上海市基金会评估指标

上海市慈善基金会首批慈善项目资信评估报告出炉
作者：沪慈
来源：《慈善》 2012年第4期
沪慈
历时1年2个月，上海市慈善基金会首批40个慈善项目的资信评估报告出炉，这是上海市慈善基金会首次委托专业机构采用独立第三方评估的国际模式进行评估．同时也是对整个社会
公益领域评估标准的一次全新尝试和探索。

为了更好地了解善款的使用效率和效果，尝试将传统拨款救助方式向项目化救助方式转变，在经信委的支持下，基金会自2011年1月起，委托上海正信方晟资信评估有限公司对基金会开展的慈善项目2008年至2010年的运作情况进行信息采集、核实及分析评估。

本次评估采用定量与定性指标相结合的方式，为社会公益领域量身定做了一套评估模型，
通过对实效性、合规性、公信力和可持续性四项评估因素的测算，最后给出项目评分。

在首批40个慈善项目资信评估报告中，有9个项目评估等级达到A级(评估分值90-100)，占项目总数的23%。

这些项目在救助力度、社会认同感、满足社会需求、规范运作、信息公开
等方面都受到了广泛认可；评估等级达到B级(评估分值80-89)和C级(评估分值70-79)的项目分别有26个和5个。

C级项目在公信力和可持续性两项评估因素上都存在着共同的不足。

通过此次资信评估，基金会对于今后正确选择慈善项目有了一个规范的评价标准，也会在
资助力度上向A级慈善项目倾斜。

同时，基金会将对这次评估结果进行反思总结，加强对慈善
项目的运作管理和监督，更加规范地做好各类慈善项目，促使更多项目达到A级标准。

基金会评级标准基金会评级是评估和比较不同基金会的财务健康和运营能力的一种方法。

评级标准通常包括以下几个方面：1. 财务状况：评估基金会的财务健康是评级的重要指标之一。

这包括评估基金会的资产规模、收入来源和支出情况。

评级机构将分析基金会的收入来源的多样性和可持续性，以及支出的合理性和透明度。

2. 管理能力：评估基金会的管理能力可以反映其是否能有效地履行其使命和目标。

这包括评估基金会的领导团队、董事会和员工的专业素质和经验。

评级机构还可以考察基金会的治理结构和管理体系，以判断其是否具备良好的组织架构和决策能力。

3. 透明度和治理：评估基金会的透明度和治理可以反映其对外界的开放程度和运营的合规性。

评级机构将关注基金会的财务报告和披露的及时性和准确性。

此外，评级机构还会评估基金会的内部控制和风险管理机制，以确保其运营过程的透明和合法性。

4. 成果和影响力：评估基金会的成果和影响力可以衡量其在社会问题解决上的贡献程度。

评级机构会评估基金会的项目和计划的执行能力以及对所关注领域的专业性和深度。

同时，评级机构还会考察基金会的合作伙伴和社会影响力的扩大程度。

5. 可持续发展：评估基金会的可持续发展能力是评级的重要指标之一。

评级机构将评估基金会的筹款能力和筹款来源的稳定性，以及其对捐赠者的管理和沟通能力。

此外，评级机构还会关注基金会的战略规划和长期发展目标，以判断其未来的可持续性。

6. 社会责任：评估基金会的社会责任意识和承诺是评级的重要指标之一。

评级机构会考察基金会在社会责任、慈善事业和公益活动上的投入和影响力。

此外，评级机构还会关注基金会的项目选择和资源分配是否符合社会福利和公共利益的原则。

以上是基金会评级的一些常见标准，评级机构会根据不同的目的和需求，综合考虑这些标准以及其他因素进行评估和比较，从而为投资人、捐赠者和公众提供有关基金会的信息和参考。

