对加强基层人民银行案防监督工作机制建设的思考

学习十七届四中全会心得
——对加强基层人民银行案防监督工作机制建设的思考淮安市中心支行党委委员、纪委书记张立红
监督工作对于案件防范具有至关重要的作用。

近些年，基层人民银行贴近业务实际，针对业务工作中的重要环节和涉及“权、钱、人”的重点岗位，关口前移，强化监督，有效防范了案件和风险的发生。

但也还存在监督工作机制不够完善、监督力量不够集中、监督工作开展不够到位等问题，影响了监督效能。

针对目前案件防范工作的新形势和新要求，要进一步加强监督工作机制建设，切实发挥监督对防范案件的作用。

一、抓责任，增强监督主体的自觉性
当前基层人民银行监督工作的实施主体主要包括四类:一是业务操作部门自查监督。

主要包括岗位之间互控检查、分管领导和部门负责人的履职监督检查等。

二是业务主管部门（包括上级和同级）检查监督。

三是再监督部门监督。

主要包括事后监督的日常检查监督以及纪检、内审部门的专业性检查监督等。

四是人事部门的考核监督。

要充分发挥各监督主体的监督职责，提高监督效率，必须要增强各监督主体的责任意识。

（一）明确监督职责，落实监督责任。

要明晰各监督主体的工作职责，既避免重复交叉，又防止监督真空。

纪检监察部门要根据工作需要，参与党委决策和重要制度的制订，以实施执法监
察、效能监察等为手段，防止有章不循，执法不严的现象。

内审、事后监督等部门要强化执行控制，提升对资金风险防范的控制力。

业务主管部门要强化对业务制度执行情况的检查监督。

分管领导和部门负责人要认真履行监督检查职责，落实岗位制约，实行事前、事中自我审查、排查和突击检查，全面做好每季度、每半年全面自查排查工作。

发现苗头和问题要狠抓整改，并及时向业务主管部门和监督部门报告，跟踪检查落实整改。

人事部门要定期不定期地对要害岗位、全行员工履行工作职责情况进行考核，了解思想动态。

（二）建立奖励机制，发挥激励作用。

完善现行的业绩考核办法，将监督所获得的信息纳入各单位（部门）的业绩考核中，作为绩效挂钩的重要内容，履行职责好的监督部门可视情加分；对自我监督效果好的部门、发现和预防了重大风险的业务部门可实行专项奖励；对发现问题有功、防范风险有力的监督部门或个人给予重奖；对被监督部门发生的重要问题和监督部门履行职责差的单位要视情扣分。

所有监督检查情况都应作为单位和个人评先评优、晋职晋级的重要依据。

（三）完善惩处机制，严格责任追究。

要制定监督责任追究办法，提高监督制度执行的威慑力。

对监督管理措施不力，工作中不作为、作为不到位，造成严重后果的部门负责人以及责任人，按照干部管理权限，追究有关人员责任；对隐患大、性质严重、整改不力的行为，无论是否形成案件、是否造成资金损失，都要
依据有关规定给予经济处罚、通报批评、诫勉谈话、调离岗位、责令辞职等处罚。

对被检查监督单位（部门）存在重大责任事故和违法违纪案件实行“一票否决”；对再监督部门在再监督过程中监督不力，因同一问题被上级行或以后的检查发现，造成严重影响或后果的，也要实行“一票否决”，并按有关规定追究责任。

二、抓重点，增强监督内容的针对性
（一）突出“两项监督”。

一是对以“八金”、“六岗”、“四权”为重点的人、权、事的监督。

对资金监督重点主要是发行基金、结算资金、国库资金和内部资金，包括系统养老统筹和党团工会资金以及财务经费等。

监督的重要岗位和环节主要是机要保密、财务会计出纳、联行资金清算核算、枪弹管理、重要业务系统管理和计算机安全管理及新业务等。

权利监督主要是费用开支审批、人事管理、重要业务审批、监督和查处等。

二是对制度制定和落实情况的监督。

制度监督是确保对实体监督的前提条件和主要手段。

要从制度的设计、实施和内控等各个环节加以完善，做到用制度管人、管事、管资金。

制度的制定，要听取多方意见，在制度执行过程中，也要对其效能、约束力等进行合理评价。

在此基础上，重点强化对岗位风险的定期排查和检查，对制度的及时清理和补充完善，发挥制度监督的前瞻性，真正发挥制度的保障作用。

（二）严控“四道防线”。

一是业务操作部门自我监督防线。

在业务操作高度电子化的今天，资金风险往往瞬间产生。

因此，防范风险第一关就是业务部门的自我检查监督，这也是风险防范的重点。

业务操作部门主要负责人要定期不定期地组织有关人员对业务办理流程、防范措施落实等进行检查监督，把风险消灭在萌芽状态。

二是业务主管部门监督防线。

业务主管部门要加强对管辖范围的人民银行业务工作的领导与管理。

在做好本部门监督管理工作的同时，加强对辖内业务的检查监督工作，不断完善落实各项内控制度，认真研究制度设计和操作的科学化、规范化；对风险岗位和环节加强日常检查和指导，督促重点岗位和环节工作人员严格执行制度；对本部门执行制度存在的风险、隐患和岗位要及时进行分析和处理。

