授信额度计算方法

授信额度计算⽅法授信额度的计算客户授信额度由信⽤评级确定的客户信⽤上限、申请额度、⾦融资产、总资产以及公司剩余可⽤授信额度等因素共同确定。

根据监管部门相关规定以及公司相关要求，客户的融资融券授信额度=MIN （公司剩余可⽤授信额度，公司单⼀客户额度上限，客户申请额度，信⽤上限，⾦融资产×50%或总资产×25%）。

即客户授信额度不得超过：1、公司剩余可⽤授信额度；2、公司规定的单⼀客户额度上限：单⼀客户融资额度不得超过净资本的2%；融券额度不得超过净资本的1%；3、客户申请额度；4、客户信⽤上限；5、客户⾦融资产的50%或总资产的25%。

其中，客户信⽤上限的确定⽅法如下：1、客户信⽤上限=客户普通账户资产×信⽤系数。

2、客户普通账户资产包括现⾦和证券市值，其中，证券市值按客户申请⽇前⼀交易⽇收盘价计算，仅限于⼈民币计价的证券，且不包括客户账户内被冻结、流动性受限或其他原因导致的资产权利不完整的证券资产。

3、信⽤系数根据客户征信评级确定的信⽤等级确定。

附⼀：客户信⽤等级及信⽤系数公司将客户信⽤等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、C、D等⼋个等级，并对应不同的信⽤系数。

客户信⽤评分确定后，根据信⽤等级对照表，确定客户的信⽤等级，同时确定客户信⽤系数。

信⽤等级及信⽤系数对照表1、信⽤评分等于或⾼于85分（即被评为A级）的客户，除⼀般的信⽤评分程序外，还需由融资融券部负责⼈审核。

2、信⽤评分低于60分（即被评为D级）的客户，将被直接拒绝融资融券交易申请。

附⼆：客户⾦融资产及总资产确定⽅法客户⾦融资产包括证券账户资产、银⾏存款、基⾦份额、期货权益、黄⾦及理财产品等。

客户总资产包括客户的⾦融资产、房产及其他资产等。

具体确定⽅法如下：附三：案例解析：1、客户普通账户资券值为100万元，信⽤评级为BB（信⽤系数为0.7），客户未提供任何资产证明材料，客户申请额度100万元。

则：客户信⽤上限=100*0.7=70万客户申请额度=100万客户⾦融资产的50%或总资产的25%=100*50%=50万以上三者取最⼩值，故该客户的授信额度为50万元。

融资融券计算公式 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】融资融券计算公式一、授信额度（自有现金+自身持有股票*折算率）/（或）由券商定融资（融券）所使用的保证金额度不能超过券商授信额度。

二、融资买入保证金比例= 1-证券A折算率+（或）融券卖出保证金比例= 1-证券B折算率+（或）+三、可融资买入市值（可融券卖出市值）=（自有现金+自身持有股票*折算率）/标的证券保证金比例四、可融资买入标的证券股数（可融券卖出标的证券股数）=可用保证金余额/标的证券保证金比例/市价（成交价/每股价格）五、融资（融券）负债金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格六、占用保证金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格*标的证券保证金比例七、融资（融券）负债利息（费用）融资利息=当日融资买入成交总金额×融资年利率/360×实际使用天数融券费用=当日融券卖出成交总金额×融券年费率/360×实际使用天数佣金印花税过户费八、可用保证金余额保证金可用余额＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用案例： A投资者向信用账户中存入现金1万元和5000股万科，万科市值10元/股，折算率为70%。

