中国铁塔股份有限公司单站核算暂行规范

铁塔公司管理制度条款第一章总则第一条为更好地规范和管理公司内部事务，提高管理效率，维护公司发展的稳定和可持续性，制定本管理制度。

第二条公司遵循诚信、务实、创新的经营理念，坚持以人为本，不断完善管理制度，全面提升企业管理水平。

第三条公司管理层应严格遵守法律法规，遵循商业道德，维护公司和员工的合法权益，保护公司和客户的利益，实现公司的长期稳健发展。

第四条公司管理层应保持高度敏锐和责任意识，认真履行管理职责，良好运用管理制度，推动公司的战略目标的实现。

第二章公司组织架构第五条公司设立总经理办公室，负责公司的日常管理工作，实施董事会的决策。

第六条公司设立技术部、财务部、市场营销部、人力资源部、生产部等职能部门，负责各自职能的管理工作。

第七条公司设立监察部门，对公司内部管理进行监督和检查，维护公司内部管理的透明性和公正性。

第八条公司设立董事会，负责制定公司的发展战略和重大决策，确保公司整体利益的最大化。

第九条公司设立董事会办公室，协助董事会处理事务，履行相关职责。

第十条公司设立员工代表大会，代表员工的利益，参与公司管理机构的会议讨论。

第三章公司管理制度第十一条公司管理层应保持工作的高度专业化和科学化，建立健全的管理制度，实行科学决策和合理管理。

第十二条公司管理层应根据公司的发展战略和目标，制定相应的管理规章和制度，确保各项工作的有效实施。

第十三条公司管理层应重视员工的培训和发展，激励员工的工作积极性和创造力，为公司的发展提供强有力的保障。

第十四条公司管理层应建立健全公司的内部控制机制，不断完善公司的风险管理体系，确保公司的资金和财务安全。

第十五条公司管理层应严格执行公司的各项管理制度和规章，严肃处理违反规定的行为，维护公司的管理秩序和权威。

第十六条公司管理层应积极发扬团队合作精神，建立和谐的企业文化，打造共同发展的团队，共同推动公司的发展。

第四章公司运营管理第十七条公司应推行科学的管理体系，建立健全的运营管理制度，提高工作效率和质量。

中国铁塔股份有限公司湖北省分公司生产车辆管理实施细则（试行）第一章总则第一条为规范公司生产车辆配置、使用和管理，加强生产用车费用管理，根据总部生产车辆管理办法，结合我省实际情况，制定本实施细则。

第二条本实施细则适用于全省工程建设、运行维护、运营发展工作中使用的生产车辆的配置和管理。

第三条省分公司及各市州分公司综合部为本单位生产车辆归口管理部门，负责特定情况下的车辆租赁、交通安全管理以及协助处理车辆事故等工作；各级分公司建设维护部和运营发展部负责所辖生产车辆的实物管理、日常维护。

第四条生产车辆包括日常生产用车和专业生产用车两类，省分公司及各市州分公司公司应对本单位生产用车和管理用车进行严格区分，未经批准不得随意调整车辆用途，严禁费用叠加、混用。

第二章日常生产用车管理第五条日常生产用车使用员工自带车辆，由公司支付实际相关使用费用。

第六条使用日常生产用车的人员范围严格限定在省分公司、各市州分公司的建设维护部、运营发展部和维护中心从事选址谈判、施工管理、现场检查、故障处理、业主维系、业务洽谈等日常性生产工作的相关生产人员（以下简称“生产人员”）。

纳入此范围的生产人员，公司不再为其提供任何其他车辆使用或交通费用报销（差旅过程中产生的车、船、机票费除外）。

以上部门的非生产人员以及其他部门人员均不得执行日常生产用车费用报销。

各市州分公司建设维护部、运营发展部、维护中心遇有部门人员变动或岗位职责分工变动时，应于下月10日前将本部门使用日常生产车辆的人员名单，分别报省分公司建设维护部、运营发展部审批、备案。

