XX股份有限公司
募集资金存储、使用、管理内部控制制度
第一条为加强XX股份有限公司(下称“公司”)专项募集资金的存储、使用、管理等事项的内部控制，确保募集资金的使用规范、安全、高效、透明，树立公司在资本市场上的良好形象，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》、《XX股份有限公司募集资金管理办法》及其他有关法律、法规之规定，结合公司实际，特制定本制度。
第二条公司董事会负责建立健全公司募集资金管理制度，对募集资金存储、使用申请、审批权限、决策程序、风险控制、信息披露等内容作出明确规定，并确保该制度的有效实施。
第三条本制度所指募集资金是指公司通过发行股票、可转换公司债券、次级债券、公司债券、衍生金融工具或其他根据法律法规允许采用的方式募集的资金。
第四条公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户，募集资金应当存放于董事会决定的专户集中管理，专户不得存放非募集资金或做其他用途。
第五条公司应当在募集资金到帐后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订符合上海证券交易所要求的三方监管协议，并接受保荐机构持续督导工作。
第六条公司应当按照招股说明书或募集说明书中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。
第七条公司应当经董事会审议、股东大会批准后方可变更募集资金投向。公司变更后的募集资金投向原则上应当投资于主营业务。
第八条公司不得将募集资金用于质押、委托贷款，或其他变相改变募集资金用途的行为。
第九条募集资金不得被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，不得为关联人利用募投项目获取不正当利益。
第十条公司有关募集资金的存放、使用等业务应严格按照本制
度的规定办理，违反本制度有关规定的，将追究有关部门及个人的责任。
第十一条公司财务管理部应对募集资金进行专户存储管理，掌握募集资金专用账户的资金动态。募集资金的使用应遵循先申请后使用原则进行。在符合项目付款条件时，由项目管理部门填写付款申请单，根据公司的内部审批程序审批后提交财务管理部；财务管理部根据批准的募集资金申请及公司有关财务管理的规定，办理付款手续。若募集资金通过公司控股子公司实施的，则由子公司作为项目管理部门填写付款申请单，报公司进行审批。
第十二条公司用闲置募集资金补充流动资金须严格按《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及《XX股份有限公司募集资金管理办法》相应规定执行。
第十三条公司财务管理部应当对募集资金的使用情况设立台帐，具体反映募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况，按月与募集资金使用部门核对募集资金的使用情况，包括募集资金的使用时间、使用金额等，按月编制募集资金使用情况报告，通报公司董事会秘书、总裁、董事长、董事会审计委员会和保荐人，并将报告送公司董事会办公室备案。
公司董事会审计委员会发现公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。董事会在收到报告后2 个交易日内向上海证券交易所报告并公告。公告的内容包括募集资金管理存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经拟采取的措施。
第十四条公司董事会应当对每半年度募集资金的存放与使用情况(包括闲置募集资金补充流动资金的情况)出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在董事会审议后2 个交易日内公告。
第十五条公司独立董事应关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审计。公
司相关部门应全力配合专项审计工作，并由公司承担必要的审计费用。
第十六条募集资金投资项目(下称“募投项目”)出现以下情形的，公司项目管理部门应会同财务管理部对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
1、募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
2、募投项目搁置时间超过1 年的；
3、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关投资计划金额50%的；
4、募投项目出现其他异常情况的。
第十七条经论证不再继续实施该募投项目或改变募集资金使用用途的，应按以下程序办理：
（一）项目管理部门会同财务管理部向公司总裁提交变更募集资金使用方向建议书。变更募集资金使用方向建议书应包括改变募集资金使用方向的原因、新项目概况及新项目的可行性报告等内容。
（二）总裁认为确需改变募集资金使用方向的，应向董事会提出变更募集资金使用方向的议案。
（三）董事会对变更募集资金使用方向的议案进行审议后，决定进行变更的，按有关法律法规和公司章程的规定需报股东大会进行审议的，提交股东大会审议。
（四）董事会决议和股东大会对变更募集资金使用方向作出的决议后，由董事会办公室负责信息披露，并按国家有关法规和公司章程的规定报注册地证监局备案。
第十七条公司财务部门对募集资金使用的情况进行跟踪调查。募投项目投资完成后须通过审计，由项目管理部门负责人向总裁提出决算报告和验收申请，总裁组织有关部门对项目进行验收，形成验收报告，并报呈公司董事会。
第十八条公司董事会办公室应严格按照《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》、《公司募集资金使用管理办法》、证监会有关信息披露、上海证券交易所上市规则的
规定，对募集资金的使用情况，募投项目的变更以及募投项目效
益等情况及时进行披露。
第十九条募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，适用本制度。
第二十条本制度自公司董事会审议通过后生效并施行。