A投资者以市价15元/股向证券公司融资买入深发展3500股（折算率为80%，融资买入保证金比例70%）。

当日日终，万科收盘价10元/股，深发展16元/股，利息及费用忽略不计。

问：该投资者信用账户保证金可用余额是多少？答：A客户可用保证金余额=10000+5000×10×70%+（16-15）×3500×80%-15×3500×70%=11050元九、维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值|包含融资融券股票产生市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用）十、追加保证金计算公式（假设客户总资产为X=280万，总负债为Y=200万）方法1 追加保证金，以使维持担保比例达150% = X(280)+追加金额/Y(200)=150% Y*150%-X=追加金额方法2 自主了结部分负债，以使维持担保比例达150% = X/(Y-减少负债金额)= Y-X/150%备注：保证金百分比越低，可融资融券金额越大；股票折算率越高，股票经折算后所得金额越大；维持担保比例越高，安全系数越大。

银行信贷客户最高授信限额计算方法一、承贷能力法（一）最高授信限额（A）的计算1、从客户创造现金能力的角度，分析测算客户总负债的合理规模B1根据客户所处行业合理的“总债务/EBITDA”值P，计算B1：客户总负债的合理规模B1＝客户基期EBITDA×P 计算说明：（1）客户基期EBITDA（息税折摊前收益）＝净利润＋所得税＋固定资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销＋偿付利息所支付的现金（2）如客户未提供基期现金流量表，信贷员应向企业了解有关情况，并结合以下公式进行估算：①偿付利息所支付的现金≈财务费用＋（货币资金期初余额＋货币资金期末余额）÷2×活期利率×80%，且本项金额不得小于0；②固定资产折旧≈期末累计折旧－期初累计折旧＋基期处置或报废的固定资产中已提的折旧当固定资产原值的期末数小于期初数或累计折旧的期末数小于期初数时，考虑“基期处置或报废的固定资产中已提的折旧”。

③无形资产摊销≈无形资产期初数－无形资产期末数－基期出售无形资产的净值＋基期新增无形资产的原值④长期待摊费用摊销≈长期待摊费用期初余额＋本期新增加长期待摊费用的初始金额－长期待摊费用期末余额长期待摊费用包括开办费、递延资产等长期待摊费用。

（3）分行业的“总债务/EBITDA”值P由总行在信贷管理系统中设置。

2、从客户自有资本抵御风险能力的角度，分析测算客户总负债的合理规模B2客户总负债的合理规模B2＝客户基期净资产×（K/1－K）K是客户的资产负债率控制线合理值，由总行在信贷管理系统中设置。

3、根据B1，B2的计算结果，测算该客户在本行最高授信限额A（1）正常情况下，A＝（B1×0.5＋B2×0.5）×信用等级调整系数S1－（基期总负债－基期客户在本行的授信余额）－基期对外提供担保的不良信贷业务余额计算说明：①信用等级调整系数S1②基期客户在本行的授信余额指表内、表外各项授信总额。

预授信客户授信额度确定方法公司类客户的风险限额分为初始新增限额计算、新增限额调整和最终风险限额计算三个步骤，其中以最终风险限额为预授信额度的最高限：1、初始新增限额计算采用基数乘数法计算客户初始新增限额。

客户初始新增限额＝基数×乘数。

基数为客户调整后所有者权益两年的平均值。

由于所有者权益中有不能变现的资产，因此在确定基数时应对所有者权益进行调减。

旧会计准则下，调整后所有者权益＝所有者权益合计－递延资产－递延税款借项－待摊费用－待处理流动资产净损失－待处理固定资产净损失－未计提坏账准备－涉损金额（新会计准则的计算方法按照科目对应关系进行计算，下同）。

未计提坏账准备包括三年以上的应收账款、三年以上的其他应收款、三年以上的预付账款，涉损金额包括涉诉案件损失、长期股权投资损失、固定资产投资损失、存货损失、无形资产贬值损失、重大赔偿等（下同）。