第七条日常生产用车使用员工自带车辆，应遵循双方自愿原则，由公司支付实际相关使用费用。

省分公司及各市州分公司综合部应组织本单位建设维护部、运营发展部、维护中心与所属相关生产人员签订协议，明确双方权利义务关系。

第八条参考省内各地经济型轿车租赁费用水平，并结合现阶段实际工作量、日常工作行车距离以及当地路况条件等。

全省日常生产用车费用分级标准上限核定为3000元/月（A类）、2600元/月（B类）两个标准。

1.0 目的明确共建共享推进过程中，同一站址各方设备电量分摊情况，为后续电费结算做好支撑依据，特结合公司实际，制定本规范。

2.0 适用范围本规范适用于三家运营商四川分公司、中国铁塔股份有限公司四川省分公司及下属分公司基站站址。

3.0 职责3.1 运营商职责3.1.1 负责指定对口人员进行电量核实。

3.1.2负责核实铁塔公司测量的基站设备负载电流，并在每季度首月15日前确认当季度基站电量分摊比例。

3.1.3对基站增加/减少设备时，需对用电电流变化情况测量后，告知铁塔市公司进行备案，以此作为下一季度电量测量校准依据。

3.1.4负责参与电量测试，对无法及时参与铁塔公司组织的电量测试工作，认定铁塔公司的电量测试结果，并对电量分摊比例无异议。

3.1.5 负责根据基站电量分摊比例，按时缴纳电费。

3.2 铁塔公司职责3.2.1负责指定对口人员就电量测量、核算及后续缴纳流程进行追踪。

3.2.2 负责对基站站址内运营商设备采取标签进行区分。

对于电量比例按照如下原则：一家运营商独享站点按照实际缴纳电量为准；多家运营商使用同一站址，按照运营商直流设备使用总电流比值为依据，分摊基站交流总电量。

针对基站实际情况按照如下方式操作：3.2.2.1 对于基站交流采取分表测量，且不涉及空调等相关配套合用，则以交流分表测量结果为准划分比例；3.2.2.2对于基站直流采取分表测量，以直流分表测量结果为准划分比例；3.2.2.3对于无交流分表与直流分表的，或者涉及空调相关配套设备共同使用的，采取直流钳形表测量直流设备瞬时电流值，以10分钟为间隔，以3次测量平均值作为设备用电电流。

3.2.3 负责在基站电量首季度测试时，组织运营商参加现场用电确认工作。

对于运营商未及时参与现场确认的，则以现场测试结果为准核定分摊比例。

3.2.4负责对基站电表读数进行拍照，拍照周期以季度为单位。

3.2.5 负责每季度核实基站电量分摊比例，在未新增设备且多家运营商的电量分摊比例上下浮动5%以内，仍沿用上一季度电量分摊比例；在有设备新增/减少的情况下，以本季度测试结果作为分摊依据，并存档后供各家运营商核实。

中国铁塔股份有限公司分布系统验收规范（试行）2016-3-9发布2016-3-9实施中国铁塔股份有限公司发布目录1 总则 (3)2 验收依据及范围 (3)2.1 验收依据 (3)2.2 验收内容和范围 (4)3 内部验收 (4)3.1 验收条件 (4)3.2 验收组织 (5)3.3 验收流程 (5)3.4 竣工技术文件编制 (5)3.5 内部验收测试 (6)3.6 内部验收证书签署 (7)4 交付验收 (7)4.1 验收条件 (7)4.2 验收组织 (7)4.3 验收流程 (8)4.4 交付验收测试 (8)4.5 签署交付验收证书 (12)5 附则 (12)附件 (12)1 总则1.1本规范的编制目的是通过标准化规范验收要求，满足分布系统工程（含楼宇类及隧道类）的验收需要，规范验收流程和验收内容。

1.2本规范是无线通信系统室内覆盖工程的施工质量检查、随工检验和交工验收的技术依据，适用于新建无线通信系统室内覆盖工程。

扩建和改建工程参照执行。

1.3本规范适用于新建分布系统工程（含楼宇类及隧道类）的验收，以及原有分布系统工程的扩建、改建。

1.4本规范明确了关于分布系统工程验收的内容：验收的原则及依据、验收的内容及范围、验收的组织流程及报告内容、各部分工程的验收要求。

1.5分布系统安装工程的安装方式、要求及各种设备规格型号应按应按国家或行业标准和工程设计要求执行。

1.6施工单位自主制定的设备安装工艺等操作规程应贯彻本规范要求，其技术规定不得与本规范相抵触，出现矛盾时应以本规范为准。

1.7本规范所列的各项测试，其相关测试方法应符合国家或行业标准的规定。

1.8本规范未尽事宜参照相应国家或行业标准。

若与国家或行业标准相抵触时，应按国家或行业标准的规定办理。

1.9当客户需求与本规范存在差异时，以满足客户需求为准。

1.10本规范由中国铁塔股份有限公司建设维护部颁布，适用于各级分公司建设单位。

自颁发之日起执行，其解释权和修改权归属于中国铁塔股份有限公司。

中国铁塔股份有限公司单站核算暂⾏规范中国铁塔股份有限公司单站核算暂⾏规范为有效提升铁塔新建、站址共享和运营管理能⼒，降低建设及运营成本，提⾼资源使⽤的效率和效益，实现可持续健康发展，结合公司业务运营和经营管理特点，特制定本规范。

⼀、单站核算定义单站核算是指按单个“通信站址”对通信铁塔和室分项⽬进⾏收⼊、建设及各项成本费⽤的归集核算，通过对单站各类指标进⾏⽐较、归类、分析、评价等⼯作，围绕公司价值创造的关键环节，有效推进公司铁塔新建、站址共享和运营管理能⼒稳步提升，从⽽促进公司投⼊产出⽔平和价值的提升。

根据公司运营管理特点，现阶段单站核算主要对单站收⼊、单站建设成本、单站直接成本、单站运⾏维护成本、单站⽑利率等指标进⾏分析评价，待条件成熟后再进⾏单站损益全⼝径核算，实现⼀个站址⼀张损益表单独核算。

