基于Excel在企业全面预算中应用案例的设计探析

Excel在预算单位会计实务中的日常应用论文Excel在预算单位会计实务中的日常应用论文范文随着以电子计算机为主体的信息技术的发展，Excel其在会计工作中得到越来越广泛的应用，简化了很多繁复的会计工作过程。

下面，通过预算单位在实务中常见的几例对Excel的应用说明这一问题。

一、在零余额对账中的应用国库集中支付制度全面推行以来，因为无余额、风险低及系统内自带的电子对账功能，而使大家忽视了其与账务系统对账的重要性，容易造成付款时银行账户串户、付款出现重复、付款到公务卡被退票导致公务卡未及时还款而背负银行透支利息、支票过期而财务不能及时知晓等风险。

很多人虽然意识到这个问题，有对账意识，可是又觉得无从下手。

将Excel作为中介，与账务系统（以用友为例）、财政集中支付系统（以内蒙古自治区集中支付系统为例）综合运用可以很好的解决这个问题。

具体讲，可以分成几个步骤：1.以月为一个对账期间，首先，以出纳身份登录总账系统，点击“出纳管理”-“银行日记账”，出现“银行日记账查询条件”界面（如图1）。

“科目”项选择“零余额账户用款额度”，点击“按月查”，选择所要查询的月份，确认后界面会显示所要查询的零余额账户的银行日记账，点击输出后，出现另存为窗口，将文件类型选择为*.xls，保存为Excel文件。

2.打开内蒙古自治区财政厅国库业务管理系统，进入集中支付，点击国库业务管理系统查询报表，打开支出查询报表，点击授权支付凭证明细查询，出现如下界面（如图2），选择所要查询月份的首尾日期后，点击“导出Excel”，生成集中支付系统的支付明细表。

3.将2个文件输出为*.xls文件后，分别打开进行整理，将不需要的选项以列为单位整列删除，保留日期、凭证号、发生额等简要事项，为方便对账，节省每笔金额全篇查找的时间，利用Excel软件的排序功能，首先确定金额项为数字属性，将2个表格分别全篇选择，点击“排序和筛选”按钮，选择自定义排序，出现“排序”界面。

