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A06133《代扣代缴、代收代缴税款明细报告表》
代扣代缴、代收代缴税款明细报告表
纳税人识别号：9144XXXXXXXXXXXXXX纳税人名称：XX市XX公司中华人
民共和国代扣代收税款凭证凭证号
被代扣代
缴、代收代
缴纳税人
识别号
被代扣代
缴、代收
代缴纳税
人名称
征收
项目
征
收
品
目
税款
所属
期起
税款所
属期止
应代扣
代缴、代
收代缴
项目
计税
依据
扣
除
项
目
扣除
项目
标准
适用
税率
或单
位税
额
应减
免税
项目
应减
免税
额
应代扣
代缴、代
收代缴
税额
实代扣
代缴、
代收代
缴税额
代扣
代收
标识
XXXXX XXXXXX XXXXX
X 城市建
设维护
税/...
XX20XX
年X
月X
20XX年
X月X
日
XX XX
X.X
X
XX XX XX%XX XXX.
XX
XXX.X
X
XXX.
XX
XX
……
合计-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 申请人：XXX申报日期：20XX年X月X日受理人：受理日期：
公章。
A06133《代扣代缴、代收代缴税款明细报告表》
代扣代缴、代收代缴税款明细报告表
纳税人识别号：纳税人名称：中华人
民共和国代扣代收税款凭证凭证号
被代扣代
缴、代收代
缴纳税人
识别号
被代扣代
缴、代收代
缴纳税人
名称
征
收
项
目
征
收
品
目
税款
所属
期起
税款所
属期止
应代扣
代缴、代
收代缴
项目
计税
依据
扣
除
项
目
扣除
项目
标准
适用
税率
或单
位税
额
应减
免税
项目
应减
免税
额
应代扣
代缴、代
收代缴
税额
实代扣
代缴、
代收代
缴税额
代扣
代收
标识
合计-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 申请人：申报日期：受理人：受理日期：。
BB031代扣（代收）税款汇总报告表受理申报日期：年月日受理人签名：受理税务机关：BB031填表说明一、本表适用于扣缴义务人汇总申报其代扣代缴、代收代缴的税款。
二、扣缴义务人在填写本表时，对个人纳税人应将扣缴情况分境内人员、港澳台人员、外籍人员三种情况进行分类汇总，将各税种、税目按税率（预征率、征收率）的不同对其总计税数量（纳税人数），总计税金额（应税所得额）、总扣缴税额等进行汇总，并将汇总结果填报本表。
三、涉及减免税的使用明细表，不使用本表进行申报；已使用总局个人所得税代扣代缴系统进行扣缴明细申报的扣缴义务人，不再使用本表申报扣缴个人所得税。
四、扣缴义务人未按照规定期限向税务机关报送本表的，依照税收征管法第六十二条的规定，予以处罚。
五、表头项目的填写如下：1．扣缴义务人名称：填写扣缴义务人单位名称全称并加盖公章。
2．扣缴义务人识别号：填写为扣缴义务人确认的识别号，没有纳税人识别号的，填组织机构代码或身份证号码。
六、本表各栏的填写如下：1．税种：指扣缴义务人向主管税务机关申报缴纳，所扣缴或代征的税种。
2．税目：指扣缴种税的具体征税对象或范围，即在相应税种条例中规定的税目、类别或等级等。
3．税款所属时期：指本期申报的税（费）款属于某月、季、半年、年度的款项。
4．国籍分类：根据扣缴情况填写：境内人员、港澳台人员、外籍人员。
5．计税数量（纳税人数）：填写应税产品的销售数量、自用数量（资源税），证照、帐簿本数（印花税），或为纳税人数。
6．总计税金额（应纳税所得额）：填写应税收入、财产价值或应纳税所得额的总额。
7．计税金额（平均所得额）：为按“计税数量（纳税人数）”计算的平均额，等于“总计税金额（应纳税所得额）/ 计税数量（纳税人数）”。
8．税率（预征率、征收率）：根据“计税金额（平均所得额）”按税法规定填写。
个人所得税、营业税、房产税、城市房地产税、印花税（从量定额征收的税目除外）、城市维护建设税填写适用税率；核定征收的印花税填写征收率；预征的土地增值税填写预征率；城镇土地使用税、资源税、车船税、印花税（产权许可证照、其它营业帐簿）填写单位税额（定额税率）。
代扣代缴、代收代缴税款报告表
中华人民 __扣缴企业所得税报告表