乘数与客户的最终评级（十五级评级结果）呈单调关系，具体见表一。

表一：乘数表2、新增限额调整新增限额调整是根据客户的实际经营情况进行打分，并根据打分结果对初始新增限额进行调整，调整步骤如下，调整后限额计作CL1：3、最终风险限额计算客户的最终风险限额等于客户的新增限额CL1与客户上一年度业务余额L之和，计算公式如下：最终风险限额CL = CL1 ＋L需指出的是当新增风险限额为0时，该客户是属于维持存量或需要逐步退出的客户，在申请预额度授信时应酌情考虑。

投标人在《招标投标法实施条例》中应重点关注的19个法律问题《招标投标法实施条例》（以下简称《条例》）日前已公布，将于2012年2月1日起施行。

《条例》的出台，填补了我国招标投标法律体系在行政法规层面的空白，是我国招标投标立法进程中的重要里程碑，必将对我国招标投标市场产生深远的影响。

在《条例》即将施行的背景下，应重点关注哪些法律问题，成为招标投标市场各主体特别关心的问题。

本文试图以投标人的角度，通过解读《条例》的相关规定，从投标文件准备阶段、投标阶段以及开标、评标和定标等阶段对上述问题进行阐述和分析。

授信额度确定方法
一、调整系数
二、授信额度计算方法
1、可承受的有息债务区间
可承受的有息债务区间＝基准值*调整系数
＝［0.2×最新年度净资产＋3×(0.6×EBITDA1+0.4×EBITDA2)］×调整系数
注1：EBITDA1――最新年度值、EBITDA2――次年度值
注2：需根据调整系数范围给出区间值
2、授信额度
授信额度＝可承受的有息债务区间－（现有其他银行借款总额+其他银行授信总额）
（注：授信额度为区间值。

）
3、与目前行业资产负债率的比较
测算出公司授信额度后，应根据授信额度上下限，计算按授信额度上下限额度贷款后的资产负债率，并与行业资产负债率进行比较，如果远高于行业可接受水平，应下调整授信额度。

河南农信社B级授信公式
在河南农信社中授信会根据客户年度生产经营计划、销售收入、行业性质及地位、管理水平等因素计算客户的实际信用需求，核定客户授信额度（原则上不得超过授信额度理论值）。

客户授信额度根据以下方法测算：AAA、AA、A级客户授信额度＝（上年度资产销售百分比×预计本年度新增销售额）－（上年度流动负债销售百分比×预计本年度新增销售额）－［预计本年度销售净利率×预计本年度销售额×（1－预计本年度股利支付率）］+上年度末在农村信用社的用信总额。

BB、B级客户授信=上半年末在农村信用社用信总额。

预授信客户授信额度确定方法
公司类客户的风险限额分为初始新增限额计算、新增限额调整和最终风险限额计算三个步骤，其中以最终风险限额为预授信额度的最高限：
1、初始新增限额计算
采用基数乘数法计算客户初始新增限额。

客户初始新增限额＝基数×乘数。

基数为客户调整后所有者权益两年的平均值。

由于所有者权益中有不能变现的资产，因此在确定基数时应对所有者权益进行调减。

旧会计准则下，调整后所有者权益＝所有者权益合计－递延资产－递延税款借项－待摊费用－待处理流动资产净损失－待处理固定资产净损失－未计提坏账准备－涉损金额（新会计准则的计算方法按照科目对应关系进行计算，下同）。

未计提坏账准备包括三年以上的应收账款、三年以上的其他应收款、三年以上的预付账款，涉损金额包括涉诉案件损失、长期股权投资损失、固定资产投资损失、存货损失、无形资产贬值损失、重大赔偿等（下同）。

乘数与客户的最终评级（十五级评级结果）呈单调关系，具体见表一。

表一：乘数表
2、新增限额调整
新增限额调整是根据客户的实际经营情况进行打分，并根据打分
CL1：
3、最终风险限额计算
客户的最终风险限额等于客户的新增限额CL1与客户上一年度业务余额L之和，计算公式如下：
最终风险限额CL = CL1 ＋L
需指出的是当新增风险限额为0时，该客户是属于维持存量或需要逐步退出的客户，在申请预额度授信时应酌情考虑。

