副本授信额度测算模型

《J银行公司贷款授信额度测算模型的应用研究》篇一一、引言随着中国金融市场的快速发展，银行业务日益复杂化，特别是在公司贷款授信方面，各家银行都在寻求更为精准、科学的额度测算模型。

J银行作为国内领先的金融机构之一，其公司贷款授信额度测算模型的应用研究，对于提升银行业务效率和风险管理能力具有重要意义。

本文旨在探讨J银行公司贷款授信额度测算模型的应用，分析其优势与不足，并提出相应的改进建议。

二、J银行公司贷款授信额度测算模型的概述J银行的贷款授信额度测算模型是一套综合性的评估体系，旨在根据企业的财务状况、经营状况、行业特点、市场环境等因素，合理确定公司的贷款授信额度。

该模型采用定量与定性相结合的方法，包括财务分析、信用评级、市场风险评估等多个方面，全面评估企业的综合实力和信贷需求。

三、模型应用分析（一）模型应用流程J银行在应用该模型时，首先对企业进行基本信息收集和财务数据整理。

然后，通过模型进行财务分析、信用评级和风险评估。

最后，根据评估结果确定授信额度，并制定相应的信贷策略。

（二）模型应用优势1. 精准性：J银行的授信额度测算模型采用多种指标综合评估，能够更全面地反映企业的综合实力和信贷需求，从而提高授信额度的精准性。

2. 高效性：该模型采用自动化和智能化的处理方式，大大提高了业务处理效率。

3. 风险控制：通过严格的风险评估和信用评级，能够有效控制信贷风险，保障银行资产安全。

（三）模型应用实例以某家制造企业为例，J银行通过应用该模型，准确评估了该企业的财务状况、经营状况和信用状况，从而合理确定了其贷款授信额度。

在贷款发放后，该企业按时还款，无逾期或违约记录，证明了J银行授信额度测算模型的有效性和准确性。

四、模型应用中的挑战与改进建议（一）挑战1. 数据质量：数据是模型的基础，数据质量直接影响模型的准确性。

因此，如何保证数据质量和完整性是一个挑战。

2. 模型更新：随着市场环境和企业状况的变化，模型需要不断更新和优化。

单位 万元
%
% 0.00 万元
注：测算后，请打印归档保存。
年初数
年末数
营运资金周转次 数
0.00
周转天数
0
周转天数
0
周转天数
0
周转天数
0
周转天数
0
0 0
集团整体非专项授信参考值测算模型
指标名称 合并报表上年度销售收入 合并报表上年度销售利润率 现金周转次数行业平均值 预计集团销售收入年增长率 客户风险调整系数 集团整体非专项授信额度参考值
指标代码
取值
C 0
综合法人客户综合授信参考值测算模型
指标名称
指标代码
取值
客户基期资产总计 客户基期负债合计 客户基期有效净资产 客户上年度销售收入 客户上年度销售利润率 现金周转次数行业平均值 预计销售收入年增长率 行业债务结构平均值 客户风险调整系数 全部资本化比率优于行业良好值 客户信用评级打分卡机评得分 A级客户基准分 FC 资产负债率
L0 NA
T C 请选择
FC R0我行愿意承受的最高产负债率Rm0.00%
R0<30%且符合我行优质客户等条件
人工录入
客户综合授信参考值
0
非专项授信额度参考值
0
测算人： hqhq-zhouzc
银监会营运资金量测算表
单位 万元 万元 万元 万元
% % % 0.00
万元 万元
项目
应收账款 预付账款
存货 应付账款 预收账款 销售收入 销售成本 销售利润率 预计销售年增长率 营运资金量 借款人自有资金 其他渠道提供的营运资金 符合规定的调增因素 银监会流动资金贷款参考值

一、
法人客户授信额度理论值测算方法
农业、工业、商业、房地产开发、建筑安装综合类等客户
1、能够提供合并报表的集团性客户，应根据集团合并报表，结合所属行业和集团整体信用等级测算整体授信额度理论值；对单一成员企业，根据各自财务报表，结合各自所属行业和信用等级测算授信额度理论值。

2、对于多元化经营的客户，客户在某一行业营业（销售）收入占营业（销售）总收入的比例超过60%（含）的，采用该行业的可接受值测算授信额度理论值；否则（或其他难以归并类别的客户）采用综合类行业的可接受值测算授信额度理论值。