公司募集资金管理制度 一、前言 公司募集资金管理制度是为了规范公司在募集资金过程中的行为， 确保资金的有效利用和保护投资者的合法权益而制定的。本制度旨在 明确公司募集资金的程序、责任和监督机制，提高公司对资金的管理 水平和风险控制能力。 二、资金募集程序 1. 决策与预案 公司在决定募集资金的前提下，应制定相关的募集资金预案，并经 董事会或股东大会审议通过。预案应明确募集资金的目的、规模、方式、时间、期限等要素，并制定募集资金的实施计划。 2. 募集公告 公司应按照相关法律法规的规定，发布募集公告，向社会公众说明 募集资金的具体情况，包括募集的用途和方式、募集对象、募集风险 等内容。 3. 募集说明书 公司应编制募集说明书，清晰、详尽地说明募集资金的目的、用途、风险、回报等内容，提供给投资者参考。募集说明书应真实准确，不 得存在虚假陈述或重大遗漏。 4. 募集方式
公司可以通过公开发行股票、债券、收购资产、发行融资工具等多 种方式募集资金。募集方式应在募集预案中明确，并按照相关法律法 规的规定进行。 5. 募集结果报告 公司应及时向股东、监管机构等披露募集结果，包括募集资金的实 际筹集金额、募集对象的情况等。 三、资金管理原则 1. 专户管理 公司募集的资金应设立专户进行管理，与其他资金进行独立核算， 确保资金的专款专用。 2. 合规投资 公司应根据募集资金的用途，进行合规、风险可控的投资，优先确 保本金的安全和流动性。投资应符合公司投资政策的约束，严禁违规 投资和占用募集资金。 3. 风险管理 公司应建立健全的风险管理体系，明确资金运作的风险防范与处置 措施，及时识别、评估和控制风险，并定期进行风险评估和风险报告。 4. 报告披露 公司应及时向股东、监管机构等报告募集资金的使用情况、投资回 报等重要信息，保证投资者及时了解资金的运作情况。
私募股权基金管理公司内部控制制 度三篇 篇一：私募股权基金管理公司内部控制制度 XXX有限公司内部控制制度 总则 第一条为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。 内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。内部控制的目标和原则 第三条公司内部控制的目标： （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障客户及公司资产的安全、完整。 （四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。（五）提高公司经营效率和效果。 第四条公司内部控制制度的原则： （一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。 （二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部
控制目标。 （三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。 （四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。第三章内部控制的主要内容 第五条公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。 环境控制 第六条环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。 第七条授权控制的主要内容包括： （一）股东大会是公司的权力机构。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。监事会是公司的内部监督机构。负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。 公司总裁由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。 （二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权； 各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行； 公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。 第八条员工素质控制贯彻在人力资源管理体系的各个环节。公司应当制定连贯、
募集资金的管理制度 企业资金的管理规章制度篇一 合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度： 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。 四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容。 五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。 八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则会计室不予结算。 第一章总则 第一条为规范公司募集资金的管理和使用，使其充分发挥效用，确保募集资金项目尽快达产达效，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《深 圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）、《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》（以下简称“规范指引”）等有关法律、法规和规范性 文件的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应确保该子公司或控制的其他企业遵守本制度。 第四条募集资金只能用于公司在发行申请文件中承诺的募集资金投资项目。公司变更募集资金用途必须经过股东大会批准，并履行信息披露义务和其他相关法律义务。
