医院内控

医院内部控制制度医院内部控制制度是指医院为了保护医院财产安全、规范医疗行为、提高医疗质量，制定的一系列制度和政策。

下面是医院内部控制制度的一些要点。

1. 财务管理制度：医院需要建立完善的财务管理制度，明确收支管理、资金运作、财务报告等方面的要求。

每周、每月、每年都需要有专门人员对财务进行核对和盘点。

2. 人事管理制度：医院应设立人事管理部门，负责员工的招聘、考评、培训等工作。

同时，要建立完善的人事档案，对员工的资格证书、聘用合同等进行存档备查。

3. 药品管理制度：医院药房应建立药品统一管理制度，确保药品的采购、储存、配发等过程规范有序。

医院还应设立药品监控中心，监测药品库存、使用情况，预防药品的过期或盗窃等问题。

4. 感染控制制度：医院需要建立感染控制和预防制度，保护患者和医护人员的健康安全。

医院应制定相关政策，加强消毒措施，提供必要的个人防护装备，并进行感染病例的报告和统计。

5. 医疗操作规范：医院需要制定医疗操作规范，确保医生和护士的工作按照规定的流程和标准进行。

医院还应加强医疗技术培训，提高医护人员的操作技能和业务水平。

6. 安全管理制度：医院应建立安全管理体系，制定防火、防盗、防灾等相关制度。

医院还应定期进行安全检查和演练，提高医护人员应对紧急情况的能力。

7. 信息管理制度：医院需要建立完善的信息管理制度，确保患者的隐私和医院的信息安全。

医院应配备专职信息管理人员，确保信息的收集、储存和传输符合法律法规的要求。

总之，医院内部控制制度是保障医院正常运行和服务质量的重要一环。

医院应根据具体情况，制定适合自己的内部控制制度，并不断完善和改进，以提高医院的管理水平和服务质量。

一、总则为加强公立医院院所内部控制建设，规范医院经济活动，确保医院资产安全、资金使用效益和财务信息真实完整，防范舞弊和预防腐败，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》、《关于加强公立医院运营管理的指导意见》和《公立医院内部控制管理办法》等制度办法，结合我院实际情况，特制定本制度。

二、内控目标1. 建立健全内部控制体系，实现权责清晰、制衡有力、运行有效、监督到位。

2. 强化财经纪律的刚性约束，保障医院经济活动合法合规。

3. 提高资源配置和使用效益，确保医院财务信息真实完整。

4. 防范舞弊和预防腐败，维护医院利益和声誉。

三、内控原则1. 全面性原则：内部控制应覆盖医院经济活动的各个方面。

2. 合规性原则：内部控制应符合国家法律法规和财务制度。

3. 实效性原则：内部控制应具有可操作性，确保制度得到有效执行。

4. 分级管理原则：内部控制应按照医院层级进行管理，明确各级职责。

四、内控组织架构1. 成立医院内部控制领导小组，负责统筹规划、组织实施和监督指导医院内部控制工作。

2. 设立内部控制办公室，负责具体执行内部控制制度，协调各部门开展内控工作。

3. 各部门设立内部控制专员，负责本部门内控工作的组织实施和监督。

五、内控措施1. 财务管理：（1）建立健全财务管理制度，规范财务收支行为。

（2）严格执行预算管理，确保预算执行情况的真实性和准确性。

（3）加强资金管理，确保资金使用安全、合规。

2. 采购管理：（1）建立健全采购管理制度，规范采购流程。

（2）严格执行招标投标制度，确保采购活动的公平、公正。

（3）加强对采购合同的管理，确保合同履行到位。

3. 人力资源管理：（1）建立健全人力资源管理制度，规范人员招聘、培训、考核和奖惩。

（2）加强岗位设置和人员配置，确保人力资源合理利用。

4. 资产管理：（1）建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置和报废。

（2）加强资产清查，确保资产账实相符。

医院内部控制工作方案四篇【篇一】医院内部控制工作方案按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。

20***年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。

一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。

2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪计划实施时间3—4月份二、制度系统的整理1、自查阶段。

各部门应于20***年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。

各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。

2、检查阶段。

在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。

报集团重新颁布执行。

同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。

3、问题披露阶段。

针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。

4、落实阶段。

制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的"执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。

各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。

5、评估阶段。

针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。

三、20***年的预算跟踪工作根据集团批准的20***年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。