银行贷款额度与调查授信指标公式授信阶段、【生产流动资金测算】①生产周期天数9＝购进行原材料天数3+生产加工天数6；②经营周期天数79＝生产周期天数9+库存天数5+销售天数20+应收款回笼天数452、测算日需流动资金量＝购进一天生产需要原材料的资金1.3+生产加工期间的成本1.26生产加工期间成本＝工资0.6+电费0.4+材料损失0.06+管理费用0.23、生产经营周期资金需求量203.04＝日需流动资金量2.56×经营周期天数79+销售期间成本0.8销售期间成本＝财务费用+管理费用0.2+销售费用0.6五、【最高理论授信额度测算】1、按照“最高理论授信额度＝（所有者权益621-他行借款）×信用评级得分79.5÷100”的公式测算：客户最高理论授信额度共计493.7 万元。

2、授信额度＝生产经营周期资金需求量203.04×60%×经营周期天数天365 4.62－他行贷款=562.83万元调查阶段【资金需求量分析】①、存货周转天数=平均存货余额×360 /销售成本=[（期初存货余额+期末存货余额）÷2]×360 /销售成本= [（0+294）/2]×360/1575=33.6②、应收帐款周转天数=平均应收帐款余额×360/ 销售收入=[（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）÷2]×360 /销售收入= [(0+168)/2]×360/1763=17.15③、应付帐款周转天数=平均应付帐款余额×360/销售成本 =[（期初应付帐款余额+期末应付帐款余额）÷2]×360/ 销售成本=[(0+45)/2]×360/1575=5.14④、预付帐款周转天数=预付帐款平均余额×360/销售成本 =[（期初预付帐款余额+期末预付帐款余额）÷2]×360/ 销售成本= [(0+0)/2]×360/1575=0⑤、预收帐款周转天数=平均预收帐款余额×360/销售收入 =[（期初预收帐款余额+期末预收帐款余额）÷2]×360/销售收入=0/8551=0营运资金周转次数=360/（①+②-③+④-⑤）=360/(33.6+17.15-5.14+0-0)=7.89该公司营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计本年度销售收入年增长率）/营运资金周转次数=上年度销售收入×（1—上年销售利润/上年销售收入）×[（1+（预计本年比上年销售收入增加额÷（上年销售收入+预计本年比上年销售收入增加额）]/营运资金周转次数=[1763×（1-0.082）×（1+33.33%）] ÷7.89=273.49万元预计本年度销售收入年增长率=过去三年的平均数即：（09年增长率+10年增长率+11年增长率）÷3=[（09销售收入—10销售收入）/09销售收入+（10销售收入-09销售收入）/10销售收入+（11年销售收入-10年销售收入）/11年销售收入] ÷3=[（1763-0）/1763]÷3=（1）÷3=33.33%本次新增资金需求（贷款）额度=营运资金量-该公司自有资金（实收资本+未分配利润）-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金=273.49（万元）。