3、
相关指标
资产
负债率=
盈余
现金保障
速动
比率=
现金
流动负债
带息
负债比率
二、事业单位客户。

《J银行公司贷款授信额度测算模型的应用研究》篇一一、引言随着金融市场的快速发展，银行在为企业提供贷款服务时，授信额度的准确测算显得尤为重要。

J银行作为一家具有影响力的金融机构，其公司贷款授信额度测算模型的应用研究，对于提升银行信贷业务效率和风险管理能力具有重要价值。

本文旨在深入探讨J银行公司贷款授信额度测算模型的应用，分析其在实际操作中的效果及存在的问题，并提出相应的优化建议。

二、J银行公司贷款授信额度测算模型概述J银行的授信额度测算模型主要基于企业的财务状况、经营能力、信用记录等多方面因素进行综合评估。

该模型通过建立数学模型和算法，将企业信息进行量化处理，从而得出一个相对准确的授信额度。

这一模型的应用，不仅提高了贷款审批的效率，也降低了银行的信贷风险。

三、模型应用实践分析1. 模型应用流程J银行在应用授信额度测算模型时，首先会对企业进行全面的信息收集，包括企业的财务报表、经营状况、信用记录等。

然后，将这些信息输入到模型中，通过模型的计算，得出一个初步的授信额度。

最后，结合实际情况，对额度进行适当的调整，形成最终的授信额度。

2. 模型应用效果通过应用授信额度测算模型，J银行在贷款审批过程中更加注重对企业实际经营状况和财务状况的评估，有效降低了信贷风险。

同时，模型的自动化处理提高了审批效率，提升了客户满意度。

四、问题分析在模型应用过程中，也暴露出一些问题。

首先，模型的准确性受到企业信息真实性的影响。

如果企业提供的信息存在虚假或遗漏，将直接影响模型的计算结果。

其次，模型虽然考虑了多个因素，但仍难以完全覆盖所有风险点，特别是在宏观经济环境发生变化时，模型的适应性有待提高。

五、优化建议针对上述问题，提出以下优化建议：1. 加强信息收集和核实。

J银行应建立完善的信息收集和核实机制，确保企业提供的信息真实、完整。

2. 完善模型算法。

在原有模型的基础上，进一步优化算法，使其能够更好地适应宏观经济环境的变化。

3. 结合人工审批。

授信限额模型1.在金融机构和企业管理中，授信限额模型是一种用于评估和确定客户或合作伙伴在一定时期内可获得的信贷或融资额度的数学模型。

该模型基于客户的信用状况、财务健康状况以及其他相关因素，为金融机构提供决策支持，确保风险可控且资金得以合理利用。

2. 模型构建要素2.1 客户信用评估•信用历史：分析客户的信用报告，了解其过去的信用行为和还款记录。

•负债情况：考虑客户的负债水平，包括贷款、信用卡余额等，以评估其偿还能力。

•收入稳定性：评估客户的收入来源和稳定性，从而判断其偿还能力。

2.2 财务健康状况•财务报表：分析客户的财务报表，包括资产、负债、现金流等，以了解其财务状况。

•盈利能力：考察客户的盈利能力，包括利润率、营业收入增长率等。

2.3 行业和市场因素•行业前景：评估客户所在行业的前景和风险，以确定授信限额的合理性。

•市场竞争：考虑市场竞争状况，了解客户在市场中的地位。

2.4 法规和政策因素•监管合规性：确保授信过程符合金融监管机构的法规要求。

•政策调整：关注宏观经济政策的变化，以及对利率、货币政策的影响。

3. 模型评估方法3.1 量化模型•信用评分模型：使用客户历史数据和统计方法构建信用评分模型，通过评分预测客户未来的信用表现。

•财务模型：利用客户的财务报表数据建立数学模型，评估其还款能力和财务稳健性。

3.2 统计方法•回归分析：利用历史数据进行回归分析，找出与授信风险相关的因素。

•时间序列分析：对市场因素进行时间序列分析，预测未来的市场动向。

3.3 机器学习方法•风险预测：使用机器学习算法进行风险预测，通过不断学习和调整模型提高预测准确性。

•特征选择：利用机器学习模型进行特征选择，确定对授信决策最为重要的因素。

4. 模型应用和优化4.1 实时监测•建立实时监测系统，跟踪客户的信用状况和市场变化，及时调整授信限额。

4.2 模型更新•定期更新模型，使用最新的数据和算法，确保模型的准确性和适应性。

授信额度计算公式授信额度是指金融机构为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，通俗来说，就是金融机构愿意借给你多少钱的一个衡量标准。