XX股份有限公司 募集资金存储、使用、管理内部控制制度 第一条为加强XX股份有限公司(下称“公司”)专项募集资金的存储、使用、管理等事项的内部控制，确保募集资金的使用规范、安全、高效、透明，树立公司在资本市场上的良好形象，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》、《XX股份有限公司募集资金管理办法》及其他有关法律、法规之规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条公司董事会负责建立健全公司募集资金管理制度，对募集资金存储、使用申请、审批权限、决策程序、风险控制、信息披露等内容作出明确规定，并确保该制度的有效实施。 第三条本制度所指募集资金是指公司通过发行股票、可转换公司债券、次级债券、公司债券、衍生金融工具或其他根据法律法规允许采用的方式募集的资金。 第四条公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户，募集资金应当存放于董事会决定的专户集中管理，专户不得存放非募集资金或做其他用途。 第五条公司应当在募集资金到帐后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订符合上海证券交易所要求的三方监管协议，并接受保荐机构持续督导工作。 第六条公司应当按照招股说明书或募集说明书中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。 第七条公司应当经董事会审议、股东大会批准后方可变更募集资金投向。公司变更后的募集资金投向原则上应当投资于主营业务。 第八条公司不得将募集资金用于质押、委托贷款，或其他变相改变募集资金用途的行为。 第九条募集资金不得被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，不得为关联人利用募投项目获取不正当利益。 第十条公司有关募集资金的存放、使用等业务应严格按照本制
6.7募集资金使用 1.1概述 规定了XXX股份有限公司及其下属公司有关募集资金使用管理流程，旨在确保公司募集资金使用的合理有效，提升资金使用的监控能力。 1.2适用范围 适用于XXX股份有限公司及其下属公司。 1.3相关制度 ◆《XXX股份有限公司-募集资金专项存储及使用管理制度》 1.4职责分工 ?资金需求部门：负责制定资金需求计划，填写资金使用申请单。 ?财务部：负责对募集资金进行专项保管；负责制定募集资金使用的预算计划方案；负 责审核批准资金需求部门的资金使用计划；负责需求资金的款项划款、账务处理以及 相关凭证单据的保管。配合其他部门对募集资金的使用效益进行分析和监督并对外定 期披露公司的募集资金使用信息。 ?总经理/董事会：负责对各部门的资金使用需求计划以及资金需求调整进行最终的审 批；负责对公司各个部门的资金使用情况进行监督。 ?内审部：负责对公司募集资金使用情况进行监督和审计。
1.5 流程图 6.7募集资金使用管理 内审部 总经理/董事会财务部 资金需求部门 否 是 否 是 审批 对资金使用情况进行监督 结束 PR6/P R8 划款并进行账 务处理 募集资金使用信息的披露 审批 开始 部门负责人审 核 募集资金到账 填写资金需求 申请单 制定募集资金预算使用计划 PR10 PR8PR1 PR2/PR 4/PR5 PR7 PR7 PR9
1.6控制矩阵 风险编号风险描述控制措施 编号 控制类型控制措施 应用系统控制控制频率 （随时/ 日/周/月 /季/年） 控制实施证据 对应制度 /管理办 法 应用系统 控制所属 模块 系统控制 措施 6.7-PR1 未设立专项的账户对募集 资金进行管理，可能造成 资金管理混乱和资金风险 6.7-C1 预防性 公司募集的资金应存放于 设立的专项账户。财务部 按照董事会审议通过的银 行办理开立专户手续，并 负责募集资金的日常管理 年 银行账户明细 6.7-PR2 未制定公司整体募集资金 的预算使用计划和方案， 可能造成资金使用不能得 到有效控制。 6.7-C2 预防性 公司对募集资金应制定年 度预算计划管理并经总经 理及公司董事审核确认 年 募集资金年度 预算计划 6.7-PR3 公司各部门未在募集资金 使用预算方案下确定资金 使用计划，可能造成资金 使用不能得到有效控制， 使用不合理和缺乏效率。 6.7-C3 预防性 各个部门应在公司募集资 金使用预算计划方案下制 定各自部门的资金使用计 划方案 年 各部门资金使 用计划方案
募集资金使用管理办法协议（精选4篇） 募集资金使用管理办法协议篇1 为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，特根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等的规定，制订本办法。 第一章总则 第一条本办法所指募集资金是指公司通过发行股票(包括首次发行股票、上市配股、增发等)债券的方式向社会公众投资者募集用于特定用途的资金。 第二条募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由适格的会计师事务所出具验资报告，并应立即按照募股所承诺的募集资金使用计划，组织募集资金的使用工作。 第三条募集资金只能用于公司对外公布的募集资金投向的项目，公司董事会应制订详细的资金使用计划，做到资金使用的规范、公开和透明。 第四条公司董事会应根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等的规定，及时完整地披露募集资金的使用情况。 第五条违反国家法律、法规及公司章程等规定使用募集资金，致使公司遭受损失的，相关责任人应承担民事赔偿责任。 第二章募集资金的存放 第六条公司实行募集资金的专户存储制度。公司应当在银行设立专用账户存储募集资金，并与银行签订募集资金专用账户管理协议，专用账户的设立由公司董事会批准。 第七条公司认为募集资金的数额较大，并且结合投资项目的信贷安排，确有必要在一家以上银行开设专用账户的，在坚持同一投资项目的资金在同一专用账户存储原则的前提下，经董事会批准，可以在一家以上银行开设专用账户。 第三章募集资金的使用管理与信息披露 第八条公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金