授信需求额度测算
授信审批部 夏炜 2010年10月
一、测算的目的
• 通过测算分析，进一步了解企业的经 营和财务，运用这方面的技巧知识去 控制信贷风险，同时也为企业提供更 专业的银行服务。下面主要从授信需 求额度测算的意义、产生原因、测算 及案例、实际工作中的体会等方面进 行讲解。
二、测算的意义
• （一）银监会新规监管的要求 • 流动资金贷款管理办法之法律责任第39条 处罚第1款：以降低信贷条件或超过借款人 实际资金需求发放贷款的。 • 固定资产贷款管理办法之法律责任第39条 处罚第5款：与贷款同比例的项目资本金到 位前发放贷款的。
• A银行进一步对借款人历史合同履行记录进行查 验，发现企业年初与下游客户达成的合同数量和 当年实际执行量一般都有一定差距，而E发电公 司是借款人当年新开发客户，实际合同执行量有 待观察，出于谨慎考虑批准授信6000万元。 • 总结分析：调整差额较大原因主要在于营运资金 周转次数，按上年报表主要与钢铁公司业务测算 的年周转次数为3.15次，现与发电公司合同年周 转次数为6次，形成较大差异影响测算，属于财务 报表之外因素影响。
营运资金量150001321113464723万元新增流贷额度472384320001880万元b银行实际调查h公司为完成今年新合同从去年开始新增设备到今年6月份完全达产按最新今年7月完成产值推算未来12个月可按合同供货量约35亿元为履行未来一年合同的年最大资金需求量35000134毛利率23100万元按合同付款方式推算营运资金年周转次数为4次故每次实际资金需求量为2310045775万元考虑原流贷2000万元系新合同签订前贷款可不纳入本次新合同需求额度测算扣除企业自有资金775万元批准同意流贷5000万元
• 2、测算的调整 • 按流动资金贷款管理办法要求：应根 据借款人经营规模、业务特征及应收 账款等要素测算资金需求（参考公 式），综合考虑借款人现金流、负债、 还款能力等因素，合理确定贷款结构。

注：单项调整值最高不超过3%，最低为－3%
小计K2=（1）+（2）+（3）+（4）
3、或有负债系数K3
或有负债类型
折算方法
/
⑴对外担保
AAA+、AAA、AAA-、AA+级
担保金额×0%
注:被担保人有信用关系，根据被担保人信用等级确定；无信用关系客户应按照农业银行评级要求进行评级，难以取得评级资料的按照可不评级客户确定。
系数
测算方法
E
E＝所有者权益－待摊费用－递延资产－待处理财产损益等
L
L=D／（1－D），D为农业银行对某行业可接受资产负债率
De
De=客户报告期负债总额
K
1、信用等级系数K1
AAA+级
AAA、AAA-、AA+级
AA、AA-、A+级
A、A-、BBB+、BBB级
可不评级
BBB-级
100%
100%
90%
80%
60%
40%
注：仅办理国际贸易融资业务的A+级以下客户，信用等级系数可按照BBB-级执行
2、流动性系数K2
指标
客户值
调整值测算公式
调整值
⑴盈余现金保障倍数
（客户值/行业可接受值-1）×3%
⑵速动比率
（客户值/行业可接受值-1）×3%
⑶现金流动负债比率
（客户值/行业可接受值-1）×3%
⑷带息负债比率
（行业可接受值/客户值-1）×3%
AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB级
担保金额×20%
BBB-级
担保金额×40%
BB、B级
担保金额×60%