评级结果的公开和透明可以为基金会提供信誉和声誉，促进行业的规范和发展。

基金会评级标准基金会评级是一种评估基金会绩效和透明度的评价体系。

它对于捐赠者、投资者以及公众对于基金会的信任度有重要影响。

在进行基金会评级时，可以参考以下几个方面的内容：1. 组织治理和管理：评估基金会的执行能力、策略规划和组织管理能力。

评级机构可以考察基金会的理事会组成、董事和高管的经验与能力，负责任的财务管理以及与相关法律法规的合规性。

2. 财务状况和负责任的资金管理：主要评估基金会的财务状况、收入来源和资金管理能力。

评级机构可以观察基金会的财务报表、审计报告、收入和支出比例，以及是否有相应的规范化的预算、投资策略和慷慨度评估。

3. 项目和活动效果：评估基金会的项目和活动的执行效果，考察其对公益事业所取得的影响和成果。

评级机构会关注基金会所支持的项目类型、范围和深度，评估项目的目标和预期结果，以及项目执行过程中的监测和评估机制。

4. 基金会的透明度和沟通能力：评估基金会的信息披露和沟通能力，审查其公开的报告和年度账目信息。

评级机构可以考察基金会的网站和社交媒体上提供的信息，并观察基金会参与公众活动的频率和方式，以及对关注他们的干系人提供的沟通途径。

5. 清晰而规范的法律合规性：评估基金会是否遵守法律法规，如是否按照当地的慈善法规进行注册和申报，是否按照税收和募捐法规纳税和报告，是否遵守相关政府机构的监管要求。

基金会评级标准的参考内容还可以根据不同地区和评级机构的实际情况而有所不同。

例如，一些评级机构可能会根据基金会的规模、领域和资金量来分别评级；一些地区的评级标准可能更加关注基金会对社会问题的关注度和解决能力，以及对弱势群体的帮助。

此外，评级机构还可能考虑基金会的长期可持续发展能力、合作伙伴关系、创新性和社会影响力等因素。

这些因素都有助于构建一个综合评价基金会绩效和透明度的评级标准体系，并有助于提供给捐赠者和投资者信任和决策的依据。

总之，基金会评级标准旨在评估基金会的绩效和透明度。

评级内容应涵盖组织治理和管理、财务状况和资金管理、项目和活动效果、透明度和沟通能力，以及清晰而规范的法律合规性等方面。

上海市民政局、上海市社会团体管理局关于发布《上海市基金会信息公布实施办法》的通知文章属性•【制定机关】上海市民政局,上海市社会团体管理局•【公布日期】2007.08.16•【字号】沪民社基〔2007〕1号•【施行日期】2007.09.20•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】民间组织管理正文上海市民政局、上海市社会团体管理局关于发布《上海市基金会信息公布实施办法》的通知沪民社基〔2007〕1号本市各基金会：《上海市基金会信息公布实施办法》已经2007年8月10日局长办公会议通过，现予发布，自2007年9月20日起施行，请遵照执行。

上海市民政局上海市社会团体管理局二〇〇七年八月十六日目录第一章总则第二章公布内容第三章公布方式第四章监督管理第五章附则上海市基金会信息公布实施办法第一章总则第一条为了规范本市基金会信息公布活动，保护捐赠人及相关当事人的合法权益，促进公益事业发展，根据《基金会管理条例》（以下简称《条例》）和《基金会信息公布办法》（以下简称《办法》）的有关规定，结合本市实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称的信息公布，是指本市基金会按照《条例》、《办法》和本办法的规定，将其内部信息和业务活动信息通过媒体向社会公布的活动。

本市基金会是信息公布义务人。

第三条信息公布义务人公布的信息资料应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

信息公布义务人应当保证捐赠人和社会公众能够快捷、方便地查阅或者复制公布的信息资料。

第二章公布内容第四条信息公布义务人应当向社会公布的信息包括：（一）本市基金会的年度工作报告；（二）公募基金会组织募捐活动的信息；（三）基金会开展公益资助项目的信息。