管理制度履行使用审批手续。每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款;凡超过董事会授权范围的，应报董事会审批。 第九条公司应按承诺的投向和计划使用募集资金，相关项目负责人应定期向公司财务部提供具体的工作进度和计划。 第十条确因不可抗力致使项目不能按承诺的计划(进度)完成时，公司必须及时披露实际情况并应说明原因。 第十一条募集资金项目的实施进度较承诺推迟6个月以上，或公司可预测募集资金项目的盈利水平较承诺发生20%以上变化的，公司应当召开董事会，就推迟或盈利变化原因，可能使募集资金当期盈利造成的影响，新的实施时间表或盈利情况作出决议并公告。 第十二条公司应在定期报告中披露专用账户资金的使用，批准及项目实施进度情况。 第十三条募集资金投资的项目，应与公司募股说明书承诺的项目相一致，原则上不应变更。对确因市场发生变化，需要改变募集资金投向时，必须经公司董事会审议，并依照法定程序报股东大会审批。 第十四条公司董事会决定变更募集资金投资项目，应按规定及时公告，披露以下内容： 1.董事会关于变更募集资金投资项目的原因说明; 2.董事会关于新项目的发展前景、盈利能力、有关的风险及对策等情况的说明; 3.新项目涉及收购资产或企业所有者权益的应当比照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定予以披露; 4.新项目涉及关联交易的，还应当比照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定予以披露; 5.上海证券交易所要求的其他内容。 第十五条禁止对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用募集资金。 第十六条使用募集资金收购对公司具有实际控制权的个人、法人
XX股份有限公司 募集资金专项存储及使用管理制度 第一章XX总则 第一条为加强和规范XX股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求,以及《公司章程》的规定，特制订本办法。 第二条本办法所称“募集资金”是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资者募集资金并用于特定用途的资金。募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，适用本制度。 第三条公司董事会应建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。 第四条公司董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责,督促公司规范使用募集资金,自觉维护公司募集资金安全,不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。
第五条公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金,不得利用公司募集资金及募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)获取不正当利益。 第六条募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由会计师事务所出具验资报告。 第七条募集资金的使用本着规范、透明的原则，严格按照股东大会批准的用途使用。 第二章募集资金存储 第八条募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户(以下简称“募集资金专户”)集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。经公司董事会批准，公司可以在一家以上的商业银行开设募集资金专户。公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。 第九条公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议并及时公告。该协议至少应当包括以下内容: （一）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户； （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额等； （三）公司一次或12个月内累计从该专户中支取的金额超过5,000万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问；
募集资金管理制度 募集资金管理制度 1. 前言 本管理制度为公司募集资金工作制定的指导方针和办法，是规范公司内部募集资金活动，加强内部控制的重要文件。为了规范公司资金管理行为，保证公司募集资金的安全性和合法性，本管理制度在公司内具有强制性。 2. 合用范围 本管理制度合用于公司内部所有募集资金活动，包括但不限于发行债券、发行股票、借款等行为。 3. 募集资金的原则 3.1 合法性原则 募集资金行为必须遵循法律法规，不得违反相关的法律法规。 3.2 安全性原则 募集资金应该具有保密性，防止资金被盗窃，损失等情况。 3.3 透明度原则
公司的募集资金活动必须遵循透明的原则，所有的募集资金活动必须做到透明公开。 3.4 风险可控原则 募集资金活动必须做到风险可控，对可能会存在的风险必须提前进行规划和防范。 4. 募集资金流程 4.1 审批流程 募集资金活动必须经过公司高层审批后方可进行。 4.2 资金分配 确定了募集资金后，应该按照计划进行资金的有效分配，防止因为错误的投入导致资金流失。 4.3 资金监管 公司应该建立健全的内部资金监管机制，明确监控对象和监控方式，严格监管募集资金的使用情况。 5. 募集资金的风险控制 5.1 风险评估 公司应该对募集资金活动进行风险评估，评估后制定相应的风险控制措施。