一般法人客户最高综合授信额度测算方法一、确定相关参数（一）客户基期资产负债率（Ro），根据客户基期资产负债表的有关数据计算。

（二）客户基期负债总额（Lo），直接在客户基期资产负债表中去取值。

（三）查找行业付息负债占总负债的比例（T）（即行业债务结构平均值，从《企业评价标准值》中查找）。

（四）确定客户基期有效净资产（NA），即客户基期净资产（所有者权益）减去无法变现的待摊费用（包括待摊费用和长期待摊费用）、递延资产及其他无效资产后的资产额。

二、确定账面相对偿债能力系数FC（一）在下表中，录入客户基期各项指标值和对应行业平均值。

项目流动比率速动比率存货周转率短期应收帐款周转率偿债流动资产周转率能力经营活动现金流入量/销售收入经营活动现金净流量与债务总额比销售收入增长率资产负债率全部资本化比率长期成本费用利润率偿债销售营业利润率能力总资产报酬率净资产收益率基期行业平均值权重权重折算值单项最低值单项最高值计算值取值7 2 3 3 6 5 5 2 9 16 2 12 3 2 1.4 0.4 0.6 0.6 1.2 1.0 1.0 0.4 1.8 3.2 0.4 2.4 0.6 0.4 -1.4 -0.4 -0.6 -0.6 -1.2 -1.0 -1.0 -0.4 -1.8 -3.2 -0.4 -2.4 -0.6 -0.4 1.4 0.4 0.6 0.6 1.2 1.0 1.0 0.4 1.8 3.2 0.4 2.4 0.6 0.4 总资产周转率利息保障倍数总债务/EBITDA 总资产增长率净资产增长率（资本积累率）合计FC 3 4 12 2 2 100 0.6 0.8 2.4 0.4 0.4 20 -0.6 -0.8 -2.4 -0.4 -0.4 -20.0 -20.0% 0.6 0.8 2.4 0.4 0.4 20.0 20.0%（二）计算方法主要通过与行业平均值进行比较确定。

