整账目，以纠正错误和确保准确性。

第五步：准备和报告财务数据出纳需要准备和报告财务数据，以便管理层和相关利益相关者做出决策。

这通常包括编制财务报表、支出报告和预算报告等。

出纳需要确保这些报告准确无误，并按时提供给相关方。

第六步：参与预算制定和控制出纳通常需要参与公司的预算制定和控制工作。

这包括预测和规划公司的资金需求，并制定相应的预算计划。

出纳还需要与财务部门和其他相关部门合作，确保公司的财务活动符合预算。

第七步：参与内部审计出纳通常需要参与公司的内部审计工作。

内部审计是一项重要的控制措施，旨在核实公司的财务活动是否合规。

出纳需要配合内部审计人员，提供相关的账目记录和文件，并回答审计人员的问题。

第八步：保持与其他部门的沟通出纳需要与其他部门保持良好的沟通，特别是与采购部门和销售部门。

这是为了确保资金的有效使用和控制，以及及时处理和解决财务问题。

最后，出纳还需要不断更新和提升自己的财务知识和技能，以适应不断变化的商业环境和需求。

出纳的工作流程需要高度的准确性、耐心和细致性。

只有通过良好的流程管理和有效的沟通，出纳才能真正履行其重要的责任。

出纳工作流程范文一、准备工作1.开始工作前，出纳员需要准备好各种办公用品和工具，如收据、记账簿、钱箱、结算软件等。

2.检查现金资金，确保账上余额与之前的统计数一致。

二、收款工作流程1.接受客户付款：当客户前来付款时，出纳员需要核对款项金额的准确性，并开具收据。

三、付款工作流程1.检查支付申请：出纳员会收到各种支付申请，如员工工资、供应商发票等。

出纳员需要检查申请的准确性和合法性。

2.核实收款方信息：核对支付申请上的收款方信息，并核对该收款方的真实性和准确性。

如有需要，可进行相关调查和核实。

3.办理支付手续：出纳员需要根据支付申请的金额和支付方式，办理支付手续，如在线转账、支票支付等。

4.记录付款信息：及时更新支出账户、报表和财务记录，并保留付款凭证和相关文件。

四、现金管理1.日常备付金管理：出纳员需要根据公司规定和日常需求，安排适量的备付金，并记录备付金的使用情况和余额。

2.现金统计和整理：定期进行现金统计和整理，确保现金的准确性和安全性。

3.入账和出账记录：根据现金的进出情况，记录入账和出账的金额、日期和用途，并及时更新相关账户和报表。

4.现金存储和保管：出纳员需要妥善保管公司现金及相关凭证，确保安全，并防止丢失和滥用。

五、日常报表和账务管理1.出纳员需要定期整理和更新各种报表，如现金流量表、银行对账单等。

3.处理异常情况：如果出现错误或异常情况，如不平帐、账目不匹配等，出纳员需要及时调查并纠正错误。

六、核对与结算1.定期银行对账：出纳员需要定期与银行对账，核对公司账户余额的准确性，并及时处理银行对账单上的问题。

2.协助审计工作：根据公司的要求，出纳员需提供相关报表和财务记录，协助公司内外部审计工作的进行。

以上是一个大致的出纳工作流程，每个公司和行业可能会略有不同。

出纳员不仅需要熟悉各种支付和收款方式，还应具备良好的财务分析能力和沟通协调能力。

一个规范和高效的出纳工作流程可以有效地减少错误和风险，提高财务管理的准确性和效率。

出纳的日常工作流程一、前期准备工作作为一名出纳员，日常工作需要提前做一些准备工作，使得整个流程更加高效和准确。

首先，出纳员需要熟悉公司的财务制度和相关政策，了解公司的资金状况和资金流动情况。

其次，保持良好的沟通与协调能力，与相关部门建立良好的合作关系，便于进行日常工作中的对接和核对。

二、收支款项管理1.收款管理出纳员需要在每天上班之前，将公司开具或收到的所有收款凭证进行编号、记录和保存。

在收到客户或供应商的付款后，出纳员需要核对金额和资金来源，并填写相关的收款单据或凭证，记账入账，同时更新公司的账户余额和收款管理系统。

2.支付管理出纳员需要及时处理公司的各类支付事项，核对支付对象、金额、交易流程等信息，并将相关的支出单据、凭证按照公司的规定进行记录和归档。

出纳员需审查支付申请的真实性和合规性，以确保付款的准确性和安全性。

三、银行业务处理1.银行对账出纳员需要按照公司规定的周期进行银行对账工作，核对公司账户内外部的资金流动，核对公司流水与银行流水的一致性，及时发现和修正账目错误。

2.资金管理出纳员需要根据公司的资金需求和差旅预算等信息，合理规划和管理公司的现金流，并确保资金的充足性和使用的合规性，以满足公司日常经营和开支的需要，同时避免资金的浪费和滞留。

3.理财安排出纳员需要对公司的闲置资金进行合理的理财安排，如定期存款、货币基金等，以实现资金的增值和有效利用。

四、财务报表处理出纳员需要按照公司规定的时间周期，完成财务报表的编制和填报工作。

这包括准备和整理相关的财务凭证、账簿和资料，进行科目的核对和汇总，编制资金周转表、收支明细表、现金流量表等报表，并及时上报给财务部门或领导。

五、相关资料管理出纳员需要妥善管理和保存与公司财务工作相关的资料和文件，包括发票、收据、银行对账单、报表等，确保文件的完整性和可追溯性。

对于敏感性的文件，出纳员要做好保密工作，避免信息泄露和不当使用。

六、沟通与协作作为公司的财务核心岗位之一，出纳员需要与其他部门建立良好的沟通与协作关系。