5.2 风险控制计划 公司应该根据风险评估结果制定相应的风险控制计划，以避免 资金的流失和损失。 5.3 风险监控 公司应该对募集资金活动进行实时监控，及时发现和解决问题，以保证资金的安全性和合法性。 6. 相关附件 所涉及附件如下： 1. 募集资金活动申请表格 2. 募集资金活动审批表格 3. 募集资金活动投入和分配计划 4. 募集资金活动风险评估报告 7. 法律名词及注释 所涉及的法律名词及注释见附件：法律名词及注释表。 8. 艰难及解决办法 在实际执行过程中，公司可能会遇到以下艰难： 1. 募集资金计划变更
股份有限公司内部控制制度 【】股份有限公司内部控制制度 第一章总则 第一条为规范【】股份有限公司（简称“公司”）的管理，提升公司风险管理水平，保护投资者合法权益，满足资本市场对上市公司的监管要求制定本制度。 第二条内部控制是指公司为保证公司战略目标的实现，对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。 公司应当按照法律、行政法规、部门规章的规定建立健全内部控制制度，控制公司风险，保证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性，提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规，以实现公司战略目标。 第三条公司内部控制制度的建立，应按照公司统一领导、统筹安排、各部门（单位）分级负责的原则进行。 第四条公司董事会对公司内部控制制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。
第二章内部控制制度的框架和原则 第五条公司的内部控制制度包括以下内容： （一）内部控制岗位授权制度； （二）内部控制报告制度； （三）内部控制批准制度； （四）内部控制责任制度； （五）内部控制审计检查制度； （六）内部控制考核评价制度； （七）严重风险预警制度； （八）紧张岗位权力制衡制度。 第六条内部控制制度涵盖以下层面： （一）公司层面； （二）公司所属部门（单位）或附属公司层面(包括控股子公司、分公司和具有重大影响的参股公司)；（三）公司各业务单元或业务流程环节层面。 第七条公司建立内部控制制度应遵循如下原则： （一）健全性原则。内部控制应当涵盖公司的各项业务、各个部门和各级人员,并涵盖到决策、执行、监视、反馈等各个环节。
股份公司募集资金专项存储及使用管理制度 股份公司募集资金专项存储及使用管理制度 第一章总则 为规范股份公司募集资金活动，保障资金安全，合理使用募集资金，制定本专项存储及使用管理制度（以下简称“本制度”）。 第二章存储管理 第一条股份公司应按照国家有关规定和证券监管机构的要求，设立募集资金的 专项账户和专项资金存管账户，实行专款专用、严格管理。 第二条股份公司应及时将募集资金转入专项账户，并将专项账户信息及时报送 银行存管机构，由银行存管机构对专项账户进行管理账单的定期报告。 第三条股份公司应委托独立的承揽服务机构进行募集资金的存管，承揽服务机 构应定期对存款账户的余额、定期存款的本息收支情况及专项账户存款明细进行核查，确保专用账户的资金稳妥。 第四条股份公司应在会计核算系统内设置“募集资金专项账户”项目进行核算，并设立相应的核算科目，确保资金流向真实可查。 第三章使用管理 第五条股份公司应按照发行文件和募集说明书中对募集资金使用的要求，严格 按规定用于募集目的，禁止将募集资金用于非募集目的及不合法活动。 第六条股份公司应根据募集资金用途的具体情况制定募集资金使用计划，经董 事会或股东大会审议通过后执行，并及时向过审监管机构报告。 第七条股份公司应及时编制募集资金使用情况报告，详细反映募集资金使用情况，包括募集资金的使用进度比例、使用情况、使用效果、使用收益等，并应按规定 向股东、监管机构及公众公示报告。 第八条股份公司应及时将募集资金使用情况及时报告股东大会或董事会，并定 期进行评估和审计，发现问题及时整改。 第四章监督管理 第九条证券监管机构应对募集资金专项账户进行监管，对股份公司使用募集资 金情况进行检查、监管。
募集资金管理办法（参考版）第1章总则 第一条为进一步规范00募集资金的使用与管理，切实保护投资者利益，根据有关法律、法规和规范性文件及《00章程》的有关规定，结合本GS实际情况，制定本《募集资金管理办法》。 第二条本规定所称募集资金系指本GS通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换GS债券、发行分离交易的可转换GS债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金。 第三条 GS募集资金的存储与使用接受监管部门的监督和保荐人在持续督导期间的查询。GS应当将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度及时报上海证券交易所备案并在其网站上披露。 第2章募集资金存储 第四条为方便募集资金的使用，加强对募集资金使用情况的监督，本GS 对募集资金的存放实行专户存储制度。 第五条募集资金到位后，GS应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告。 第六条 GS认为募集资金的数额较大，并且结合投资项目的信贷安排确有必要在一家以上银行开设专用账户的，应坚持集中存放、便于监督的原则，同一投资项目的资金须在同一专用账户存储。
第七条 GS应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储三方监管协议。该协议至少应当包括以下内容： （一）GS应当将募集资金集中存放于募集资金专户； （二）商业银行应当每月向GS提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐机构；等等 GS应当在上述协议签订后2个交易日内报告上海证券交易所（以下简称“上交所”）备案并公告。 上述协议在有效期届满前因保荐人或商业银行变更等原因提前终止的，GS 应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后2个交易日内报告上交所备案并公告。 第3章募集资金使用 第八条 GS使用募集资金应当遵循如下要求： （一）募集资金数额和投资项目应当与本GS现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应；募集资金数额不超过项目需要量。 （二）GS应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金。等 第九条募集资金投资项目出现以下情形的，GS应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：