FC 值的计算，特别规定的遵从特别规定，无特别规定的遵从一般规定。

授信额度电子发票计算公式在商业交易中，授信额度是指一家公司或个人可以从供应商那里购买商品或服务的最大金额。

授信额度通常是根据客户的信用记录、交易历史和财务状况来确定的。

对于供应商来说，授信额度是一种风险管理工具，可以帮助他们在与客户的交易中降低风险。

在过去，授信额度是以纸质发票的形式进行管理的。

但是随着电子商务的兴起，越来越多的公司开始采用电子发票来管理授信额度。

电子发票不仅可以减少纸张的使用，还可以提高发票处理的效率和准确性。

授信额度电子发票的计算公式是一个重要的工具，可以帮助供应商有效地管理客户的授信额度。

下面我们来介绍一下授信额度电子发票的计算公式及其应用。

授信额度电子发票计算公式的基本原理是根据客户的交易历史和财务状况来确定其授信额度。

通常情况下，授信额度的计算公式包括以下几个要素：1. 客户的信用记录，客户的信用记录是决定其授信额度的重要因素之一。

供应商可以通过客户的信用报告和信用评分来评估其信用状况。

信用评分越高，客户的授信额度就越高。

2. 客户的交易历史，客户的交易历史也是确定其授信额度的重要因素之一。

供应商可以通过客户的交易记录来评估其支付能力和信用状况。

如果客户的交易历史良好，供应商就可以给予其更高的授信额度。

3. 客户的财务状况，客户的财务状况也是确定其授信额度的重要因素之一。

供应商可以通过客户的财务报表和财务指标来评估其财务状况。

如果客户的财务状况良好，供应商就可以给予其更高的授信额度。

基于以上要素，授信额度电子发票的计算公式通常包括以下几个步骤：1. 首先，供应商需要收集客户的信用记录、交易历史和财务状况的相关信息。

2. 然后，供应商需要根据客户的信用记录、交易历史和财务状况来确定其信用评分和信用等级。

3. 接下来，供应商需要根据客户的信用评分和信用等级来确定其授信额度。

通常情况下，供应商会根据客户的信用评分和信用等级来确定其授信额度的上限和下限。

4. 最后，供应商需要将客户的授信额度记录在电子发票系统中，并根据客户的交易情况和财务状况来动态调整其授信额度。

网贷平台授信额度计算公式随着互联网金融的迅速发展，网贷平台已成为许多人借款的首选渠道。

在申请借款时，网贷平台会根据借款人的个人信用情况和资产状况来确定授信额度。

授信额度的计算是网贷平台决定是否给借款人放款的重要依据。

那么，网贷平台授信额度是如何计算的呢？下面我们就来详细了解一下。

首先，网贷平台授信额度的计算是根据借款人的信用情况来确定的。

借款人的信用情况是指其在过去的借款和还款记录、个人征信报告、收入情况等。

网贷平台会根据这些信息来评估借款人的信用等级，从而确定其授信额度。

其次，网贷平台授信额度的计算还与借款人的资产状况有关。

借款人的资产状况包括其房产、车辆、存款等。

这些资产可以作为借款人的抵押物，从而提高其信用额度。

同时，这些资产也可以作为网贷平台对借款人偿还能力的保障。

在确定授信额度时，网贷平台通常会采用一定的计算公式。

这个公式是根据借款人的信用情况和资产状况来确定的，具体的计算方法可能会有所不同。

但一般来说，网贷平台授信额度的计算公式可以大致分为以下几个步骤：第一步，评估借款人的信用等级。

网贷平台会根据借款人的个人信用报告和征信记录来评估其信用等级。

信用等级越高，授信额度就越大。

第二步，评估借款人的收入情况。

网贷平台会根据借款人的工作单位、职业、月收入等情况来评估其还款能力。

收入越高，授信额度就越大。

第三步，评估借款人的资产状况。

网贷平台会根据借款人的资产情况来确定其抵押能力。

如果借款人有房产、车辆等抵押物，授信额度就会相应增加。

第四步，综合评估借款人的信用情况和资产状况。

网贷平台会综合考虑借款人的信用等级、收入情况和资产状况来确定其最终的授信额度。

根据以上的计算步骤，网贷平台就可以确定借款人的授信额度。

当然，不同的网贷平台可能会有不同的计算方法和标准。

但总的来说，授信额度的计算是以借款人的信用情况和资产状况为基础的。

在实际操作中，借款人可以通过网贷平台的官方网站或APP进行申请借款。

在填写借款申请表时，借款人需要提供自己的个人信息、收入情况、资产情况等。

授信额度测算方法授信额度是指银行或金融机构根据客户的信用状况和需求，给予客户的可用信贷资金上限。

对于个人客户和企业客户来说，授信额度的确定对于他们的融资和经营活动至关重要。

以下是几种常见的授信额度测算方法：1.财务分析法：财务分析法是通过分析客户的财务状况，包括资产、负债、利润状况等，来判断其还款能力和偿债能力，从而确定授信额度。

一般来说，该方法会考虑客户的现金流量、偿债能力、盈利能力等因素。

2.信用评分法：信用评分法是根据客户的信用评级来确定其授信额度。

对于个人客户来说，信用评级可能涉及到个人的收入状况、个人债务情况、征信记录等因素。

对于企业客户来说，信用评级可能会考虑其经营历史、负债情况、行业前景等因素。

3.现金流量测算法：现金流量测算法是根据客户的经营活动和资金流动情况来测算其授信额度。

一般来说，银行或金融机构会要求客户提供过去一段时间的财务报表，通过对客户现金流量的分析，确定其可贷款的额度。

4.抵押物评估法：抵押物评估法是通过对客户提供的抵押物进行评估，确定其价值，从而确定其可获得的授信额度。

这种方法通常适用于需要抵押物的贷款申请，比如房屋贷款或汽车贷款等。