三是再监督防线。

内审部门要加强对财务、资金、业务、内部控制和信息系统的审计监督力度，充分发挥查错纠弊、防范风险、规范管理作用，同时要全面负责单位内控管理体系建设和监督检查，对辖内内控管理、存在问题、整改情况进行检查和报告。

事后监督中心是业务操作的延伸监督部门，它具有全过程、全方位监督的特征。

因此，要按照事后监督中心“对各类核算业务进行事后监督”的职能定位，加强操作风险和外围风险的监督，规范监督程序，确保监督的时效性。

纪检监察部门是专施监督和再监督的部门，对内审及其他监督部门发现的违纪违规问题进行查处。

四是对要害岗位人员的配备和考核监督。

任何风险都是人的风险，要把政治素质好、业务能力强的人员配备到要害岗位，从源头上减小风险发生的几率。

人事部门要加强考核和监督，对发现苗头隐患的人员及时提醒、预警，对不适合的人员调换岗位。

同时执行好轮岗制度，督促部门落实强制休假制度。

三、抓创新，增强监督方式的科学性
（一）创新科技防范机制，打造资金安全“墙”。

随着人民银行信息化水平的不断提高，通过计算机作案会增加，资金风险系数也会加大。

为加强人民银行资金安全，防范各类案件发生，科技部门要加大工作力度，针对当前人民银行分支机构大额支付系统、会计集中核算系统、国库资金清算系统的上线运行，做好风险防范工作，加大对大额资金流动监测力度，密切关注资金流向，构筑人民银行资金安全的“防火墙”。

（二）创新监督方式方法，完善防范预警体系。

各监督主体按职能从不同的角度开展监督检查和量化考核工作，充分利用动态、静态、现场、非现场等综合检查手段，采取“对口”检查和“交叉”检查相结合，普遍检查与重点抽查相结合，定期检查与突击检查相结合的方法。

对检查结果做到意见反馈到位，被查单位对问题认识到位，整改措施落实到位，确保检查效果落到实处。

（三）创新监测评价机制，搭建信息共享平台。

可由纪检或内审部门牵头开发岗位风险管理监测评价系统。

该系统以岗位风险防范为核心，包括“岗位风险防范指南”、“岗位风险修订”、“岗位风
险监督与预警”、“风险问题库”、“规章制度库”等菜单。

由各监督主体实时动态录入各个层次的管理、监督检查、整改信息，全面反映各重要部门、要害岗位和风险点的变化发展情况，综合分析、评价与预警各类风险，信息资源由纪检监察、内审以及事后监督中心等部门共享，推动“大监督”工作的不断强化。

四、抓联动，增强监督保障的有效性
（一）建立“大监督”组织体系。

人民银行的监督工作内容多、任务重、范围广，要求构建基层人民银行大监督工作机制，增强监督工作的科学性。

建立一个完善的监督组织领导体系，形成分工明确，责任清晰，高效运转的监督组织系统，制定并实施“大监督”部门会办会议制度，并通过监督部门会办会议对单位监督工作进行部署和安排，真正做到监督工作长抓不懈，风险防范警钟常鸣。

（二）建立“大监督”工作格局。

充分发挥各监督主体部门在构建“大监督”机制中的作用，形成联动效应。

业务管理部门、监督职能部门、大监督领导组织机构既要协同动作，又要各负其责，各司其职。

业务管理部门负责各项内控制度的执行和落实，督促日常业务操作的科学化和规范化；监督职能部门负责检查业务操作中的违规行为，查找业务操作中的漏洞；大监督领导组织机构负责组织各部门开展监督检查工作，分析风险隐患，组织突击性监督检查。

把“各自为战”的分散监督，转变为“大兵团”有计划、有步骤、有重点的整体监督。

（三）建立“大监督”配套工作制度。

要建立和完善实施监督项目报备制、监督情况通报制、监督要情报告制等制度，实行监督资源共享。

一是实施监督项目报备制，对“大监督”工作进行整体策划。

各业务主管部门和监督部门根据上级行的安排或工作需要，将准备开展检查监督的项目，及时向“大监督”领导小组报备。

领导小组通过监督部门会办会议，对所有项目适当整合，及时通报给行领导和相关部门，从而防止某些重复、交叉监督检查问题，并能节约监督资源和成本。

二是实行监督情况通报制，有利于对内控运行状况的了解和整体分析。

各监督部门在联席会议上将各自履行监督职责和检查情况进行报告，通报检查情况和监督信息，共同研究存在问题及整改措施，充分发挥齐抓共管作用。

三是实施监督要情报告制。

对检查监督中发现的风险隐患、监督会办会议形成的重要决议、建议和措施，应及时、全面报告党委，为行领导决策提供依据。

同时对整改内容、措施进行整体部署，组织督促相关部门落实。