医院内部控制工作方案范文(通用4篇)为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。

一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。

以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。

以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。

坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。

将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

三、工作要求1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。

要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。

要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。

医院内控专题培训资料一、什么是内控内控是指一套能够保障医院正常运营并确保管理目标达到的制度、政策和程序。

它涵盖了管理层对企业各项业务和风险的监督、控制和评估。

二、内控的重要性1. 维护医院声誉：通过内控，可以有效避免违规行为和失误，维护医院的声誉和形象。

2. 提高运营效率：内控可以优化业务流程，减少资源浪费，提高医院的运营效率。

3. 控制风险：良好的内控可以帮助医院识别和控制各类风险，降低潜在损失。

4. 提升治理水平：内控可以规范医院的管理行为，提升治理水平，保证医院长期发展。

三、内控的基本原则1. 有效运作：内控制度和措施应能适应医院的运营需求，并能够得到有效执行。

2. 适度而成本合理：内控制度应当适应医院的规模和特点，并在保证风险控制的前提下，保持成本的合理性。

3. 相互配合：内控应涵盖医院各级部门和人员，形成协同合作机制。

4. 风险导向：内控应聚焦于风险防控，建立相应的预警机制和应急措施。

5. 持续改进：内控应与医院的发展相适应，通过不断改进完善，保持有效性和可持续性。

四、内控制度的主要内容1. 内部审计制度：规范内部审计程序和方法，确保内部审计有效进行。

2. 成本控制制度：强调医院在运营过程中的成本管理，避免资源浪费。

3. 风险管理制度：明确风险的分类、评估和应对措施，保障医院在面对各类风险时的应对能力。

4. 信息披露制度：确保医院内部信息的及时、准确披露，保护利益相关者的知情权。

5. 内部管理制度：规范医院内部管理流程和权限划分，建立健全的管理体系。

6. 职业道德规范：明确医务人员的职业道德要求，强化医院的职业操守。

五、内控实施步骤1. 确定内控目标：根据医院的战略目标和需要，明确内控的具体目标和范围。

2. 设计内控流程：根据内控目标，设计医院内部各项流程和制度，确保每个环节的风险得到适当控制。

3. 建立内控机制：通过制度的建立、流程的设计和人员的配备，建立起内控的运作机制。

4. 实施内控措施：根据内控目标和机制，实施相应的内控措施，包括内部审计、风险评估等。

医院内部控制概述医院是一个复杂的组织，为了保障医疗服务的安全、高效和合规，具备良好的内部控制十分重要。

医院内部控制是指医院在组织管理、流程和制度等方面建立的一系列规范和措施，以确保医院的运作符合法律法规、规章制度和行业标准，防范和降低风险，提高治理水平和运营效益。

内部控制的目的医院内部控制的目的主要有以下几个方面：合规性医院内部控制的首要目的是确保医院的运作符合法律法规、规章制度和行业标准。

医院需要建立相关的政策和制度，明确规定医疗服务的操作流程、质量标准和安全要求，加强对医疗人员的培训和监督，确保医疗行为的合法性和规范性。

风险防范医院内部控制的另一个重要目的是防范和降低风险。

医院作为一个开放的组织，面临各种风险，如医疗事故、财务风险、信息安全风险等。

医院需要建立风险管理的制度和流程，采取相应的措施预防和减少各种风险的发生。

资源和资产保护医院内部控制还涉及到对资源和资产的保护。

医院作为一个提供医疗服务的机构，拥有各类重要的资源和资产，如人才、设备、药品等。

医院需要建立相应的管理制度，确保资源和资产的安全、合理使用，防止浪费和滥用。

提高治理和运营效益医院内部控制的最终目的是提高医院的治理水平和运营效益。

通过规范和完善组织、流程和制度，医院可以提高决策的科学性和准确性，优化资源配置，提高工作效率，降低成本，提高患者满意度和信任度，增强医院的竞争力和可持续发展能力。

医院内部控制的内容和要求医院内部控制的内容主要包括以下几个方面：组织结构和管理体系医院需要建立合理的组织结构和管理体系，明确各级职责和权限，形成科学有效的决策机制和责任制度，确保治理结构的稳定和高效运行。

内部流程和制度医院需要建立完善的内部流程和制度，包括医疗服务的操作流程、质量标准和安全要求，人力资源管理、财务管理、采购管理等方面的制度，以及风险评估和管理的流程和措施等，确保各项工作按照规定和标准进行。

内部控制的监督和评估医院需要建立内部控制的监督和评估机制，对内部控制的执行情况进行监测和评估，及时发现和纠正违规行为和制度漏洞，保证内部控制的有效性和可持续改进。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院管理水平，保障医院资产安全和业务活动的规范运行，根据国家有关法律法规和医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，医院各部门应严格执行本制度。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：遵循国家法律法规，确保医院各项业务活动合法合规。