⼆、单站核算原则（⼀）唯⼀性原则。

按“通信站址”唯⼀编码归集收⼊、建设及各项成本费⽤，并据此⽐较、分析、考评单站收⼊、单站建设成本、单站直接成本、单站运⾏维护成本、单站⽑利率等指标。

（⼆）可控性原则。

指经营主体对职权范围内可以控制的经济活动负责，即单站核算围绕不同产品类型“通信站址”的收⼊及各项直接成本进⾏归集、⽐较、分析和考评。

（三）持续改善原则。

通过单站核算，建⽴分区、分类、分档指标，通过标杆引导与拉动作⽤，促进共享率提升和单站建设及运营成本不断优化，持续提升公司效益和价值。

三、单站核算内容现阶段单站核算主要是通过对单站收⼊、单站建设成本、单站直接成本和单站运⾏维护成本归集核算，实现对单站⽑利率进⾏分析评价的过程。

（⼀）单站⽑利率单站⽑利率指单站⽑利占单站收⼊的⽐重，单站⽑利指单站收⼊扣除单站直接成本和单站运⾏维护成本。

单站⽑利率=（单站收⼊-单站直接成本-单站运⾏维护成本）/单站收⼊。

单站收⼊指以“通信站址”归集的收⼊，包括能对应到“通信站址”的站址经营收⼊、传输产品收⼊、服务产品收⼊、其它收⼊。

其中，站址经营收⼊包括塔类站址经营收⼊、室分站址经营收⼊。

中国铁塔股份有限公司代维管理办法中国铁塔股份有限公司维护部2017年1月目录第一章总则 (1)第二章代维管理组织机构和职责 (1)第三章代维专业及工作内容 (3)第四章代维资质管理 (4)第一节代维单位资质管理 (4)第二节代维单位人员资质管理 (5)第五章代维采购管理 (6)第一节采购管理 (6)第二节合同管理 (6)第三节代维交接管理 (7)第六章代维日常管理 (7)第一节代维基础管理 (7)第二节生产流程管理 (8)第三节代维费用管理 (8)第四节代维安全生产管理 (8)第五节代维信息保密管理 (9)第七章代维质量与考核管理 (10)第一节代维质量管理 (10)第二节代维考核管理 (11)第三节代维退出管理 (12)第八章代维管理信息化手段建设 (12)第一章总则第一条为规范代维管理，落实站址设施日常维护，满足客户服务保障要求，特制定本办法。

第二条代维是当前站址设施维护工作的重要组成部分，公司结合自身的运营特点、资产状况、人员构成等实际情况，将技术要求相对不高的常态化基础维护工作委托给有相应能力的维护单位承接，合理降低公司人工成本及维护费用。

第三条代维管理的总体目标是健全制度、夯实基础、完善手段，逐步实现代维管理的“五统一”(统一标准、统一认证、统一采购、统一考核、统一系统)，提升代维管理效率，把握对站址设施代维管理的主导权，建立紧密型合作伙伴关系。

第四条本管理办法的解释权归属中国铁塔股份有限公司维护部，自下发之日起实施。

第二章代维管理组织机构和职责第五条建立总部、省分公司、地市分公司维护部（以下简称维护部）三级代维管理体系，兼顾管理效率与质量，合理配置代维管理人员。

第六条各省分公司维护部配置1名专职代维管理人员（可另行配置1名兼职管理人员，形成A/B角，互为备份）。

第七条地市分公司代维管理人员建议按照“1+N”原则进行配置，其中地市分公司维护部配置1名专职代维管理人员；N为区域经理数量，由区域经理负责区域内代维现场管理工作。