5.综合测算法：综合测算法是将以上几种方法进行综合考虑，综合评估客户的信用状况、财务状况、现金流量状况、抵押物价值等因素，从而确定客户的授信额度。

这种方法可以综合考虑客户的多个方面，并进行风险评估，有助于更准确地确定授信额度。

无论使用哪种方法，银行或金融机构在测算授信额度时都会考虑客户的信用状况、还款能力、资产负债状况、现金流等因素，并结合所属行业、市场前景等因素进行综合评估。

同时，客户也可以提供相关材料，如银行流水、财务报表、资产证明等，以支持自己的授信额度申请。

最终的授信额度是由银行或金融机构根据客户具体情况的综合分析结果来决定的。

金融机构授信额度测算方法
金融机构授信额度测算方法主要包括资产负债与收入比率法、偿债能力比率法、现金流量比率法、财务比率法等。

1. 资产负债与收入比率法：根据借款人的资产负债和收入情况来测算授信额度。

常用的指标有负债资产比率和负债收入比率。

负债资产比率 = 总负债 / 总资产，负债收入比率 = 总负债 / 年
收入。

根据负债资产比率和负债收入比率的大小，可以判断借款人的财务状况和偿债能力，从而决定授信额度的大小。

2. 偿债能力比率法：根据借款人的偿债能力情况来测算授信额度。

常用的指标有流动比率和速动比率。

流动比率 = 流动资
产 / 流动负债，速动比率 = (流动资产 - 存货) / 流动负债。

根
据流动比率和速动比率的大小，可以判断借款人的偿债能力，从而决定授信额度的大小。

3. 现金流量比率法：根据借款人的现金流量情况来测算授信额度。

常用的指标有现金流入比率和现金流出比率。

现金流入比率 = 年现金流入 / 年负债，现金流出比率 = 年现金流出 / 年负债。

根据现金流入比率和现金流出比率的大小，可以判断借款人的现金流量情况，从而决定授信额度的大小。

4. 财务比率法：根据借款人的财务状况来测算授信额度。

常用的财务指标有资产收益率、净利润率、息税前利润率等。

根据这些财务指标的大小，可以判断借款人的盈利能力和财务状况，从而决定授信额度的大小。

以上方法多数金融机构会综合运用，结合借款人的具体情况进行综合测算，以确保授信额度的合理性和风险可控性。

融资融券计算公式 Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022融资融券计算公式一、授信额度（自有现金+自身持有股票*折算率）/（或）由券商定融资（融券）所使用的保证金额度不能超过券商授信额度。

二、融资买入保证金比例= 1-证券A折算率+（或）融券卖出保证金比例= 1-证券B折算率+（或）+三、可融资买入市值（可融券卖出市值）=（自有现金+自身持有股票*折算率）/标的证券保证金比例四、可融资买入标的证券股数（可融券卖出标的证券股数）=可用保证金余额/标的证券保证金比例/市价（成交价/每股价格）五、融资（融券）负债金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格六、占用保证金额=融资买入（融券卖出）标的证券数量*成交价格*标的证券保证金比例七、融资（融券）负债利息（费用）融资利息=当日融资买入成交总金额×融资年利率/360×实际使用天数融券费用=当日融券卖出成交总金额×融券年费率/360×实际使用天数佣金印花税过户费八、可用保证金余额保证金可用余额＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用案例： A投资者向信用账户中存入现金1万元和5000股万科，万科市值10元/股，折算率为70%。

A投资者以市价15元/股向证券公司融资买入深发展3500股（折算率为80%，融资买入保证金比例70%）。

当日日终，万科收盘价10元/股，深发展16元/股，利息及费用忽略不计。

问：该投资者信用账户保证金可用余额是多少答：A客户可用保证金余额=10000+5000×10×70%+（16-15）×3500×80%-15×3500×70%=11050元九、维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值|包含融资融券股票产生市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用）十、追加保证金计算公式（假设客户总资产为X=280万，总负债为Y=200万）方法1 追加保证金，以使维持担保比例达150% = X(280)+追加金额/Y(200)=150% Y*150%-X=追加金额方法2 自主了结部分负债，以使维持担保比例达150% = X/(Y-减少负债金额)= Y-X/150%备注：保证金百分比越低，可融资融券金额越大；股票折算率越高，股票经折算后所得金额越大；维持担保比例越高，安全系数越大。

一般法人客户授信额度理论值
测算方法(总2页)
-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One 1
■CAL■本页仅作为文档封面，使用请直接删除
般法人客户授信额度理论值测算方法
T= (EXL-De) XK+C
农业.工业.商业.房地产开发.建筑安装综合类等客户
资产负债率二负债总额/资产总额X 100%
盈余现金保障倍数二经营性现金净流量/（净利润+少数股东损益）速动比率二（流动资产一存货）/流动负债X100%
现金流动负债比率二经营性现金净流量/年末流动负债X100%
带息负债比率=（短期借款+1年内到期长期借款+长期借款）/负债总额X100%o。