中华人民 __扣缴企业所得税报告表
税款所属期间：
年月日
至
年月日
金额单位：人民币元（列至角分）
中华人民 __企业所得税扣缴报告表填表说明
一、本表适用于扣缴义务人或纳税人按照《中华人民 __企业所得税法》及其实施条例的规定，对下列所得，按次或按期扣缴或申报企业所得税税款的报告。
1. 非居民企业（以下简称“企业”）在中国境内未设立机构、场所的，应当就其中国境内的所得缴纳企业所得税。
2. 企业虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其中国境内的所得缴纳企业所得税。
3. 企业在中国境内取得承包工程作业和提供劳务所得并实行指定扣缴的。
二、扣缴义务人应当按税法规定期限向主管税务机关报送本表，并同时报送主管税务机关要求报送的其他资料。
三、扣缴义务人确有困难不能按规定期限报送本表的, 应当在规定的报送期限内向主管税务机关提出书面延期申请，经主管税务机关核准，可以适当延期。
四、扣缴义务人不依法履行扣缴义务的，将按《中华人民 __税收征收管理法》及其实施细则的有关规定，予以处罚。
五、本表中所称国家有关税收规定除另有说明外，均指《中华人民 __企业所得税法》及其实施条例的有关规定，以及 __、 __税务主管部门根据税法制定的相关规定。
六、本表要求中、英两种文字填写的栏目，应当使用中、英文同时填写。
七、本表各栏填写如下：
1. 扣缴义务人名称：填写税务登记证所载扣缴义务人的全称。
2. 扣缴义务人纳税人识别号：填写扣缴义务人税务登记证上注明的“纳税人识别号”。
3. 扣缴义务人地址名称：填写税务登记证所载扣缴义务人的地址。
4. 经济类型代码及名称：按企业的经济类型和税务机关确认的相应代码填写。
5. 经济行业分类代码及名称：按企业的经济行业和国家税务总局确认的、根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—xx）编制的
《经济行业代码》（代码位数6位）填写。
6. 纳税人在其居民国纳税识别号：填写企业在其居民国（地区）的纳税识别代码。
7. 居民国（地区）名称及代码：填写设立常驻代表机构的外国企业或来华承包工程、提供劳务等的外国企业的总机构的居民国（地区）的名称和代码。
8. 纳税人在中国境内的名称：填写纳税人在中国境内的全称。
9. 纳税人在其居民国名称：填写纳税人在其居民国（地区）的全称。
10. 纳税人在其居民国地址名称：填写企业在其居民国（地区）的注册地址。
11. 申报所得类型及代码：请按照如后的类型及代码进行填写，股息红利所得—10，利息所得—11，特许权使用费所得—12，转让财产所得—13，不动产租金—6，承包工程、提供劳务所得、其他租金—7，其他所得—21。
12. 合同名称：填写外国企业在我国境内承包工程、提供劳务或通过其他方式取得我国境内的所得与我国居民企业签订的合同名称。
13. 合同编号：填写外国企业在我国境内承包工程、提供劳务或通过其他方式取得我国境内的所得与我国居民企业签订合同的合同
编号。
14. 合同执行起始时间：填写合同开始执行的年月日。
15. 合同执行终止时间：填写合同执行完毕或终止执行的年月日。
16. 合同总金额：填写外国企业在我国境内承包工程、提供劳务或通过其他方式取得我国境内的所得与我国居民企业签订的合同上注明的应税总金额。
17. 本次申报所得的取得日期：按照合同规定取得所得的日期填写，填写支付日期或应支付日期。
18. 汇率：填写每1单位外币兑换人民币的额度，按国家公布牌价折算。
19. 扣除额：填写转让财产所得类型中允许扣除的金额及其他允许扣除项目的金额。
20. 适用税率：填写税法规定的申报的所得项目适用的税率。
21. 实际征收率：我国与企业居民国（地区）签订的税收协定或安排中对该项申报所得的税率低于10%的，填写税收协定或安排规定适用的税率。
其他按税法规定享受所得税税收优惠的企业，填写在税收优惠期内的企业所得税征收率。
22. 声明人签字：由扣缴义务人或企业的法定代表人或其授权代表负责人签字。
23. 申报日期：填写实际到主管税务机关进行纳税申报的当日。
八、本表一式二份，一份由扣缴义务人留存，一份由主管税务机关备查。
内容仅供参考。