中国铁塔股份有限公司通信铁塔、机房施工及验收规范（试行）2015-1-12发布2015-1-12实施中国铁塔股份有限公司发布目录目录 (1)前言 (1)1.总则 (2)2.铁塔成品/半成品检查 (3)2.1 塔体构件的检查 (3)2.2 其他 (6)3.铁塔建设 (6)3.1 基础工程 (6)3.1.1 一般规定 (6)3.1.2土方工程 (6)3.1.3 模板工程 (7)3.1.4 钢筋工程 (7)3.1.5 混凝土工程 (8)3.1.6 灌注桩基础 (9)3.1.7 预埋件安装 (11)3.1.8 塔脚包封 (11)3.2 铁塔安装 (11)3.2.1 一般规定 (11)3.2.2 基础及支撑面 (11)3.2.3 安装和校正 (13)3.2.4 单管塔安装 (14)3.2.5 角钢塔及钢管塔安装 (15)3.2.6 拉线式铁塔 (16)3.2.7 走线架、过桥和爬梯馈线支架的安装 (16)3.2.8 避雷针、支架、避雷带安装 (16)3.2.9 防雷接地 (17)4.机房工程 (18)4.1 土建机房 (18)4.1.1基坑开挖和垫层 (18)4.1.2主体墙砌筑 (19)4.1.3钢筋绑扎 (19)4.1.4混凝土浇筑 (20)4.1.5墙面粉刷工程 (20)4.1.6地面铺耐磨砖工程 (21)4.1.7防水及排水 (22)4.1.8门窗工程 (22)4.1.9电气照明 (23)4.1.10空调、通风 (23)4.1.11防雷接地 (24)4.1.12消防设备 (27)4.1.13防护网 (27)4.2 彩钢板房、一体化机房 (27)4.2.1 一般规定 (27)4.2.2 彩钢板房基础及防水 (28)4.2.3 彩钢板房安装 (28)4.2.4 防雷接地 (29)4.3电源设备 (29)4.3.1.交流设备安装 (29)4.3.2.进机房电源线 (29)4.3.3.开关电源设备安装 (30)4.3.4.直流变换(DC-DC）设备安装 (30)4.3.5.直流电缆 (30)4.3.6.直流输出端子 (30)4.3.7.电池安装 (30)4.3.8.标签 (31)4.3.9.设备外观 (31)附录1 铁塔工程原材料检查及加工要求 (32)附录2 铁塔基础工程验收表 (41)附录3 铁塔主体验收表 (42)附录4 铁塔地网记录表 (43)附录5 机房验收记录表 (44)前言本规范的编制目的是通过标准化验收要求，满足通信铁塔、机房建设和工程验收的需要，规范验收流程和验收内容。

铁塔在线商务平台运营物资与运营服务采购暂行办法（讨论稿）为贯彻全面深化改革、转变发展方式、提高质量效益、加强廉洁建设的精神，公司运用互联网思维、发挥电子商务优势、创新物资采购模式、再造供应链流程，开发建设铁塔在线商务平台(Tower Online Platform)。

各类运营物资和运营服务采取“总部认证、省分遴选、地市订购、统一结算、公开监督”的模式，集约高效、规范透明地进行线上采购、阳光采购。

在线商务平台可以拓宽采购渠道、降低采购成本、压缩供应链条、缩短供货周期、快速响应需求，有效地支撑公司商务模式创新、业务流程创新、管理方式创新、机制体制创新和单站立项核算、项目经理责任制、项目管理模块化等运营发展实践。

为保证该模式下各单位低成本、高效率、合理、合规地进行运营物资和运营服务的采购，特制定本办法。

一、平台采购种类与范围1.常规建设项目与运行维护所需的主要物资和服务，包括铁塔、机房机柜、蓄电池、开关电源、油机、空调、FSU、POI、漏缆、无源器件、室分天线、馈线、电力电缆、光缆跳纤、配电箱柜共15类物资，设计、监理2类服务，纳入平台采购范围。

2.常规建设项目与运行维护所需的其他配套产品及辅材，包括走线架、接地排、铜鼻子、紧固件、灭火器、防盗门、馈线窗、塔基预制件等，暂不纳入平台采购范围，由地市级分公司自主采购或由施工单位总包。

3.大型工程建设项目所需的各类物资与服务不纳入平台采购范围，按照《中国铁塔股份有限公司大型项目管理办法(试行)》（中国铁塔〔2015〕97号）的要求开展相关采购工作。

二、平台采购组织与分工1.总部商务合作部负责供应商认证准入工作。

对供应商及其产品情况总体审核把关。

根据公司制定发布的产品技术标准及规范，集中认证确定公司准入供应商名单，签订框架协议，发布准入供应商相关信息和价格、产品、服务评价情况；确定各省、地市级分公司供应商限定数量范围。

2.省级分公司负责供应商遴选工作。

省级分公司制定遴选评价标准，成立遴选小组，在总部认证通过的公司准入供应商名单和本省供应商限定数量范围内通过评分的方式形成本省供应商名单，报省级分公司总经理办公会审核确认。