那授信额度到底是怎么计算出来的呢？这可不是拍脑袋随便定的，它有一套相对复杂但又有规律可循的计算公式。

咱先来说说影响授信额度的几个关键因素。

比如说你的收入情况，这就像是大楼的地基，收入越稳定、越高，那这个地基就越牢固，授信额度可能就越高。

再比如你的资产状况，房子、车子、存款等等，这些都是加分项，能让金融机构更放心地给你更高的额度。

还有你的信用记录，要是你之前借了钱都能按时还，那在金融机构眼里，你就是个靠谱的人，授信额度自然也不会低。

那授信额度的计算公式到底是啥样呢？一般来说，会综合考虑多个方面，常见的公式可以大致表示为：授信额度 = （年收入×调整系数 +资产价值×折算系数）×信用评分系数。

这里面的调整系数、折算系数还有信用评分系数，可不是固定不变的，它们会根据金融机构的政策、市场环境以及你的具体情况有所调整。

我给您举个例子吧，就说小王。

小王是个普通上班族，每个月工资8000 元，年底还有 2 万元的奖金，那他的年收入大概就是 11.6 万元。

他名下有一套价值100 万的房子，金融机构对房子的折算系数是70%。

小王的信用评分也不错，信用评分系数是 0.9。

假设调整系数是 0.8，那按照这个公式来算，小王的授信额度大概就是：（11.6×0.8 +100×70%×0.7）×0.9 ≈ 50 万元。

不过要注意哦，这只是一个非常简化的例子，实际情况要复杂得多。

有些金融机构还会考虑你的负债情况，如果小王身上已经背着不少贷款，那授信额度可能就会打折扣。

还有职业因素，像公务员、教师这类稳定职业，可能在系数上会有一定的优势。

另外，不同类型的授信，比如信用卡授信和贷款授信，计算方式也可能会有所不同。

信用卡授信可能更看重你的消费习惯和还款记录，而贷款授信则会对抵押物、担保等方面有更严格的要求。

银行信贷客户最高授信限额计算方法一、承贷能力法（一）最高授信限额（A）的计算1、从客户创造现金能力的角度，分析测算客户总负债的合理规模B1根据客户所处行业合理的“总债务/EBITDA”值P，计算B1：客户总负债的合理规模B1＝客户基期EBITDA×P 计算说明：（1）客户基期EBITDA（息税折摊前收益）＝净利润＋所得税＋固定资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销＋偿付利息所支付的现金（2）如客户未提供基期现金流量表，信贷员应向企业了解有关情况，并结合以下公式进行估算：①偿付利息所支付的现金≈财务费用＋（货币资金期初余额＋货币资金期末余额）÷2×活期利率×80%，且本项金额不得小于0；②固定资产折旧≈期末累计折旧－期初累计折旧＋基期处置或报废的固定资产中已提的折旧当固定资产原值的期末数小于期初数或累计折旧的期末数小于期初数时，考虑“基期处置或报废的固定资产中已提的折旧”。

③无形资产摊销≈无形资产期初数－无形资产期末数－基期出售无形资产的净值＋基期新增无形资产的原值④长期待摊费用摊销≈长期待摊费用期初余额＋本期新增加长期待摊费用的初始金额－长期待摊费用期末余额长期待摊费用包括开办费、递延资产等长期待摊费用。

（3）分行业的“总债务/EBITDA”值P由总行在信贷管理系统中设置。

2、从客户自有资本抵御风险能力的角度，分析测算客户总负债的合理规模B2客户总负债的合理规模B2＝客户基期净资产×（K/1－K）K是客户的资产负债率控制线合理值，由总行在信贷管理系统中设置。

3、根据B1，B2的计算结果，测算该客户在本行最高授信限额A（1）正常情况下，A＝（B1×0.5＋B2×0.5）×信用等级调整系数S1－（基期总负债－基期客户在本行的授信余额）－基期对外提供担保的不良信贷业务余额计算说明：①信用等级调整系数S1②基期客户在本行的授信余额指表内、表外各项授信总额。

