企业新增流动资金贷款额度测算表

营运资金周转次数
360
存货周转天数
公式3：营#D运IV/资0!金周转次数=3603/6（0 存货周转天数#D+IV应/0收! 账款周转天数-应付账款
数）
其中：周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数
销售收入
#DIV/0!
预收账款周转次数
销售收入
#DIV/0!
存货周转次数
销售成本
#DIV/0!
预付账款周转次数
应收账款周转天数
#DIV/0!
预收账款周转天数
#DIV/0!
存货周转天数
#DIV/0!
预付账款周转天数
0.00
应付账款周转天数
#DIV/0!
关财务数据
单位：元 下一年度
预付账款周转天数 预收账款周转天数
0.00
0.00
上一年度
本年度
算新增流动资金贷款额度
现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金
自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
预计销售收入年增长率 营运资金周转次数
#DIV/0!
#DIV/0!
销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
应收账款周转天数 应付账款周转天数 收账款周转天数-#D应IV付/0!账款周转天数+预付账款周转天#DI数V/0-!预收账款周转天
估算新增流动资金贷款额
新增流动资金贷款额度 营运资金量 借款人自有资金
#DIV/0!
#DIV/0!
公式1：新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷
上年度销售收
营运资金量
入
上年度销售利润率
#DIV/0!

营运资金周转天数计算表
项目 流动资产 流动负债 应收账款 预付账款 应付账款 存货 预收账款 营业收入 营业成本 营业利润 净利润 应收账款周转天数 预付账款周转天数 存货周转天数 应付账款周转天数 预收账款周转天数 151 4 2008年 22 713 12 2009年 177 678 182 0 525 435 0 1,523 1,194 298 223 23 0 66 102 0 2010年 1 200 678 482 0 525 435 0 120 100 20 15 83 0 131 158 0 月
新增流动资金贷款测算表
上年度销售收入 上年度销售利润率 预计销售收入增长率 营运资金量 借款人自有资金 现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金 பைடு நூலகம்增流动资金贷款额度 1,523.00 19.57% 25.00% -55 -501.00 500.00 -285.00 231
注：只需在蓝色框中填入数据，在黄色框中选取月份数，即可得出相应数据。

附件3：
流动资金贷款需求量测算表
借款人名称： 一、估算借款人营运资金量 上年度销售收入 上年度销售利润率 预计销售收入年增长率 平均应付账款余额 平均预付账款余额 平均存货余额 平均预收账款余额 平均应收账款余额 销售成本 销售收入 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 周转天数=360/周转次数 营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预 付账款周转天数－预收账款周转天数) 营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长 率)/营运资金周转次数 二、估算新增流动资金贷款额度 借款人自有资金=有效的流动资产-有效的流动负债 新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道 提供的营运资金 三、需要考虑的其他因素 根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分 别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数 对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围 内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。 对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性 的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。 对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷 款期限应根据回款周期合理确定。 其他可调整因素 四、借款人的流动资金贷款需求量合计
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所 需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺 口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素 为存货（原材料、Байду номын сангаас成品、产成品）、现金、应收账 款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经 单位：万 营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银 元 行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预 测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量： 一、估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应 收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查 基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款 人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求 可参考如下公式： 营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利 润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周 转次数 其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收 账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天 数－预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额 二、估算新增流动资金贷款额度 将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资 金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新 增流动资金贷款额度。 新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资 金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金

数） 预付账款周转天数 （360/预付账款周转次 预收账款周转天数 （360/预收账款周转次
数）
366.3436123 212.7811224 22.06784141 97.63612335
0
0.549876035
上年度销售收入
392
上年度销售成本
227
上年度主营业务利 润
160
上年度销售利润率
40.82%
今年预计销售收入
400
预计今年销售收入 年增长率
2.04%
营运资金量=［上 年度销售收入× （1－上年度销售 利润率）×（1＋ 预计销售收入年增 长率）/营运资金
周转次数］
430.5237525
借款人自有资金
50
现有流动资金贷款
100
其他渠道提供金贷款额度=营运资金量－借款人 自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提
供的营运资金
280.5237525
测 算 说 明
预测2016年增长率达到13.71%，因此可申请流动资金贷款额度
（重点说明以上7个指标：预测年增长率、拟增加新投资项目预 400万元，大于此次申请400万元额度。
计资金、股东预计分红资金、现有流动资金贷款、其他渠道提供
的营运资金、新增流动资金贷款额度、对外股本权益性投资金额
预付账款周转次数
3.687159912
应付账款周转次数
16.31333094
营运资金周转次数=［360/(存货周转天数+应收账款周转 天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款
周转天数)］
存货周转天数（360/存 货周转次数）
应收账款周转天数 （360/应收账款周转次
数） 应付账款周转天数 （360/应付账款周转次