Excel在预算编制中的应用预算编制是企业管理的重要环节之一，它是企业未来一段时间内经济活动的计划和控制依据。

在过去的几十年里，Excel作为一种强大的电子表格工具，被广泛应用于预算编制中。

本文将探讨Excel在预算编制中的应用，介绍其优势和一些实用的功能。

一、Excel在预算编制中的优势1. 灵活性：Excel提供了丰富的函数和工具，可以根据实际需求定制预算模板。

用户可以根据企业的特点和业务需求自定义各种表格、图表和公式，使得预算编制更加灵活高效。

2. 可视化：Excel可以通过图表的形式直览预算数据，使得预算结果一目了然。

用户可以通过条形图、饼图、折线图等方式清晰地展示各项指标的分布和变化趋势，帮助管理者更好地理解和分析预算情况。

3. 数据分析：Excel提供了各种数据分析工具和函数，如排序、筛选、汇总等功能，可以对预算数据进行深入的分析。

管理者可以通过运用这些工具，找出业绩波动的原因和规律，为决策提供更可靠的依据。

二、Excel在预算编制中的实用功能1. 数据输入和调整：Excel提供了简单易用的数据输入功能，用户可以按照预算编制的要求输入各项数据。

同时，Excel还可以通过公式和宏来实现数据的自动调整和计算，提高编制效率。

2. 数据验证和保护：为了保证预算数据的准确性和可靠性，Excel可以通过数据验证功能设置各项数据的范围和条件，避免错误输入。

另外，通过密码保护工作簿或单元格，可以有效防止非授权人员进行数据的修改和窃取。

3. 数据汇总和分析：在预算编制过程中，通常需要对各个部门或项目的预算进行汇总和分析。

Excel提供了多种汇总函数和工具，如SUM、AVERAGE、IF等，可以对数据进行动态汇总和灵活分析。

4. 数据可视化：Excel中的图表功能可以将预算数据以直观、图形化的方式展示出来。

通过选择合适的图表类型并进行美化，可以有效地传递预算信息，帮助管理者更好地理解和分析预算结果。

三、Excel在预算编制中的实际应用1. 预算目标确定：通过Excel，可以按照企业的经营策略和目标设定合理的财务预算目标。

项目一EXCEL在企业财务预算的应用任务1 EXCEL计算资金时间价值1、实训目的学会用EXCEL计算复利终值和限值2、实训要求软件操作3、实训内容Example1：某人把1000元存入银行，年利率3%，按复利计算这笔资金在第一年、第二年、第三年末的终值分别是多少？Example2：某人想在三年后从银行取出1000元，年利率为3%，按复利计算，现应存入多少钱？4、实训步骤Example1第一步，在工作簿中创建名为“复利终值的计算”的EXCEL工作表。

第二步，在EXCEL表中输入题目的基本信息。

第三步，将终值计算公式输入到表内，在单元格中输入复利终值公式，求出其值。

Example2第一步，在工作簿中创建名为“复利现值的计算”的工作表。

第二步，在EXCEL表中输入基本信息第三步，把复利现值计算公式输入到B4单元格内，系统自动计算初现值的金额5、实训地点财务管理实训室项目一EXCEL在财务预算中的应用任务2 EXCEL做财务预算1、实训目的通过学习，让学生掌握EXCEL在财务预测中的应用2、实训要求软件操作3、实训内容成本预测某公司近6年来的销售及成本情况如表所示，使用高低点法对该公司2007年的成本作出预测。

4、实训步骤第一步，创建名为“成本预测”的工作簿，并在“成本预测”中创建名为“高低点法”的EXCEL工作表；第二步，在EXCEL表中输入基本信息；第三步，将需要的参数变量信息及公式输入到EXCEL表中求值，如图所示。

1）在B11单元格内输入公式“=MAX（B3：B9）”，找到销售量中的最大值。

2）在C11单元格内输入公式“=INDEX（C3：C9，MATCH（B11，B3：B9））”，找到最大销售量所对应的成本额。

3)在B12单元格内输入公式“=Min（B3：B9）”,找到销售量中的最小值。

4）在C12单元格内输入公式“=INDEX（C3：C9，MATCH(B12,B3:B9)）”,找到最大销售量所对应的成本额。

基于Excel建立全面预算体系作者：赵泽敏徐多来源：《中国管理信息化》2012年第13期［摘要］本文利用Excel建立全面预算体系，包含基础资料和预算体系两部分内容，而预算体系中包含10张预计报表，从销售预算开始到预计资产负债表的编制，并以某企业的数据作为案例，更具体地说明全面预算的特点和优势，把全面预算体系的方法和流程落实在实际工作中，对中小企业编制预算，提供一些便利。

［关键词］全面预算；销售预算；预计资产负债表doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 13. 008［中图分类号］ F275 ［文献标识码］ A ［文章编号］ 1673 - 0194（2012）13- 0012- 03前言“预则立，不预则废”的古训让我们对预算一直很重视。

预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。

企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。

全面预算反映的是企业未来某一特定期间（一般不超过一年或一个经营周期）的全部生产、经营活动的财务计划，它以实现企业的目标利润（企业一定期间内利润的预计额，是企业奋斗的目标，根据目标利润制定作业指标，如销售量、生产量、成本、资金筹集额等）为目的，以销售预测为起点，进而对生产、成本及现金收支等进行预测，并编制预计损益表、预计现金流量表和预计资产负债表，反映企业在未来期间的财务状况和经营成果。

但在实践中全面预算的实施情况较差，可能是没有良好系统的方法来指导实践。

为使全面预算体系能落实到实践中，本文利用最常见的软件编制流程。

本文利用Eｘｃｅｌ建立全面预算体系，分为基础资料和预算体系两张表。

其中基础资料包括上期的资产负债表、应收账款的回收政策、原料单价、费用分摊等；预算体系包括１０张预算表，从销售预算开始，到预计的资产负债表结束，构造了全面预算的整个流程。