目录1.员工借款单..................................................................................................................................1.1附件 .............................................................................................................................................1.2审核要点 .....................................................................................................................................1.3注意事项 .....................................................................................................................................2.通用报销单..................................................................................................................................2.1会议费 .........................................................................................................................................2.1.1附件..................................................................................................................................2.1.2审核要点..........................................................................................................................2.2业务招待费 .................................................................................................................................2.2.1附件..................................................................................................................................2.2.2审核要点..........................................................................................................................2.2.3注意事项..........................................................................................................................2.3研发费用报销 .............................................................................................................................2.3.1附件..................................................................................................................................2.3.2审核要点..........................................................................................................................2.4安全生产费用 .............................................................................................................................2.4.1附件..................................................................................................................................2.4.2审核要点..........................................................................................................................2.4.3 注意事项.........................................................................................................................2.5培训费 .........................................................................................................................................2.5.1附件..................................................................................................................................2.5.2审核要点..........................................................................................................................2.6零星材料采购（需要借款采购时） .........................................................................................2.7食堂业务报销 .............................................................................................................................2.7.1附件..................................................................................................................................2.7.2审核要点..........................................................................................................................2.7.3注意事项..........................................................................................................................2.8维修费 .........................................................................................................................................2.8.1附件..................................................................................................................................2.8.2审核要点..........................................................................................................................2.9通讯费 .........................................................................................................................................2.9.1附件..................................................................................................................................2.9.2审核要点..........................................................................................................................2.9.3注意事项..........................................................................................................................2.10购买办公用品 ...........................................................................................................................2.10.1附件................................................................................................................................2.10.2审核要点........................................................................................................................2.11.其他报销业务 ...........................................................................................................................3.差旅费报销单..............................................................................................................................3.1业务出差（普通人员、安全人员、研发人员）......................................................................3.1.1附件..................................................................................................................................3.1.2审核要点..........................................................................................................................3.1.3注意事项..........................................................................................................................3.2培训出差 .....................................................................................................................................3.2.1附件..................................................................................................................................3.2.2注意事项..........................................................................................................................3.3回家探亲 .....................................................................................................................................3.3.1附件..................................................................................................................................3.3.2注意事项..........................................................................................................................4.付款单 .........................................................................................................................................4.1提取现金 .....................................................................................................................................4.1.1附件..................................................................................................................................4.1.2注意事项..........................................................................................................................4.2银行账户资金调拨 .....................................................................................................................4.2.1附件..................................................................................................................................4.3应收、其它应收款项类的支付 .................................................................................................4.4内部往来相关的支付 .................................................................................................................4.4.1附件..................................................................................................................................4.5应付账款类的支付 .....................................................................................................................4.5.1附件..................................................................................................................................4.5.2审核要点..........................................................................................................................4.6其它应付款项类的支付 .............................................................................................................4.7应交税费类的支付 .....................................................................................................................4.7.1附件..................................................................................................................................4.8社保缴纳、工会经费、三不让专项资金的支付......................................................................4.8.1附件..................................................................................................................................4.8.2 