银行信贷客户最高授信限额计算方法一、承贷能力法（一）最高授信限额（A）的计算1、从客户创造现金能力的角度，分析测算客户总负债的合理规模B1根据客户所处行业合理的“总债务/EBITDA”值P，计算B1：客户总负债的合理规模B1＝客户基期EBITDA×P 计算说明：（1）客户基期EBITDA（息税折摊前收益）＝净利润＋所得税＋固定资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销＋偿付利息所支付的现金（2）如客户未提供基期现金流量表，信贷员应向企业了解有关情况，并结合以下公式进行估算：①偿付利息所支付的现金≈财务费用＋（货币资金期初余额＋货币资金期末余额）÷2×活期利率×80%，且本项金额不得小于0；②固定资产折旧≈期末累计折旧－期初累计折旧＋基期处置或报废的固定资产中已提的折旧当固定资产原值的期末数小于期初数或累计折旧的期末数小于期初数时，考虑“基期处置或报废的固定资产中已提的折旧”。

③无形资产摊销≈无形资产期初数－无形资产期末数－基期出售无形资产的净值＋基期新增无形资产的原值④长期待摊费用摊销≈长期待摊费用期初余额＋本期新增加长期待摊费用的初始金额－长期待摊费用期末余额长期待摊费用包括开办费、递延资产等长期待摊费用。

（3）分行业的“总债务/EBITDA”值P由总行在信贷管理系统中设置。

2、从客户自有资本抵御风险能力的角度，分析测算客户总负债的合理规模B2客户总负债的合理规模B2＝客户基期净资产×（K/1－K）K是客户的资产负债率控制线合理值，由总行在信贷管理系统中设置。

3、根据B1，B2的计算结果，测算该客户在本行最高授信限额A（1）正常情况下，A＝（B1×0.5＋B2×0.5）×信用等级调整系数S1－（基期总负债－基期客户在本行的授信余额）－基期对外提供担保的不良信贷业务余额计算说明：①信用等级调整系数S1②基期客户在本行的授信余额指表内、表外各项授信总额。

1.是10分
2.否0分
是否是信用社股民
10
是指借款人是否是信用社的股民
1是10分
2否0分
说明:个人贷款信用等级分为优秀、较好、一般三个信用等级，按照信用等级评定标准评定。其中，得分在90分以上的为优秀客户，得分在80-90分的为较好客户；得分在80分以下的为一般客户。
个人贷款授信额度测算模型
资产情况
1稳定，还贷有保障20分
2.不稳定，还贷没保障0分
变现能力
20
是指借款人归还贷款的能力和履约情况
1到期主动归还20分
2催收一次归还15分
3多次催收归还5分
其他重要因素
10
是指借款人有无其他不良记录，包括他行逃废债，他行不良贷款等。
1有0分
2无10分
是否按贷款用途使用贷款
10
是指借款人是否按照合同签订的贷款用途使用贷款，有无参与他人垒用贷款行为
个人贷款信用等级评分表
指标
分值
指标解释
评分标准
得分
合法性
10
是指借款人的身份是否合法，主要包括家庭关系
1.家庭和睦10分
2.家庭不和睦0分3.一般5分安Fra bibliotek性20
是指借款人，以及借款人的家庭成员是否有违法乱纪行为
1家庭成员有违法记录(0分)
2家庭成员没有违法记录（10分)
充足性
20
是指借款人是否有稳定的还款来源
授信额度
说明:授信额度= (资产合计-负债合计-担保合计)*资信权重
其中资信权重优秀0.8-0.9良好0.6-0.7一般0.5-0.6
固定资产
房屋
自建房
住宅
商服
车辆
大、中型车辆