利用Excel进行财务分析和预算制定第一章：引言Excel作为一款功能强大的电子表格软件，广泛应用于各个领域，尤其在财务分析和预算制定中起到了重要的作用。

本章将介绍Excel在财务分析和预算制定中的应用，并概述后续章节的内容安排。

第二章：财务分析2.1 财务报表分析财务报表是企业财务状况和经营情况的重要反映，通过Excel 可以将财务报表数据进行导入、整理和分析。

常见的财务分析指标包括财务比率、经营能力分析和资本结构分析等，这些指标可以通过Excel中的公式和数据透视表来计算和展示。

2.2 经营绩效分析经营绩效是评估企业经营状况的重要指标，通过Excel可以对营业收入、净利润、毛利率等指标进行趋势分析和对比分析。

此外，利用Excel的图表功能，还可以直观展示企业的盈利模式和经营风险。

2.3 成本控制分析成本是企业经营的重要组成部分，通过对成本进行分析，可以找到成本控制的潜在问题和改善方案。

Excel中的成本汇总表和成本分析图表可以协助企业进行成本控制，比如成本构成分析、成本偏差分析和成本效益分析等。

第三章：预算制定3.1 预算编制预算编制是企业规划和控制的重要手段，通过Excel可以方便地制定和管理预算。

在Excel中，可以利用数据透视表和公式等功能，将历史数据作为依据进行预测和计划，从而制定出合理的预算方案。

3.2 预算执行与监控预算执行和监控是确保预算执行效果的关键环节，通过Excel 可以对预算执行情况进行实时的更新和分析。

利用Excel中的数据透视表和条件格式功能，可以方便地查看预算执行状况，并及时发现偏差和异常情况。

3.3 预算调整和优化在实际运营中，预算常常需要根据实际情况进行调整和优化。

Excel提供了多个灵活的功能，如数据表和场景管理器等，可以方便地对预算进行调整和比较，帮助企业及时适应市场变化。

第四章：案例分析4.1 利用Excel进行财务分析的案例以某企业财务报表为例，展示如何利用Excel进行财务比率、经营能力和资本结构分析，通过图表和数据透视表展示分析结果，并得出结论和建议。

使用Excel制作一个销售预算执行情况分析使用Excel制作销售预算执行情况分析销售预算执行情况分析是企业管理中至关重要的一环，它能够帮助企业监控销售目标的达成情况，并对销售业绩进行评估和调整。

本文将介绍如何使用Excel制作销售预算执行情况分析的方法和步骤。

一、准备数据1. 销售预算数据：从财务部门获取销售预算数据，包括销售目标、销售额预测等。

2. 实际销售数据：从销售部门获取实际销售数据，包括销售额、销售成本、销售数量等。

3. 其他相关数据：如市场调研数据、产品定价策略等。

二、创建Excel表格1. 打开Excel并创建一个新的工作表。

2. 在工作表中创建表头，包括销售预算数据和实际销售数据的列名。

3. 输入销售预算数据和实际销售数据，并确保数据的行列对应。

三、计算销售预算执行情况1. 在工作表中创建一个新的列，用于计算销售预算执行情况。

2. 使用Excel的公式功能，将实际销售数据减去销售预算数据，得到销售预算执行情况的差异。

3. 根据差异的正负值判断销售预算的达成情况，可以使用条件格式或图表来直观展示。

四、制作销售预算执行情况分析图表1. 选择数据区域，包括销售预算、实际销售和销售预算执行情况。

2. 使用Excel的图表功能，选择合适的图表类型来展示销售预算执行情况。

3. 调整图表的样式、颜色和标签，使其更加美观和易读。

五、分析销售预算执行情况1. 根据销售预算执行情况分析图表，对销售业绩进行深入分析。

2. 分析销售预算达成率、销售额增长率和销售成本控制情况等指标。

3. 找出影响销售业绩的主要原因，并提出相应的改进措施。

六、编制销售预算执行情况报告1. 根据销售预算执行情况分析，编制一份销售预算执行情况报告。

2. 报告中应包括销售预算数据、实际销售数据、销售预算执行情况分析图表和分析结果等内容。

3. 报告的排版要整洁美观，语句通顺，内容流畅，重点突出。

七、定期更新销售预算执行情况分析1. 每月或每季度更新销售预算执行情况数据，并及时计算和分析。