审核要点.........................................................................................................................4.9预付账款类的支付 .....................................................................................................................4.9.1附件..................................................................................................................................4.9.2审核要点..........................................................................................................................4.10财务费用 ...................................................................................................................................4.10.1附件................................................................................................................................4.10.2注意事项........................................................................................................................4.11银行退款重付 ...........................................................................................................................4.11.1附件................................................................................................................................4.11.2审核要点........................................................................................................................4.11.3注意事项........................................................................................................................4.12付款失败后重新支付的注意事项 ...........................................................................................4.12.1无银行退款回单，银行也不会产生交易流水 ............................................................4.12.2有银行退款回单，银行会产生交易流水 ....................................................................4.13 银行承兑汇票 ..........................................................................................................................5.工程结算单..................................................................................................................................5.1对上验工计价单 .........................................................................................................................5.1.1附件..................................................................................................................................5.1.3注意事项..........................................................................................................................5.2对下验工计价单 .........................................................................................................................5.2.1附件..................................................................................................................................5.2.2审核要点..........................................................................................................................5.2.3注意事项..........................................................................................................................6.税金计提单..................................................................................................................................6.1附件 .............................................................................................................................................6.2审核要点 .....................................................................................................................................7.工资类单据..................................................................................................................................7.1工资社保计提单 .........................................................................................................................7.1.1附件..................................................................................................................................7.1.2审核要点..........................................................................................................................7.1.3注意事项..........................................................................................................................7.2工资发放申请单 .........................................................................................................................7.2.1职工工资..........................................................................................................................7.2.2临时工工资......................................................................................................................7.2.3农民工工资......................................................................................................................8.材料单 .........................................................................................................................................8.1原材料预点 .................................................................................................................................8.1.1附件..................................................................................................................................8.1.2审核要点..........................................................................................................................8.1.3注意事项..........................................................................................................................8.2原材料冲预点 .............................................................................................................................8.2.1附件..................................................................................................................................8.2.2审核要点..........................................................................................................................8.2.3注意事项..........................................................................................................................8.3原材料点验 .................................................................................................................................8.3.1附件..................................................................................................................................8.3.3注意事项..........................................................................................................................8.4原材料发料 .................................................................................................................................8.4.1附件..................................................................................................................................8.4.2审核要点..........................................................................................................................8.4.3注意事项..........................................................................................................................8.5原材料消耗、节约、超耗 .........................................................................................................8.5.1附件..................................................................................................................................8.5.2审核要点..........................................................................................................................8.5.3注意事项..........................................................................................................................8.6原材料退料 .................................................................................................................................8.6.1附件..................................................................................................................................8.6.2审核要点..........................................................................................................................8.6.3注意事项..........................................................................................................................8.7周转材料入库 .............................................................................................................................8.7.1附件..................................................................................................................................8.7.2审核要点..........................................................................................................................8.7.3注意事项..........................................................................................................................8.8周转材料领用 .............................................................................................................................8.8.1附件..................................................................................................................................8.8.2审核要点..........................................................................................................................8.8.3注意事项..........................................................................................................................8.9周转材料退料 .............................................................................................................................8.9.1附件..................................................................................................................................8.9.2审核要点..........................................................................................................................8.10周转材料摊销 ...........................................................................................................................8.10.1附件................................................................................................................................8.10.2审核要点........................................................................................................................8.10.3注意事项........................................................................................................................8.11周转材料租赁 ...........................................................................................................................8.11.1附件................................................................................................................................8.11.2审核要点........................................................................................................................8.11.3注意事项........................................................................................................................8.12周转材料报废 ...........................................................................................................................8.12.1附件................................................................................................................................8.13 内部单位材料调出 ..................................................................................................................8.13.1 附件...............................................................................................................................8.13.3 审核要点.......................................................................................................................8.14专业公司材料业务 ...................................................................................................................8.14.1专业公司介绍................................................................................................................8.14.2审核要点........................................................................................................................9.收还款单 .....................................................................................................................................9.1附件 .............................................................................................................................................9.2审核要点 .....................................................................................................................................9.3注意事项 .....................................................................................................................................10.记账型工单..................................................................................................................................10.1调账业务 ...................................................................................................................................10.1.1附件................................................................................................................................10.1.2审核要点........................................................................................................................10.1.3注意事项........................................................................................................................10.2结转科目 ...................................................................................................................................10.2.1附件................................................................................................................................10.2.2注意事项........................................................................................................................10.3收入费用确认业务 ...................................................................................................................10.3.1附件................................................................................................................................10.3.2审核要点........................................................................................................................10.3.3注意事项........................................................................................................................11.其他注意事项..............................................................................................................................1.员工借款单1.1附件⏹借款人签字的提单扫描件1.2审核要点⏹员工借款单中的借款人签字处需要借款人手签，若借款人有特殊情况不能履行签字手续，可由经办人代签⏹员工借款单的附件中有借据，借据上有员工签字，则报账单上员工可以不需要再签字⏹单笔借款不得超过5万元，且借款时间不得超过3个月1.3注意事项⏹如果员工在外地出差需要借款时无法提单也无法签字时，可以由他人代办提单，借款人签字处写明某某人代⏹借款时如果需要付款给第三方供应商，收款人类型选择“供应商”，暂挂借款人备用金待发票回来后提通用报销单核销借款⏹临时工不允许提单借款，若有特殊情况需要借款，可指定相关部门的一名正式职工代为提单，指定代临时工提单的职工不能再找其他职工代替提单2.通用报销单2.1会议费2.1.1附件⏹会议文件或通知⏹签到表或参会人员名单⏹发票2.1.2审核要点⏹摘要是否规范⏹辅助核算是否填写齐全⏹审批轨迹完整⏹提单事项与影像资料保持一致⏹报销票据内容与动支申请内容是否一致，且不超过动支申请金额2.2业务招待费2.2.1附件⏹发票，若为食堂招待，无发票，则需要提供领导签字手续齐全（签到财务主管即可，但不得归档补扫签字）的食堂伙食补助表2.2.2审核要点⏹动支内容要与报销内容一致，且不超过动支申请金额2.2.3注意事项⏹事前做到一事一动支，不能动支申请单的申请内容、员工借款单的借款事项填列业务招待费，而入账时没有选择“业务招待费”科目，选择了其他科目，前后需要保持一致，否则审核时将会被驳回2.3研发费用报销2.3.1附件⏹发票，若有线下审批单需要总工签字（不得归档补扫签字）确认记入“研发支出-费用化支出”科目；若有总工线上已审批可不用线下审批2.3.2审核要点⏹摘要是否规范⏹辅助核算是否填写齐全⏹审批轨迹完整⏹提单事项与影像资料保持一致⏹报销票据内容与动支申请内容是否一致，且不超过动支申请金额2.4安全生产费用2.4.1附件⏹发票，若有线下审批单需要安全总监（若无安全总监则为安质部长）签字（不得归档补扫签字）确认记入“专项储备-安全生产费用”科目；若安全总监线上已审批可不用线下审批⏹若为安质部门提单报销，审批流中有安质部长的审批，若项目还有安全总监，则需要安全总监签字2.4.2审核要点⏹摘要是否规范⏹辅助核算是否填写齐全⏹审批轨迹完整⏹提单事项与影像资料保持一致⏹报销票据内容与动支申请内容是否一致，且不超过动支申请金额2.4.3 注意事项⏹安全人员的职工薪酬不得归集在此科目下，即不应归入“专项储备-安全生产费用-安全管理部门发生的职工薪酬支出-工资、奖金、津贴”科目，应等同项目部其他职工工资，归入“应付职工薪酬-工资、奖金、津贴及补贴”科目⏹对于相关安全生产费用的归集，不得直接归入成本“工程施工-间接费用-安全生产费用”科目，应先计入“专项储备-安全生产费用”科目2.5培训费2.5.1附件⏹培训单位提供的发票或收据⏹培训文件或通知2.5.2审核要点⏹摘要是否规范⏹辅助核算是否填写齐全⏹审批轨迹完整⏹提单事项与影像资料保持一致⏹报销票据内容与动支申请内容是否一致，且不超过动支申请金额2.6零星材料采购（需要借款采购时）⏹需要购买前先做动支申请，业务大类选择“零星材料采购”⏹待动支审批领导批准后借款时填写员工借款单⏹材料购买后由物资部点验时提材料单⏹待点验后需要冲借款时，在通用报销单中提单，附件为《零星材料采购冲账申请单》及附点验时的财务凭证封面⏹审核会计审核时需要查询其他应付款-应付个人其他款项的余额，只有贷方有余额，才能进行冲借款⏹零星材料采购限额5万元2.7食堂业务报销2.7.1附件⏹食堂管理员提供的领导签字手续齐全（签到财务主管即可，不得归档补扫签字）的食堂伙食补助表，若需要支付现金则需要食堂管理员提供收据；若抵扣备用金或者网银支付可以不提供收据（临时工伙食报销手续同正式职工）⏹外来人员就餐审批表（单次就餐可以不提供明细，多次就餐需要提供金额汇总明细，如某月某日，金额A元）2.7.2审核要点⏹审批轨迹完整⏹影像资料与提单事项、金额及信息一致⏹科目运用的正确性2.7.3注意事项⏹各项目每月食堂伙食费可根据月平均费用一次做个当月的大额动支，分批借款，报销时只引用一个动支；如果每次小额动支借款，月末报销时均需拆分报销，不能引用多个动支⏹存在外租车辆司机就餐、部分工队人员偶尔在项目食堂就餐的，月底由项目食堂管理员在通用报销单一次提单（需要有出租方、工队签字确认），从其租赁费、劳务费中扣除⏹临时工伙食费报销时科目可以直接进成本，如直接人工费、间接费用-其他、其他从业人员⏹在工资发放单中报销伙食费，不管是直接发放给职工还是抵扣食堂管理员的备用金，，均应计入“应付职工薪酬-工资、奖金、津贴及补贴-在岗职工”科目，不得计入“应付职工薪酬-应付福利费-货币性福利”科目2.8维修费2.8.1附件⏹领导签字手续齐全（部门主管签字即可，不得归档补扫签字）的维修审批单⏹发票⏹维修清单（清单盖章必须与发票章一致）2.8.2审核要点⏹大额维修费必须有公司本级审批（以5万元为限）⏹报销的票据内容与动支申请内容一致⏹票据内容与费用事项一致⏹维修费的报销必须按照公司有关规定，提供事前维修审批单才可予以报销⏹维修费发生金额超过批准的事前申请金额，要补充申请报批，否则按批准的事前申请金额核报2.9通讯费2.9.1附件⏹发票⏹通讯费发放明细表（移动公司盖章）2.9.2审核要点⏹报销人提供的发票必须是电信业务部门开具的正式发票⏹发票要求：缴费发票和话费结算发票其中的一种，不能两种发票混合报销⏹发票上的姓名及金额要与通讯费发放明细表中的内容保持一致2.9.3注意事项⏹通讯费若提通用报销单则必须有发票；若没有发票则在工资单中实现（进入“应付职工薪酬-工资、奖金、津贴及补贴-在岗职工”科目）2.10购买办公用品2.10.1附件⏹发票⏹购买办公用品的清单⏹购买申请表⏹报销发票内容与动支申请的内容一致；发票与明细清单一致；预算采购内容与报销采购内容一致；审批轨迹完整2.11.其他报销业务⏹业务明细与动支申请内容及金额进行核对，核实业务的真实性，金额不超过动支申请金额⏹审批流程正确完整⏹影像资料与提单事项、金额及信息一致⏹科目要根据核算对象和会计制度正确选择⏹收据原则上不能作为报销凭证附件，对于特殊情况的单位可按实际情况处理（如涉及征地拆迁的费用、确实无法分割的水电费、物业费、绿化补偿费等可以凭收据报销）⏹房屋租赁报销房租费，必须附发票3.差旅费报销单3.1业务出差（普通人员、安全人员、研发人员）3.1.1附件⏹出差审批单⏹有关差旅费的车票及发票⏹涉及派车出差的需要司机提供行政用车派车单或司机的出差审批单⏹出差人员出差起止时间和差旅费票据的出具时间的审核⏹出差审批单批准天数跟出差天数的审核核定⏹出差线路及地点和票据归属的审核⏹出差人员为安全人员或者研发人员时，注意科目的正确性3.1.3注意事项⏹出差时发生的各项费用，报销时需要根据费用项目进行分类来报销⏹出差补助需要单独填列到出差补助明细里，不可与出差费用明细合并填列⏹若差旅费的提单中为司机报销的过路费、车辆维修费、燃油费，则附件中必须提供司机的派车单⏹司机的出车补助、洗车费做表发放的，提差旅费报销单，计入“车辆使用维护费-司机行车费”科目⏹差旅费报销单中的附件不可出现餐费发票，若需要报销出差途中发生的餐费可给予补助或者提通用报销单报销⏹差旅费动支时需考虑差旅补贴，在动支时比预计费用适当稍微大些，避免报销金额大于动支金额⏹报销误餐费，若没有发票请使用差旅费报销单提单，计入“差旅费-国内差旅费-误餐补助”；若有发票请直接在通用报销单中提单报销⏹发票内容为培训时的食宿费，请直接提差旅费报销单报销3.2培训出差3.2.1附件⏹培训文件或者通知⏹培训出差的车票及发票3.2.2注意事项⏹培训文件的培训时间与车票时间要一致⏹培训费在通用报销单中提单报销可直接进入“应付职工薪酬-职工教育经费”科目3.3回家探亲3.3.1附件⏹探亲请假条⏹探亲的车票3.3.2注意事项⏹探亲假条领导是否签字，是否销假⏹如需住宿，住宿费报销金额是否合理4.付款单4.1提取现金4.1.1附件⏹若项目有提现审批单，则附件中可以附线下审批单，若没有可以不附，完成线上审批即可4.1.2注意事项⏹支票头需归档补扫⏹项目出纳必须在收到支付指令后方可填写现金支票⏹收款类别选择“一次性”，支付方式为“现金支票”，在填写收款帐户信息时“科目”、“申请付款金额”、“审核金额”为必填项，其它选项可填可不填⏹付款银行信息为必填项，若不填生成凭证时将无法带出贷方科目⏹若支付方式为“现金”，不需要填写收款人信息；若支付方式为银行类则收款人信息必须填全4.2银行账户资金调拨4.2.1附件⏹银行回单需补扫⏹若项目附转户说明或拨款单也可4.3应收、其它应收款项类的支付4.3.1附件⏹收据⏹银行回单4.4内部往来相关的支付4.4.1附件⏹转账通知书⏹涉及代付项目款项，如劳务费、材料款及租赁费等需提供收款方的收据⏹严禁局直管项目（托管项目）代所属参建工区支付任何款，确需局指代付的款项必须由参建工区逐笔出具委托书；局指做账时，有局指的审批单、工区的委托书即可，工区开具的收据可不作为必要附件；工区做账时，根据工区的审批单、第三方提供的收据及局指的转账通知书做账即可⏹局指代付材料款、劳务费、工程款等，工区提单必须使用付款单，且业务大类选择“内部往来相关的支付”，不得使用记账工单，“内部往来”的辅助项客户在“往来单位”填写（即：借：应付账款，贷：内部往来-局指，这类业务需要使用付款单）⏹内部资金调拨（即局指对工区、公司对项目等内部拨款），双方都不需要转账通知书作为提单的必要附件，补扫银行回单即可4.5应付账款类的支付4.5.1附件⏹支付租赁费及购货款时的附件分两种情况，付给个人需要提供个人身份证复印件及收据（收据需要按手印）；付给单位需要提供加盖单位财务章或公章的收据。