公司资金管理内部控制制度 一、前言 公司的资金管理是保证公司日常运转和发展的关键环节。为了确保公 司的资金管理工作能够科学规范地进行，必须制定一套完善的内部控制制度。本制度旨在明确公司资金管理的原则、目标和控制措施，确保资金安全、高效使用和合理配置。 二、制度目标 1.提高公司的资金使用效率，减少资金浪费和冗余。 2.防范和控制金融风险，确保资金的安全性。 3.提高公司的现金流管理和预测能力，确保资金的流动性。 4.规范公司的资金管理流程和决策程序，减少内外部纠纷。 三、制度内容 1.资金预算管理 公司应按照年度计划制定资金预算，并将其纳入公司的整体经营计划中。资金预算应包括预计收入、支出、盈利和现金流量。预算制定应根据 公司的经营目标和市场环境，合理确定各项指标，并进行动态监控和调整。 2.资金调拨与授权 公司应建立资金调拨和授权的决策机制，明确资金调拨的权限和流程。资金调拨应按照公司的经营计划和预算进行，严格控制资金的流向和使用。资金调拨的决策应经过多方审批，并确保决策过程的透明和公正。
3.资金支付与收取 公司应建立完善的资金支付和收取流程，确保款项的准确性和及时性。支付和收取款项的相关人员应严格按照制度规定的程序进行操作，并做好 相应的记录和凭证管理。对于重要的资金支付和收取，应进行多方核对和 审批确认，以防止违规操作和欺诈行为。 4.资金监控与风险防控 公司应建立资金监控和风险防控体系，对资金的流动和使用进行监督 和控制。包括： （1）建立现金流量表和资金收支表，定期进行资金的实际运行情况 和预测分析。 （2）建立风险评估模型，对可能存在的风险进行评估和预警，及时 采取措施进行防范和化解。 （3）加强对经济环境和金融市场的监测，及时调整资金配置策略。 5.资金审计与内部控制评估 公司应建立资金审计和内部控制评估制度，对资金管理的流程和结果 进行评估和审计。包括： （1）定期进行内部审计，检查资金管理是否符合制度规定，是否存 在违规行为。 （2）委托独立第三方进行内部控制评估，评估公司资金管理的科学性、合规性和有效性。 四、制度执行与监督
XX股份有限公司 内部控制制度 第一章总则 第一条为规范和加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《企业内部控制基本规范》（以下简称《规范》）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、（以下简称《内控指引》）等法律、法规和《公司章程》规定，结合公司实际，制订本制度。 第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条本制度适用于公司所属各单位（部门）及各子（孙）公司的内部控制管理。 第四条内部控制管理目标： （一）确保公司经营管理合法合规，以及内部规章制度的贯彻执行； （二）建立良性的内部环境，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略； （三）建立切实有效的风险管理机制，从而保证公司的经营管理
和资产的安全； （四）保证内部、外部的信息有效沟通，财务报告及相关信息的真实、完整。 第五条公司内部控制应遵循以下主要原则： （一）全面性原则。内部控制应当覆盖所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （二）重要性原则。内部控制应当关注重要业务事项、高风险领域； （三）制衡性原则。公司治理机构、部门及岗位的设置应当权责分明、相互制约、相互监督； （四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面相适应，并随着情况的变化及时调整； （五）成本效益原则。内部控制应当合理权衡成本与效益的关系，以合理的成本实现有效的控制。 第二章内部控制的总体框架 第六条内部控制基本要素： （一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等； （二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略；
公司募集资金使用管理办法 1. 前言 为了规范公司的财务管理，维护公司及投资人的合法权益，特制定本《公司募 集资金使用管理办法》。 2. 定义 •公司：指本公司。 •募集资金：指公司通过发行股票、债券等方式所获得的资金。 •资金用途：指公司各项业务所需的用于生产经营或投资的资金。 •管理人：指公司财务部门或其他财务管理人员。 3. 资金使用原则 •合法合规原则：公司使用募集资金应遵守国家法律法规、证券交易所规定和合同约定，保证募集资金的合法性和合规性。 •公平公正原则：公司使用募集资金应维护投资人的合法权益，确保资金使用的公平公正。 •按需使用原则：公司根据业务需要和发展战略，合理安排募集资金的使用范围和规模。 4. 资金使用管理 •资金专户：公司应开设专门的募集资金账户，由财务部门或其他管理人对账户进行统一管理。 •资金用途和金额：公司应明确募集资金的使用范围和金额，并在注册地及券商网站等适当渠道进行公示。 •内部控制：公司应建立完善的内部财务控制体系，确保资金使用合规、准确、完整和及时，防范各种风险。 •监督执纪：公司应设立内部审计机构或聘请外部审计服务商进行审核，及时发现和纠正资金使用中存在的问题和不规范行为。 5. 资金使用报告 •定期报告：公司应按照规定向股东、证券监管机构等定期披露募集资金的使用情况，公开募集资金的总额、使用范围和具体用途等信息。