• 2、测算的调整 • 按流动资金贷款管理办法要求：应根 据借款人经营规模、业务特征及应收 账款等要素测算资金需求（参考公 式），综合考虑借款人现金流、负债、 还款能力等因素，合理确定贷款结构。
• （1）测算额度过高的案例分析 S公司是经营煤炭销售的商贸企业，与W钢铁公司 合作10年，上年销售收入50324万元，现有银行流 贷5000万元，承兑敞口6000万元，今年与E发电公 司签订全年供煤合同77万吨，加上与W钢铁公司今 年合同70万吨共计147万吨，向A银行申请授信敞 口1.2亿元用于采煤，期限一年。 预计今年电煤新增销售收入65835万元，年收入增 长率130%，按公式测算：营运资金量=50324× （1-3.6%）×（1+130%）／3.15=35422万元 新增流贷额度=35422-4806-5000-6000=19616万元
• 这里重点讲解如何审核项目资本金足额到位情况。还是用 案例来讲： • 比如一个房地产开发项目的资本金一般包括土地出让金、 拆迁补偿费、征地费税、勘察设计费、市政及环境工程款 等，审核其资本金到位情况需要调查审阅相关的付款凭证， 核对借款人当期报表有关科目是否进行财务记账和核算， 并最终确认自有资金来源真实性及其到位比例等，并按此 比例配套发放贷款（建议我行房地产开发贷款在项目资本 金全部到位后发放）。 • 对于一些重大复杂项目可以聘请专业审计机构对项目资本 金进行专项审计，保证资本金到位真实有效性。
• 3.测算需要考虑的其他因素 • （1）根据实际调查情况和未来发展情况分 别合理测算及调整借款人的应收账款、存 货、应付账款等的周转天数，并可考虑一 定的保险系数； • （2）对集团关联客户，可采用合并报表估 算流贷额度，原则上纳入合并报表范围内 的成员企业流贷总和不能超过估算值；

信用评估模型金融专家为你揭秘信用评估模型在金融领域扮演着至关重要的角色，它通过量化的方式衡量个人或机构的信用状况，为金融机构提供了评估和决策的依据。

本文将为您揭秘信用评估模型的工作原理，以及其中涉及的一些常见模型。

一、信用评估模型的作用信用评估模型是金融机构用来评估个人或企业信用状况的重要工具。

它通过对个人或企业的历史数据、经济状况、债务状况等因素进行分析和计算，为金融机构提供客观的信用评估结果。

这样的评估结果可以帮助金融机构准确地估计风险，作出更明智的决策，从而保护金融机构的利益，降低不良债务的风险。

二、信用评估模型的工作原理信用评估模型的工作原理可以分为以下几个步骤：1. 数据收集：信用评估模型需要大量的数据来进行分析和计算。

这些数据可以包括个人或企业的资产负债表、现金流量表、征信报告等。

金融机构通常会要求借款人提供这些数据，或者通过公开渠道获取。

2. 数据预处理：在进行分析之前，需要对收集到的数据进行处理和清洗。

这个过程包括去除异常值、填补缺失值、进行数据标准化等。

数据预处理的目的是提高数据的质量和可用性，减少误差对模型结果的影响。

3. 特征选取：在信用评估模型中，不是所有的特征都对评估结果有贡献。

因此，需要进行特征选取，选择对信用评估有意义的特征。

特征选取的方法有很多，例如相关性分析、主成分分析等。

4. 模型建立：选择合适的模型是信用评估的关键。

常见的模型包括逻辑回归模型、决策树模型、支持向量机模型等。

根据具体的需求和数据特点，选择最优的模型。

5. 模型训练和验证：在模型建立之后，需要使用历史数据对模型进行训练和验证。

训练数据是已知标签的数据，用来拟合模型；验证数据是未知标签的数据，用来评估模型的性能。

通过不断调整模型参数和算法，提高模型的准确性和泛化能力。

6. 模型应用：在模型建立和验证完成后，可以将模型应用于实际的信用评估中。

通过输入借款人的信息，模型可以预测借款人的信用分数或信用等级，帮助金融机构做出决策。

注：单项调整值最高不超过3%，最低为－3%
小计K2=（1）+（2）+（3）+（4）
3、或有负债系数K3
或有负债类型
折算方法
/
⑴对外担保
AAA+、AAA、AAA-、AA+级
担保金额×0%
注:被担保人有信用关系，根据被担保人信用等级确定；无信用关系客户应按照农业银行评级要求进行评级，难以取得评级资料的按照可不评级客户确定。
系数
测算方法
E
E＝所有者权益－待摊费用－递延资产－待处理财产损益等
L
L=D／（1－D），D为农业银行对某行业可接受资产负债率
De
De=客户报告期负债总额
K
1、信用等级系数K1
AAA+级
AAA、AAA-、AA+级
AA、AA-、A+级
A、A-、BBB+、BBB级
可不评级
BBB-级
100%
100%
90%
80%
60%
40%
注：仅办理国际贸易融资业务的A+级以下客户，信用等级系数可按照BBB-级执行
2、流动性系数K2
指标
客户值
调整值测算公式
调整值
⑴盈余现金保障倍数
（客户值/行业可接受值-1）×3%
⑵速动比率
（客户值/行业可接受值-1）×3%
⑶现金流动负债比率
（客户值/行业可接受值-1）×3%
⑷带息负债比率
（行业可接受值/客户值-1）×3%
AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB级
担保金额×20%
BBB-级
担保金额×40%
BB、B级
担保金额×60%