（二）风险控制原则：识别、评估和控制医院内部风险，保障医院资产安全和业务活动的稳定运行。

（三）责任明确原则：明确各部门、岗位的职责，确保各项工作责任到人。

（四）持续改进原则：不断优化内部控制体系，提高医院管理水平和效率。

第二章组织架构第四条医院设立内部控制领导小组，负责组织、协调、指导和监督内部控制工作的开展。

第五条内部控制领导小组下设以下部门：（一）内控办公室：负责制定、实施和监督内部控制制度，组织内部控制培训和考核。

（二）审计部门：负责对医院财务、业务、管理等进行全面审计，提出改进意见。

（三）风险管理部门：负责识别、评估、监控和控制医院内部风险。

第三章内部控制内容第六条财务管理内部控制：（一）严格执行国家财务会计制度，确保财务报告真实、准确、完整。

（二）加强预算管理，严格控制支出，确保预算执行效果。

（三）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。

第七条业务管理内部控制：（一）严格执行医疗诊疗规范，确保医疗质量。

（二）加强药品、耗材采购管理，确保采购价格合理、质量合格。

（三）加强设备管理，确保设备安全、可靠运行。

第八条人力资源管理内部控制：（一）严格执行招聘、培训、考核、晋升等制度，确保人员素质和业务能力。

（二）加强劳动合同管理，保障员工合法权益。

（三）加强绩效考核，激励员工积极性。

第九条风险管理内部控制：（一）识别、评估和控制医院内部风险，制定风险应对措施。

（二）定期开展风险评估，及时调整风险应对措施。

（三）加强内部审计，确保风险防控措施落实到位。

第四章内部控制实施第十条各部门应按照本制度要求，建立健全内部控制制度，明确职责分工。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院经营管理水平和风险防范能力，保障医院资产安全，确保医疗服务质量和医疗安全，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，包括医院各部门、科室、子公司等。

第三条医院内部控制的目标是：（一）合理保证医院经营管理合法合规。

（二）保障医院资产安全。

（三）保证医院财务报表及相关信息真实完整。

（四）提高医疗服务质量和医疗安全。

（五）促进医院实现发展战略。

第二章组织架构第四条成立医院内部控制委员会，负责组织、协调、监督和指导医院内部控制工作。

第五条医院内部控制委员会由院长担任主任，各部门负责人为成员。

第六条内部控制委员会下设办公室，负责日常内部控制工作。

第三章内部控制原则第七条内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖医院所有业务和事项。

（二）重要性原则：内部控制应关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则：内部控制应形成相互制约、相互监督的机制。

（四）适应性原则：内部控制应与医院经营规模、业务范围、竞争状况和内部环境相适应。

第四章内部控制内容第八条医院内部控制主要包括以下内容：（一）财务内部控制：建立健全财务管理制度，规范财务活动，确保财务报表真实、完整、准确。

（二）业务内部控制：加强业务流程管理，确保业务活动合法合规，提高业务效率。

（三）人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核和薪酬管理，提高员工素质。

（四）物资管理：加强物资采购、存储、使用和处置管理，确保物资质量。

（五）医疗安全管理：加强医疗质量、医疗安全和医疗风险防范，确保患者安全。

（六）信息安全管理：加强医院信息系统安全，确保信息安全。

第五章内部控制措施第九条医院内部控制措施包括：（一）建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。

（二）加强内部控制监督，定期开展内部控制检查和评价。

（三）加强内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。

（四）加强内部控制沟通，确保内部控制工作顺利开展。

一、总则为加强医院内部管理，规范医院运行，确保医院各项经济活动合法、合规、合理，提高医院运营效率，保障医院资产安全，特制定本制度。

二、组织架构1. 成立医院内控领导小组，负责组织、领导、协调、监督医院内控工作。

领导小组由院长担任组长，分管院长、财务科科长、审计科科长、人事科科长等相关部门负责人为成员。

2. 成立医院内控办公室，负责具体实施医院内控工作。

内控办公室设在财务科，由财务科科长兼任主任，审计科、人事科等相关人员为成员。

三、内控职责1. 内控领导小组职责：（1）制定医院内控管理制度，监督内控制度的执行情况；（2）组织、协调各部门开展内控工作，确保内控工作顺利进行；（3）对内控工作中发现的问题进行整改，确保医院各项经济活动合法、合规、合理。

2. 内控办公室职责：（1）组织实施医院内控管理制度，监督内控制度执行情况；（2）对各部门内控工作进行指导、检查、考核；（3）定期向领导小组汇报内控工作情况；（4）对内控工作中发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。

3. 各部门职责：（1）按照医院内控管理制度，落实本部门内控工作；（2）配合内控办公室开展内控检查、考核等工作；（3）对内控工作中发现的问题及时整改，确保本部门经济活动合法、合规、合理。

四、内控内容1. 财务管理：加强财务预算管理，规范财务收支，确保财务信息真实、完整；加强成本控制，降低医院运营成本。

2. 采购管理：规范采购流程，确保采购物资质量、价格合理；加强采购合同管理，防范采购风险。

3. 人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核、薪酬管理等，提高员工素质和工作效率。

4. 资产管理：加强固定资产管理，确保资产安全、有效使用；加强无形资产管理，提高资产利用率。

5. 信息化管理：加强医院信息系统建设，提高信息化管理水平；加强信息安全，防范信息泄露。

五、内控措施1. 制定内控管理制度，明确各部门、各岗位的职责和权限；2. 建立健全内控监督机制，对内控工作进行定期检查、考核；3. 加强内部控制培训，提高员工内控意识；4. 对内控工作中发现的问题，及时整改，防止类似问题再次发生。