•非定期报告：公司应根据需要向股东、证监会等报告募集资金使用情况，及时请示或报告重要事项。 6. 违规处理 •处理方式：一旦发现违规行为，公司应立即停止违法行为，严肃处理相关责任人，及时向股东、证券监管机构等披露情况。 •刑事责任：对于涉嫌犯罪行为的，公司应及时报案，协助相关机构调查处理。 7. 其他 •本办法自颁布之日起生效，如有修改，将依法合规程序进行调整。 •公司投资者应严格遵守公司的规章制度和其它有关法律、法规、规章制度等规定，禁止任何与投资者权益有关的欺诈行为，公司有权依法惩处。 8. 结语 本办法的出台，是公司规范募集资金使用、保障投资者权益的一项重要措施。 公司将持续健全财务管理体系，加强内部管理，为投资者提供稳健可靠的投资环境。
募集资金使用管理办法 募集资金使用管理办法 1.目的：为了管好用好募集资金，保证资金的安全和按规定用途使用，根据国家和公司的有关规定制定本办法。 2.适用范围：本规定适用于公司。 3.募集资金使用有关规定： 3.1必须按公司募集项目承诺的用途使用募集资金。如募集资金实际用途有变更，必须事先按国家规定程序报批，经董事会、股东大会通过，报政府有关部门和证监会审查批准。否则，不能变更募集资金用途。 3.2募集资金应在项目规定的额度和时间内使用。每个募集资金项目在实施前，都要拿出详细的实施方案，规定项目所应达到的目标、总投资和完成时间。财务部按经批准的实施方案、和工作进度拨付资金。 3.3募集资金用于收购资产或权益时，应聘请有证券资格的中介机构对被收购资产或权益进行评估和审计。董事会应按规定及时向社会公告。 3.4募集资金用于技改或新建工程的项目，应组建专门的工程管理班子。工程管理班子负责工程进度和质量管理，确保工程质量并如期完成。重大项目的施工应实行对外招标，在保证质量的前提下，尽可能地节约资金，力争用较少的投入达到更好的效果。 3.5募集资金使用的日常管理： 3.5.1由有关职能部门（如总工办、项目实施小组等）根据募集资金项目的需要提出实施方案，报经董事长、总经理审查批准，再与有关单位签订书面合同。重大合同的签订必须由董事长签字； 3.5.2财务部按募集项目专款专用。暂未使用的资金必须存入公司的银行帐户，一律不准擅自动用。支付项目款时，应查验合同、工作进度的证明、收款单位的收款凭证以及公司有关领导和责任人签注的意见。凡有关资料不齐和审批手续不全，财务部有权拒绝支付款项；
募集资金管理办法 篇一：募集资金管理制度. 证券代码：证券简称：主办券商： 股份有限公司募集资金管理制度 第一章总则 第一条为了规范XXXXX股份有限公司（以下简称 “公司”）募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》等法律法规和《XXXXX股份有限公司 章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称募集资金系指公司通过中小企业股份转让系统公开或者定向向投资者募集的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第三条公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金，不得利用公司募集资金获取不正当利益。 第四条公司董事会负责建立健全公司募集资金管理制度，并确保本制度的有效实施。 第二章募集资金存储 第五条公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下简称“募集资金专户”）集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。 第六条募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告。公司应将募集资金及时、完整地存放在募集资金专户内。 第三章募集资金使用 第七条公司应当严格按照发行文件中承诺的募集资金用途使 用募集资金，实行专款专用。 第八条公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。公司应当确保募集资金使用的真实性和公
允性，防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用。 第九条暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下条件：（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；（二）流动性好；（三）投资产品的期限不得超过12个月。投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他用途。 第十条使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，监事会发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内公告下列内容：（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及用途等；（二）闲置募集资金投资产品的额度及期限；（三）投资产品的收益分配方式、投资 范围及安全性；（四）监事会出具的意见。 第四章募集资金用途变更 第十一条公司募集资金应当按照发行文件所列用途使用。公司募集资金用途发生变更的，必须经董事会、股东大会审议通过，且经监事会发表明确同意意见后方可变更。 第十二条公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议后2个交易日内公告以下内容：（一）原募集资金用途及变更的具体原因；（二）新募集资金用途；（三）监事会对变更募集资金用途的意见。 第十三条公司在取得全国中小企业股份转让系统出具的股份登记函之前，不得使用本次股票发行募集的资金。 第五章募集资金使用管理与监督 第十四条公司财务部应建立募集资金管理和使用台帐，详细记录募集资金存放开户行、账号、存放金额、使用项目、逐笔使用情况及其相应金额、使用日期、对应的会计凭证号、对应合同、批准程序等事项。 第十五条董事会、监事会应当持续关注募集资金实际管理与使用情况。二分之一以上的董事会或者监事会成员可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当予以积极配合，并承担必要的费用。 第六章附则 第十六条本制度由公司董事会负责修改、解释。