117.39 3.07 6432406.00 0.00 57.61 6.25
应付账款周转次数 应付账款周转天数 预付账款周转次数 预付账款周转天数 上年度销售利润率 营运资金周转次数 预计的下年度销售增长率
16858.61 0.02 68.62 5.25 0.01 24.76 0.18 360.00
自有资金 营运资金量 新增流资贷款需求
3029.06
3,033.02 (4,196.04)
年度天数
测算时间：
年
月
日
பைடு நூலகம்
新
上年销售收入 销售成本 利润 现有流资贷款 其他流资融资 预计下年销售额 流动资产合计 流动负债合计
64,324.06 62,882.60 688.03 4,200.00 0.00
4124.55 1095.49
测算结果
应收账款周转次数 应收账款周转天数 预收账款周转次数 预收账款周转天数 存货周转次数 存货周转天数
河南xxxxxx有限公司营运资金及 河南xxxxxx有限公司营运资金及 xxxxxx 增贷款需求测算表 金额单位：万元
年初数 应收账款 年末数 年初数 预付账款 年末数 年初数 存货 年末数 年初数 应付账款 年末数 年初数 预收账款 年末数
0.01 0.01 0.01 1,880.70 7.45 898.87 302.51 502.47 933.92 593.41

应收账款 预收账款 存货 预付账款 应付账款
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
营运资金周转次数 #DIV/0! 营运资金量 #DIV/0! 新增流动资金贷款额度 #DIV/0! 注：1.绿色单元格为录入项 2.若新增流动资金贷款额度为负数，表明目前已经融资过度.
银行流动资金贷款需求量测算表 上年期初 应收账款 预付账款 存货 上年度 销售收入 销售成本 利润总额 销售利润率 借款人现有自有资金 借款人现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金 预计销售收入年增长率 周转次数 无穷大 无穷大 无穷大 无穷大 无穷大 周转天数 0 0 0 0 0 流动资产-流动负债 单位:万元 上年期末 上年期初 上年期末 应付账款 0 0 预收账款 0 0

应收账款周转天数： 预收账款周转天数： 存货周转天数： 预付账款周转天数： 应付账款周转天数：
29.58 12.94 0.00 1823.46 2758.51
营运资金周转次数：
-0.39
营 利润率)*(1+预计销售收入年增 长率)/营运资金周转次数=
-20247.92 万元
借款人自有资金： 现有流动资金贷款： 其他渠道提供的资金： 手工输入数据 自动计算公式
5.00 0
新增流贷额度：
-20252.92
客户营运资金(流动资金)需求量测算模型
单位： 万元 企业名称: 上年度销售收入： 销售利润率 应收账款周转次数： 预收账款周转次数： 存货周转次数： 预付账款周转次数： 应付账款周转次数： XX公司 19,470.00 66.03% 12.17 27.81 0.00 0.20 0.13 销售成本： 预计销售增长率 平均应收账款余额： 平均预收账款余额： 平均存货余额： 平均预付账款余额： 平均应付款账余额： 6,614.00 20.00% 1600 700 0 33501 50680

销售收入 0 销售成本 0 销售成本 0
平均预收帐款余额 0 平均预付帐款余额 0 平均应付帐款余额 0
年初预收帐款余额 0 年初预付帐款来自额 年初应付帐款余额年末预收帐款余额 年末预付帐款余额 年末应付帐款余额
存货周转天数 应收帐款周转天数 应付帐款周转天数 0 0 0 上年度销售收入 上年度销售利润率 预计销售收入年增长率 0
预付帐款周转天数 0 营运资金周转次数 #DIV/0!
预收帐款周转天数 0
流动资金贷款需求量的测算新增流动资金贷款额度 营运资金量 借款人自有资金 现有流动资金贷款
单位：万元
其他渠道提供的营运资金
#DIV/0!
#DIV/0!
存货周转次数 #DIV/0! 应收帐款周转次数 #DIV/0!
销售成本 销售收入
平均存货余额 0 平均应收帐款余额 0
年初存货余额 年初应收帐款余额
年末存货余额 年末应收帐款余额
预收帐款周转次数 #DIV/0! 预付帐款周转次数 #DIV/0! 应付帐款周转次数 #DIV/0! 营运资金周转次数 #DIV/0! 营运资金量 #DIV/0!

权益报酬率（%） 营运资金（万元）
贷后数值
银行负债占总负债比率（%） 净资产利润率（%） 总资产利润率（%） 资本利润率（%） 长期负债率（%）
预计销售收入年增长率Rp（%）
2015年 67670232 0 14271092 48980027 0 2984056 3350724 0 3350724 71020956 52942390 20500000 6501296 0 0 0 7063502 292197 9640463
0.00% 24.28% 10.37% 62.70%
4.72%
10.00%
0.00% 26.25% 13.48% 53.97%
8.28%
30.00%
2013年 34524066
10278381 19753435
0 3533135
334665 0
334665 39599875 33435264 20500000
贷后数值
65.45% 3.30%
67.71% 1.07%
57.22%
94.40
72.69
应付帐转周转率（次）
预收账款周转天数（天） 预收账款周转率（次）
预付账款周转天数（天） 预付账款周转率（次）
营运资金周转次数Tw（次）
新增流动资金贷款额度=营运资金 量-借款人自有资金-现有流动资金
贷款-其他渠道提供的营运资金=
81.44% 0.02%
72.38%
116.83
2014年 60579411 1524580 12583548 38205385 102538 4530429 3632930
2013年 46244614 1374075 9834530 30267520 86354 3155572 1526563