本市基金会在遵守本办法规定的基础上可以自行决定公布更多的信息。

第五条信息公布义务人应当在每年3月31日前，向登记管理机关报送上一年度的年度工作报告。

登记管理机关审查通过后30日内，信息公布义务人按照统一的格式要求，在登记管理机关指定的媒体上公布年度工作报告的全文和摘要。

基金会评估指标及评分细则本文是对基金会的评估指标及评分细则的第11部分，以下给出了详细的介绍。

一、指标11：开展公益项目的范围和效果评估情况1.项目范围评估-评估项目的数量和覆盖范围，包括国内和国际范围。

-评估项目的类型，如教育、医疗、环境保护等。

-评估项目的时效性和持续性，是否能够解决实际问题并持续改善。

2.项目效果评估-评估项目对受益人的影响和改善情况。

-评估项目对社会的影响和改善情况。

-评估项目的可持续性和长期效果，是否能够带来长期影响和改变。

二、评分细则评分细则主要分为以下几个等级：优秀、良好、一般、较差、差。

1.优秀（90-100分）-范围评估方面，基金会开展了大量的公益项目，覆盖范围广泛，类型多样。

-效果评估方面，项目的影响和改善情况显著，对受益人和社会有持续的积极影响。

-项目的可持续性和长期效果良好，能够带来长远的影响和改变。

2.良好（80-89分）-范围评估方面，基金会开展了一定数量的公益项目，覆盖范围较广，类型较多。

-效果评估方面，项目对受益人和社会有一定的影响和改善。

-项目的可持续性和长期效果一般，需要进一步改善和提高。

3.一般（70-79分）-范围评估方面，基金会开展了一些公益项目，但覆盖范围较窄，类型较少。

-效果评估方面，项目对受益人和社会的影响和改善有限。

-项目的可持续性和长期效果较差，需要加大投入和改进策略。

4.较差（60-69分）-范围评估方面，基金会开展的公益项目数量很少，覆盖范围有限。

-效果评估方面，项目对受益人和社会的影响和改善非常有限。

-项目的可持续性和长期效果差，缺乏有效的改进措施和策略。

5.差（0-59分）-基金会未开展任何公益项目，无法评估范围和效果情况。

评估指标及评分细则11主要从基金会开展公益项目的范围和效果两个方面进行评估，并提供相应的评分细则。

基金会可以根据评分结果来了解自身在公益项目的开展方面是否符合要求，以此为依据来改进和提高公益项目的质量和效果。

上海证券基金评价方法介绍一、基础性评价基础性评价主要从基金的投资业绩、风险管理和公司治理等方面对基金进行评价。

1.投资业绩评价投资业绩是衡量基金质量和价值的核心指标，投资业绩评价主要包括以下方面：（1）回报率：评估基金在一段特定时间内的收益率，主要通过计算比较基金净值增长率、同类基金业绩表现、相关指数等。

（2）风险调整收益率：通过比较投资组合的预期风险和预期回报，评估基金的风险调整收益率，例如夏普比率、信息比率、特雷诺比率等。

（3）基准收益率：将基金与同类基金、相关指数进行比较，评估基金相对于市场的表现。

（4）持续性：评估基金的长期业绩稳定性和可持续性，观察基金在不同市场环境下的表现。

2.风险管理评价风险管理是基金运作的核心要素，评价风险管理能力主要包括：（1）风险测度：评估基金的市场风险、信用风险、操作风险等，以确定基金的整体风险水平。

（2）风险控制：评估基金在投资决策、组合配置、风险分散等方面的控制能力。

（3）风险收益：评估基金在控制风险的前提下获得的回报，以确定基金的风险调整收益率。

3.公司治理评价公司治理的健全程度对基金的长期发展具有重要影响，评价公司治理主要包括：（1）基金公司组织架构：评估基金公司的组织结构、管理流程、内部控制等，以确定基金公司管理能力和决策机制是否健全。

（2）基金经理和研究团队：评估基金经理的经验、投资能力、团队稳定性等，以确定基金管理层的水平和质量。

（3）信息披露透明度：评估基金公司信息披露的及时性、透明度和准确性，以确定基金公司的信用和合规程度。

二、综合性评价综合性评价是对基金进行全面、系统的评估，主要根据基金的综合能力、市场地位和投资策略等多个方面进行评价。

1.综合能力评价综合能力评价是评估基金公司整体实力和运营能力的综合指标。

包括基金公司的资产管理规模、产品多样性、风控能力、研究投资水平、客户服务等方面。

2.市场地位评价市场地位评价主要从基金公司在市场上的竞争地位、产品销售和市场份额等方面进行评价。

上海市慈善基金会慈善教育基金（少数民族特困学生助学金）评定办法（试行）为了帮助少数民族特困学生求学成才，上海市慈善基金会出资设立“上海市慈善基金会慈善教育基金（少数民族特困学生助学金）”。

