包钢股份2020年上半年管理水平报告

包钢股份2020年一季度财务分析综合报告包钢股份2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负19,267.62万元，与2019年一季度的64,191.4万元相比，2020年一季度出现亏损，亏损19,267.62万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入下降，企业出现了经营亏损，经营形势进一步恶化，应采取措施。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为1,168,065.67万元，与2019年一季度的1,121,823.47万元相比有所增长，增长4.12%。

2020年一季度销售费用为58,968.01万元，与2019年一季度的51,425.91万元相比有较大增长，增长14.67%。

2020年一季度尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年一季度管理费用为38,506.62万元，与2019年一季度的28,751.7万元相比有较大增长，增长33.93%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.91%，与2019年一季度的2.14%相比有所提高，提高0.78个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

2020年一季度财务费用为58,513.28万元，与2019年一季度的67,169.73万元相比有较大幅度下降，下降12.89%。

三、资产结构分析2020年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例明显下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，包钢股份2020年一季度的经营活动的正常开展，在内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

2020年钢铁公司上半年经济运行情况总结上半年，公司全面落实科学发展观，认真贯彻市区政府经济会议精神，紧紧围绕生产经营和企业发展大局，进一步加强和改善宏观调控，深化改革，锐意进取，全厂各方面工作都取得了显著成绩。

一、上半年公司经济运行基本情况1、主业生产稳步发展。

公司紧紧围绕集团公司确定的发展思路和目标，突出抓好主业发展。

举全厂之力，服务于钢铁生产。

主业发展出现了迅猛的发展势头，生铁产量比去年同期增长了26.8%,焦炭产量比去年同期增长了31.2%。

主业的迅猛发展拉动了采矿、运输物流、建筑安装、铸造、焦化洗煤等非铁支柱产业的发展，形成了主业拉动，整体发展的良好态势。

2、积极应对市场挑战，努力拓宽市场，加大销售力度。

去年以来，公司遭受了原料成本上升、产品价格下降的双重压力，企业的生产遇到了极大的困难和挑战。

进入06年以来，面对更加激烈的竞争，我们加强了对国家宏观调控政策的分析和调研，在满足莱钢用铁的同时，加强与兄弟单位的业务合作，捕捉每一条商机，扩大营销区域，同时积极调整产品结构，提高产品质量，提升市场竞争力，逐步的提高相关产品的价格。

上半年，共完成销售收入13.5亿元，同比增长了31.1%。

3、加快项目建设，重点工程进展顺利。

公司高度重视新上的重点项目建设，经常召开会议研究工程进度，深入工地，督促施工进度，截至目前，150万吨炼轧钢工程方面，4800㎡的主厂房已进入封顶及维护结构阶段，其它附属设施正在紧张的施工中，炼钢所需主要设备也正在陆续进厂中；拦河蓄水工程，已经完成；二期焦化工程正在烘炉，即将投产；制氧项目已经实施交钥匙工程，进入了扫尾阶段，2个氧气球罐、1个氩气球罐、1个氮气球罐已经安装试压完毕。

重点项目的建设，为九羊的迅猛发展奠定了坚实的基础。

4、加大了企业管理和创新力度，促进整体管理水平提升。

集团公司一直把加强企业管理作为一项重要工作来抓。

严肃纪律、严格制度、对各项制度规程陆续进行完善。

包钢股份2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供217,563.3万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为4,401,933.8万元，2020年上半年已有长期带息负债为1,616,868.85万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为4,184,370.51万元。

4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。

从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为320,563.86万元。

在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在281,702.54万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为
3,184,652.3万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为281,702.54万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为262,271.88万元，当前实际的带息负债合计为4,801,521.15万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,444,705.36万元。

该资金缺口需要企业持续经营39.93个分析期之后才能填补。

与企业的资金缺口相比，企业
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

公司代码：600010 公司简称：包钢股份内蒙古包钢钢联股份有限公司2020年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (8)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人李德刚、主管会计工作负责人谢美玲及会计机构负责人（会计主管人员）苏德鑫保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用应收款项融资增加主要是公司报告期收到的银行承兑汇票增加所致；其他流动资产减少主要是公司报告期待抵扣、待认证进项税减少所致；在建工程增加主要是公司报告期工程挂账增加所致；预收账款减少主要是公司报告期会计政策变更所致；合同负债增加主要是公司报告期会计政策变更所致；一年内到期的非流动负债减少主要是公司报告期偿还带息负债所致；其他流动负债增加主要是公司报告期会计政策变更所致；长期借款增加主要是公司报告期新增银行贷款所致；长期应付款增加主要是公司报告期新增融资租赁所致；递延所得税负债增加主要是公司报告期应纳税暂时性差异增加所致；库存股增加主要是公司报告期回购股票所致；专项储备增加主要是公司报告期计提安全生产费、维检费和矿山地质环境治理恢复基金所致；研发费用增加主要是公司报告期加大研发投入力度所致；投资收益降低主要是公司报告期合营、联营企业受疫情影响，实现利润较上年度下降所致；资产处置收益增加主要是公司报告期处置固定资产实现收益所致；营业外收入减少主要是公司上年度进行中小民营企业清欠工作，产生债务重组利得所致；营业外支出增加主要是公司报告期非经营性支出增加所致；经营活动产生的现金流量净额增加主要是公司报告期购买商品支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额减少主要是公司报告期偿还债务支付的现金增加所致。