中国铁塔股份有限公司代维管理办法（试行）中国铁塔股份有限公司建设维护部目录第一章总则 (4)第二章代维管理组织机构和职责 (5)第三章代维工作范围及内容 (7)3.1维护工作范围 (7)3.2代维工作内容 (7)3.3代维工作标准 (9)第四章代维资质管理 (10)4.1代维公司资质管理 (10)4.2代维公司人员资质管理 (11)第五章代维采购管理 (13)5.1招标管理 (13)5.2合同管理 (13)5.3现阶段代维采购要求 (14)第六章代维日常管理 (16)6.1代维基础管理 (16)6.2代维发电管理 (18)6.3代维费用管理 (19)6.4代维安全生产管理 (19)6.5代维信息保密管理 (20)第七章代维质量与考核管理 (21)7.1代维质量管理 (21)7.2代维考核管理 (21)7.3代维退出管理 (23)第八章代维管理信息化手段建设 (25)附录1 代维公司退出流程 (26)附录2.1故障处理流程 (27)附录2. 2巡检管理流程 (29)附录2.3发电流程 (31)附录2.4出入站管理流程 (33)附录2.5通信保障流程 (35)附录2.6设施维修流程 (37)第一章总则第一条为适应中国铁塔代维管理工作发展需要，规范代维管理，特制定《中国铁塔网络代维管理办法》（以下简称管理办法）。

第二条代维是当前站址设施维护工作的重要组成部分，铁塔公司结合自身的资产特点、建维状况、维护资金以及其它实际情况，将技术要求相对不高的常态化基础维护工作委托给有相应能力的维护单位维护，合理降低人工成本及维护费用。

第三条中国铁塔网络代维的总体目标是健全制度、夯实基础、完善手段，逐步实现代维管理的“五统一”(统一标准、统一认证、统一采购、统一考核、统一系统)，提升代维管理效率，建立对站址设施代维队伍的主导权，最终实现中国铁塔和合作方的共赢。

第四条代维单位是站址设施维护的实施者；区域经理负责代维的日常管理及维护效果进行考核；属地维护中心负责对代维工作进行技术支撑、技术指导，对各维护区域的代维维护效果进行抽查监督。