信托贷款之企业授信额度测算模型初探来源：信托产品 前言2009年之前银信合作平台类信托贷款业务是信托融资业务的一个重要组成部分，不少信托公司平台类贷款业务规模占其总受托管理资产规模比重较大对此类业务有较大的依赖性，在平台类信托贷款业务中信托公司只是作为融资平台不承担实质性尽职调查及贷款决策的职责，但随着政策变化，相关监管部门对银信贷款平台业务的叫停，信托公司在政策倒逼下不得不转型开拓非平台类业务，而优质企业的信托贷款业务是其中一个重要的业务方向，这类业务的特点是受托人需要对借款人及保证的信用状况和还款能力进行实质性的判断，因此这对信托公司信用评估和信用管理提出了较高的要求。

在这样的背景下，结合实际信托公司业务实践，参考商业银行比较成熟的授信方法和体系，考虑到和银行相比信托对时点支付要求更高的特点，我们对信托贷款企业授信评估模型进行初步的探索：一、企业授信评估模型构建的主要思路、假设前提、局限性主要思路基于“巴塞尔协议”对银行类金融机构风险管理的框架性要求，参考了“国内外信用评级”、“评价指标体系建立”的理论和方法，本模型从定性分析和定量分析两个方面来构建整个授信评估模型。

定性分析部分为通过“贷款授信评审表”全面考察融资方的资质和还款能力。

该表的设计参考了商业银行的贷款评审要求、企业债及短期融资券发行的资格条件及对企业的尽职调查的要点，同时结合信托贷款业务特性和风险偏好，从6大方面设置了评审项目，并对部分评审项目进行了解释和说明，目的对借款人和融资项目能有一个系统完整的定性的判断，为后面定量分析的打分提供一定的支持。

定量分析部分为“企业授信评估打分系统” 。

确定了“企业授信评估打分系统” 5个模块，三级指标系统的设置；1－3模块为定性分析，对每一指标打分，然后指数化处理。

确定了构成“财务综合指数”和“现金流综合指数”的“指标项目”，初选了20～30个指标。

并根据一般经验，确定了各指标的权重。

其中“财务指标评价”是核心，而“财务综合指数”和“现金流综合指数”又是概括性最高的综合指数。

金融机构授信额度测算方法
金融机构授信额度测算方法主要包括资产负债与收入比率法、偿债能力比率法、现金流量比率法、财务比率法等。

1. 资产负债与收入比率法：根据借款人的资产负债和收入情况来测算授信额度。

常用的指标有负债资产比率和负债收入比率。

负债资产比率 = 总负债 / 总资产，负债收入比率 = 总负债 / 年
收入。

根据负债资产比率和负债收入比率的大小，可以判断借款人的财务状况和偿债能力，从而决定授信额度的大小。

2. 偿债能力比率法：根据借款人的偿债能力情况来测算授信额度。

常用的指标有流动比率和速动比率。

流动比率 = 流动资
产 / 流动负债，速动比率 = (流动资产 - 存货) / 流动负债。

根
据流动比率和速动比率的大小，可以判断借款人的偿债能力，从而决定授信额度的大小。

3. 现金流量比率法：根据借款人的现金流量情况来测算授信额度。

常用的指标有现金流入比率和现金流出比率。

现金流入比率 = 年现金流入 / 年负债，现金流出比率 = 年现金流出 / 年负债。

根据现金流入比率和现金流出比率的大小，可以判断借款人的现金流量情况，从而决定授信额度的大小。

4. 财务比率法：根据借款人的财务状况来测算授信额度。

常用的财务指标有资产收益率、净利润率、息税前利润率等。

根据这些财务指标的大小，可以判断借款人的盈利能力和财务状况，从而决定授信额度的大小。

以上方法多数金融机构会综合运用，结合借款人的具体情况进行综合测算，以确保授信额度的合理性和风险可控性。

授信额度测算模型应用说明[精彩] 《关于印发法人客户评级授信有关文件的通知》(工银发[2008]90号)附件三授信额度测算模型使用说明
一、系统文件夹设置
1、在C:盘根目录下，建立文件夹“授信测算”。