评定办法如下：一、奖学金使用及管理“上海市慈善基金会慈善教育基金（少数民族特困学生助学金）”资金由上海市慈善基金会提供，上海中医药大学财务处管理，上海中医药大学研究生院组织评定、发放。

二、奖励范围、对象、名额及金额1、奖励范围：本校二年级少数民族研究生（包括硕士研究生、博士研究生，下同）。

2、奖励对象：品学兼优、家庭经济困难的少数民族研究生。

3、奖励名额和金额：名额根据国家每年分配而定。

奖励金额为每名一次性发放2500元。

三、评选条件1、热爱社会主义祖国，拥护中国共产党的领导；2、模范遵守国家宪法、法律、法规，遵守学校各项规章制度；3、具有良好的道德品质和良好的身心素质；4、努力学习，积极进取，实事求是，勇于创新，业务学习和科研工作成绩显著；5、积极参加各种公益活动和社会实践活动；6、经同学、辅导员、导师等师生评议；所在二级学院（医院、研究所、中心，下同）推荐等程序，确定家庭经济确实困难。

在符合上述评选条件1-5条相同的情况下，优先考虑家庭经济困难更严重的研究生。

四、评奖程序1、本奖学金申请者于每年在上海市慈善基金会规定的时间（具体时间另行通知）向所在二级学院辅导员领取并递交《上海市慈善基金会慈善教育基金（少数民族特困学生助学金）家庭经济情况调查表》。

2、各二级学院依据本奖学金评定条件推荐本部门获奖研究生候选人，并向研究生院递交候选人名单，由研究生奖学金评审小组评审，拟资助研究生名单公示一周。

3、凡获资助者须填写《上海市慈善基金会慈善教育基金助学金申请表》。

五、本办法由上海中医药大学研究生院负责解释。

上海中医药大学研究生院二〇〇六年五月。

上海市基金会评估指标一、项目执行情况评估指标在评估基金会项目执行情况时，可以考虑以下指标：1.项目目标的达成度：评估项目是否达到了预期的目标，包括项目对目标受众的影响程度和效果。

2.项目实施进度：评估项目在时间和资源方面的执行是否符合计划，是否按照预期的时间节点顺利完成。

3.项目管理效果：评估项目管理的有效性，包括项目经费使用情况、项目团队协作能力等。

4.项目创新性：评估项目是否具有创新性，包括项目所采用的方法、技术、理念等是否有新意。

二、社会效益评估指标社会效益评估主要从以下几个方面考虑：1.项目对受助人群的帮助程度：评估项目对受助人群的实际贡献和改善程度。

2.社会影响力：评估项目对社会的影响程度和持续性，包括项目是否引起了社会关注和影响力。

3.可持续性：评估项目的可持续发展能力，包括项目是否具备复制、推广的潜力，是否能够持续满足受助人群的需求。

三、组织能力评估指标1.组织架构：评估基金会的组织结构是否合理，包括人员配置、各职能部门的协作情况等。

2.人力资源管理：评估基金会在招聘、培训、激励等方面的能力和政策是否合理。

3.决策能力：评估基金会的决策过程是否科学、透明，决策是否符合组织的整体利益。

4.资源调配能力：评估基金会在资金、人力、物资等资源的调配和分配是否高效、合理。

四、财务管理评估指标1.财务透明度：评估基金会的财务公开程度、财务报表的真实性和准确性。

2.资金使用效率：评估基金会的资金使用效率，包括项目经费的使用情况、资金管理的规范性等。

总体来说，上海市基金会评估指标应该综合考量项目执行情况、社会效益、组织能力和财务管理等方面，以全面评估基金会的绩效和发展潜力。

上海证券基金评价方法介绍¾ 上海证券基金评价体系采用二市场风险因素模型目前国内股票型或者债券型基金常常持有不可忽略甚至实质性数量的债券或者股票，因此仅以单个股市或债市指数为市场风险因素的单因素回归分析模型不足以充分把握股票或债券型基金的市场风险，也难以精确地度量基金市场风险调整后的业绩。