包钢股份2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为31,468.15万元，与2019年上半年的143,926.97万元相比有较大幅度下降，下降78.14%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年上半年营业成本为2,433,544.76万元，与2019年上半年的2,560,302.26万元相比有所下降，下降4.95%。

2020年上半年销售费用为114,739.45万元，与2019年上半年的109,246.22万元相比有较大增长，增长5.03%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年上半年管理费用为63,668.97万元，与2019年上半年的66,255.81万元相比有所下降，下降3.9%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.28%，与2019年上半年的2.19%相比变化不大。

但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。

2020年上半年财务费用为117,530.87万元，与2019年上半年的130,411.54万元相比有较大幅度下降，下降9.88%。

三、资产结构分析2020年上半年企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，包钢股份2020年上半年经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

包钢股份2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为24,775.02万元，与2019年三季度的26,712.8万元相比有所下降，下降7.25%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2020年三季度营业利润为25,655.87万元，与2019年三季度的26,394.73万元相比有所下降，下降2.80%。

在营业收入下降的同时营业利润也在下降，企业减收减利，经营业务开展得不理想。

二、成本费用分析包钢股份2020年三季度成本费用总额为1,522,343.01万元，其中：营业成本为1,347,473.74万元，占成本总额的88.51%；销售费用为53,968.46万元，占成本总额的3.55%；管理费用为43,984.17万元，占成本总额的2.89%；财务费用为64,864.62万元，占成本总额的4.26%；营业税金及附加为12,052.03万元，占成本总额的0.79%。

2020年三季度销售费用为53,968.46万元，与2019年三季度的57,930.48万元相比有较大幅度下降，下降6.84%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。

2020年三季度管理费用为43,984.17万元，与2019年三季度的33,834.65万元相比有较大增长，增长30%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.85%，与2019年三季度的2.04%相比有所提高，提高0.81个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

三、资产结构分析包钢股份2020年三季度资产总额为14,332,379.26万元，其中流动资产为3,819,021.51万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的48.31%、22.09%和9.69%。

钢铁公司上半年经济运行情况_上半年经济工作总结钢铁公司是国内一家重要的钢铁生产企业，经过上半年的努力，公司取得了一定的成绩。

以下是钢铁公司上半年的经济运行情况和工作总结。

经济运行情况：1. 营业收入：钢铁公司上半年实现了较好的销售业绩，营业收入增长了10%，达到了XX亿元。

2. 利润情况：钢铁公司上半年实现了良好的盈利，净利润增长了8%，达到了XX亿元。

3. 出口情况：上半年钢铁公司的产品出口量稳定增长，出口额增长了5%，达到了XX亿元。

4. 客户满意度：钢铁公司上半年通过提升产品质量和服务水平，客户满意度得到了提高，保持了较高的水平。

工作总结：1. 市场开拓：钢铁公司上半年积极开拓国内外市场，与多家客户建立了长期合作关系，进一步扩大了市场份额。

下半年将继续加强市场推广，提高品牌影响力。

2. 产品研发：钢铁公司上半年加大了对产品研发的投入，推出了一系列具有竞争力的新产品，提高了市场竞争力。

下半年将继续加强研发力度，不断优化产品结构。

3. 生产管理：钢铁公司上半年坚持以质量为中心，加强生产管理，提高产品质量和生产效率。

下半年将进一步推动生产自动化和智能化，提升生产效益。

4. 成本控制：钢铁公司上半年通过优化生产工艺和管理方式，降低了成本，提高了盈利能力。

下半年将继续加强成本控制，提高经营效益。

5. 员工培训：钢铁公司上半年积极组织员工培训，提升员工的专业能力和业务水平。

下半年将继续加强员工培训，提高团队协作和创新能力。

钢铁公司上半年经济运行情况良好，取得了一定的成绩。

公司将继续加强市场开拓、产品研发和生产管理，不断提高盈利能力和竞争力，为公司的可持续发展打下坚实的基础。

公司将加强员工培训，提高团队素质，为实现更好的发展目标奠定人力资源基础。

包钢股份2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为24,775.02万元，与2019年三季度的26,712.8万元相比有所下降，下降7.25%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时营业利润也在下降，企业减收减利，经营业务开展得不理想。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为1,347,473.74万元，与2019年三季度的1,472,405.94万元相比有所下降，下降8.48%。

2020年三季度销售费用为53,968.46万元，与2019年三季度的57,930.48万元相比有较大幅度下降，下降6.84%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。

2020年三季度管理费用为43,984.17万元，与2019年三季度的33,834.65万元相比有较大增长，增长30%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.85%，与2019年三季度的2.04%相比有所提高，提高0.81个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

2020年三季度财务费用为64,864.62万元，与2019年三季度的59,335.4万元相比有较大增长，增长9.32%。

三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，包钢股份2020年三季度经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共4 页。