公司筹资业务内部控制制度 第一章总则 第一条为了加强对筹资业务的内部控制，控制筹资风险，降低筹资成本，防止筹资过程中的差错与舞弊，根据《公司章程》、《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》等相关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用于公司的筹资活动。 第三条本制度所称筹资活动是指公司为满足生产经营及发展需要，通过权益资本筹资、债务资本筹资方式筹集资金的活动。 第四条筹资原则 （一）合法性原则：公司筹资必须按照法律规定程序和公司规定取得资金； （二）适量性原则：根据公司生产经营的需要确定筹集资金数额； （三）择优性原则：选择合适的筹资方式和渠道或筹资组合； （四）风险与效益的统一性原则。 第二章职责分工与授权批准 第五条公司应明确筹资业务部门职责、权限，确保办理筹资业务的不相容职责相互分离、制约和监督。 筹资业务的不相容职责包括： （一）筹资方案的拟定与决策分离； （二）筹资合同或协议的订立与审核分离；
（三）与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行分离； （四）筹资业务的执行人员与相关会计记录人员分离； （五）筹资业务的全过程不由一人办理。 第六条筹资业务归口办理 （一）董事会办公室是权益资本筹资的归口办理部门。负责拟订股票发行（增发）草案、中介机构的审查选定及合同的审核、上报审批材料的编写等； （二）融资财务部是债务资本筹资的归口办理部门。负责办理银行借款、债券发行等债务资本筹资活动。 第七条筹资业务人员的素质要求： （一）熟悉国家有关法律法规； （二）具备良好的职业道德和业务素质； （三）符合公司规定的岗位规范要求。 第八条授权批准及审批程序 公司发行债券和股票，按《公司章程》规定，由股东大会审批。公司向金融机构申请的综合授信额度的，根据上市公司监管规则，视授信额度由董事会或股东大会审批。董事长或董事长授权的其他人士根据股东大会或董事会授权全权处理相应事宜。 第三章筹资决策控制 第九条公司每年度根据公司的发展战略、投资计划、生产经营需要，并以现金流为中心编制筹资预算，筹资预算与资金需求时间、结构、规模相匹配。 第十条公司通过权益资本筹资和发行债券方式筹集资金的需编制筹
募集资金使用管理办法 一、背景介绍 募集资金使用管理办法是指对于一家公司或组织在募集资金后，如何进行合理的资金使用和管理的一种规章制度。该办法旨在确保资金的有效利用和较好地保障投资者的权益，同时规范资金使用的途径和范围，保证资金使用的合法性和透明度。本文将对募集资金使用管理办法进行详细的介绍。 二、资金使用的基本原则 1.合法性原则 募集到的资金必须依法合规使用，并且遵守相关法律法规，合规合法地开展各项活动。 2.效益原则 资金使用应立足于实际情况，追求最大化的效益。要根据公司的经营战略制定资金使用的计划，确保资金得到最佳的利用和回报。 3.风险控制原则 在资金使用中要注意风险控制，风险评估和风险分析是资金使用的重要环节。要防范各类风险，确保资金流向的安全和稳定。 4.透明度原则
资金使用应当公开透明，及时向投资者和相关部门披露资金使用情况，做到公开公平公正。 三、资金使用的具体办法 1.资金使用计划的拟定 在募集资金之后，公司应当制定详细的资金使用计划。该计划应明确规定资金的使用范围、使用时间、使用额度及使用方式。同时应根据公司的发展需求和经营战略进行科学规划。 2.资金使用的备案制度 公司在使用资金之前，需要向相关部门进行备案。备案内容包括资金使用计划、使用理由、使用额度等信息。备案制度可以起到监督和约束公司资金使用的作用，提高资金使用的透明度和合规性。 3.资金使用的审批机制 公司内部应当设立专门的审批机构，负责对资金使用进行审批。审批机构包括董事会、监事会等，他们必须对资金使用进行严格的审批和监督，确保资金使用符合相关政策和法律法规。 4.资金使用的监督和检查 公司应当建立相应的监督机制，对资金使用进行定期检查和监督。监督者可以是独立的第三方机构，也可以是公司内部的审计机构。通过监督和检查，可以及时发现问题并加以解决，确保资金使用的规范和合法性。
上市公司募集资金管理办法 为了进一步规范上市公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)的有关规定，上海证券交易所(以下简称“本所”)对《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》进行了修订。下文是关于最新的募集资金管理办法，仅供参考! 上市公司募集资金管理办法最新办法 第一章总则 第一条为了规范本所上市公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所股票上市规则》，制定本办法。 第二条本办法所称募集资金系指上市公司通过公开发行证券(包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等)以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括上市公司实施股权激励计划募集的资金。 第三条上市公司董事会应建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。 上市公司应当将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度及时报本所备案并在本所网站上披露。 第四条上市公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促上市公司规范使用募集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。 第五条上市公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用上市公司募集资金，不得利用上市公司募集资金及募集资金投