考虑到国内基金资产配置与仓位变化的现实状况，且股票市场与债券市场的相关性不高，我们选择如下二市场风险因素回归分析模型：()()p f s s f b b f R R R R R R αββε−=+−+−+其中p R 为基金收益率，f R 为无风险收益率，s R 为股市收益率，b R 为债市收益率，α 为超额收益率，s β为基金股市贝塔，b β为基金债市贝塔，ε为随机误差。

该模型包括一个股市指数与一个债市指数，从而能够更准确地把握基金的市场风险、更精确地度量基金市场风险调整后收益。

同时，二市场风险因素回归分析模型能够自然地应用于混合型基金，使得我们能够用一个统一的模型来分析所有的股票型、债券型、混合型基金，也使我们对基金选证与择时能力的度量具有更大的可比性。

¾ 上海证券基金评价体系更精确的度量基金选证与择时能力上海证券基金评价体系坚持长期性原则，在基金选证（选股或者选债）与择时能力指标的计算上，分别采用基金36个月的移动时间段进行二元回归，不仅考虑这两个指标的平均大小，也充分考虑这两个指标的长期稳定性。

选证能力=A值平均A值标准差基金的A 值度量基金的系统风险调整后的收益率，是基金通过选择价值被低估的证券所产生的额外收益率。

基金平均A 值度量这种收益率的平均大小，A 值的标准差则反映了这种收益率的稳定性（或不稳定性），标准差越大，越不稳定。

上海证券基金评价体系以基金平均A 值与A 值标准差之比来综合度量基金超额收益率的平均大小及其稳定性。

择时能力=T值平均T值标准差择时能力是基金根据对市场走势的判断，通过调整基金资产/行业/证券配置以增加或降低对市场的敏感度进而跑赢基金基准、创造额外收益的能力。

上海盈浦社区基金会2023年度公益项目评估报告评审委员会于2023年12月9日分按照上海盈浦社区基金会公益项目实施绩效评估细则对已实施的十个项目分别进行逐个认真评审。

评审采取一听、二问、三看、四议、五评分，最后由工作人员汇总评审人员所评分数按加权平均数计算出平均分后确定项目等第的方法。

首先听取项目承办单位负责人解说项目实施情况，然后由评审组人员询问需要进一步了解的情况，三是，每个评审人员详细阅看承接单位递送的全部书面材料，四是，请项目承接单位负责人暂时离开后由评审组集体商议对实施情况评价，主要是评定优劣，对有些项目提出建议，五是，由每个评审人员根据听、问、看、议的全部情况对照社区公益项目评审指标百分表，对每个项目逐步进行打分。

最后由工作人员汇总后计算出平均分，并根据得分确定项目等第。

一、基本情况基金会2023年度实施的9个公益项目，涉及12家承办单位。

分别为：1、项目名称：法律事务服务项目，承接机构:上海青浦区王老师社区法律事务工作室，项目经费：159907元，项目目标：强化盈浦街道基层调解队伍及业委会团队的业务能力，提升社区居民的法制意识，为社区居民提供专业的法律咨询，协助化解社区生活中的各类矛盾。

项目完成情况：项目已完成。

2、项目名称：基层矛盾纠纷调解项目，承接机构：上海青浦区王老师社区法律事务工作室，项目经费：79970元，项目目标：通过专业调解人员对社区的共同治理，特别是针对萌芽状态的问题，通过引导、解释、沟通，有效提高矛盾的解决率与市民满意率。

项目完成情况：项目已完成。

3、项目名称：乡村振兴助力乡风文化项目，承接机构：上海青浦区星运青少年体育俱乐部，项目经费：154840.07元，项目目标：通过一系列活动实现文化振兴，文化是乡村振兴的精神基础，为乡村振兴提供持续的精神动力。

加强农村思想道德建设和公共文化建设，培育文明乡风、良好家风、淳朴民风。

项目完成情况：项目已完成。

4、项目名称：江南文化塑造项目，承接机构:上海香格里职业培训学校，项目经费：49222.8元，项目目标：通过一系列项目活动，打造以曲水园为阵地的沉浸式传统文化体验基地，进一步提升老城厢文化底蕴。