2、在“授信测算”目录下，分别建立两个文件夹“模型”、“客户”。

其中“模型”文件夹用来放置测算模型，“客户”文件夹用来放置生成的客户测算信息。

3、将下发的模型拷贝至“模型”文件夹下。

小提示:您也可以利用附件中的“快速建立文件夹.bat”来自动创建上述文件夹。

特别提示:
1、本模型文件只能放在C:盘下面的“授信测算\模型”文件夹下面，且不能修改文件名称，否则系统不能正常运行～
2、C:盘下面的“授信测算\客户”文件夹也必须存在。

否则系统无法保存已测算的客户信息～
3、对于已测算的客户如果需要重新进行测算，直接在“授信测算\客户”文件夹找到该客户并打开修改即可。

4、测算后的客户信息，请及时打印归档保存～
5、本模型在EXCEL 2000 及2003版本下测试能够正常使用。

二、EXCEL系统设置
由于本模型是利用EXCEL VBA开发而成的，运行前必须启用宏和设置宏安全性。

方法步骤如下:
1、、在打开含有宏的EXCEL文件的时候，会出现安全警告的提示，如下图，如果在确认宏没有问题的时候，请选择“启动宏”，假如“启动宏”的按钮不可用，请按下一步进行操作。

2、为了顺利执行宏，需要先将Excel的安全级设置为中或低状态，在Excel 中执行“工具/
宏/安全性”命令，打开“安全性”对话框。

3、、切换到“安全性”对话框中的“安全级”选项卡中，即可根据所需设置安全级。

授信额度计算⽅法授信额度的计算客户授信额度由信⽤评级确定的客户信⽤上限、申请额度、⾦融资产、总资产以及公司剩余可⽤授信额度等因素共同确定。

根据监管部门相关规定以及公司相关要求，客户的融资融券授信额度=MIN （公司剩余可⽤授信额度，公司单⼀客户额度上限，客户申请额度，信⽤上限，⾦融资产×50%或总资产×25%）。

即客户授信额度不得超过：1、公司剩余可⽤授信额度；2、公司规定的单⼀客户额度上限：单⼀客户融资额度不得超过净资本的2%；融券额度不得超过净资本的1%；3、客户申请额度；4、客户信⽤上限；5、客户⾦融资产的50%或总资产的25%。

其中，客户信⽤上限的确定⽅法如下：1、客户信⽤上限=客户普通账户资产×信⽤系数。

2、客户普通账户资产包括现⾦和证券市值，其中，证券市值按客户申请⽇前⼀交易⽇收盘价计算，仅限于⼈民币计价的证券，且不包括客户账户内被冻结、流动性受限或其他原因导致的资产权利不完整的证券资产。

3、信⽤系数根据客户征信评级确定的信⽤等级确定。

附⼀：客户信⽤等级及信⽤系数公司将客户信⽤等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、C、D等⼋个等级，并对应不同的信⽤系数。

客户信⽤评分确定后，根据信⽤等级对照表，确定客户的信⽤等级，同时确定客户信⽤系数。

信⽤等级及信⽤系数对照表1、信⽤评分等于或⾼于85分（即被评为A级）的客户，除⼀般的信⽤评分程序外，还需由融资融券部负责⼈审核。

2、信⽤评分低于60分（即被评为D级）的客户，将被直接拒绝融资融券交易申请。

附⼆：客户⾦融资产及总资产确定⽅法客户⾦融资产包括证券账户资产、银⾏存款、基⾦份额、期货权益、黄⾦及理财产品等。

客户总资产包括客户的⾦融资产、房产及其他资产等。

具体确定⽅法如下：附三：案例解析：1、客户普通账户资券值为100万元，信⽤评级为BB（信⽤系数为0.7），客户未提供任何资产证明材料，客户申请额度100万元。

则：客户信⽤上限=100*0.7=70万客户申请额度=100万客户⾦融资产的50%或总资产的25%=100*50%=50万以上三者取最⼩值，故该客户的授信额度为50万元。