基金从业资格考试科目二模拟题

基金从业考试科目二测试题(6)您的姓名： [填空题] *_________________________________1、某公司2015年度资产负债表中，货币资金为600亿元，应收账款为200亿元，应收票据为200亿元，无形资产为50亿元，长期股权投资为20亿元，则应计入流动资产的金额为（）。

[单选题] *A. 1070亿元B. 1020亿元C. 1000亿元(正确答案)D. 1050亿元2、关于企业现金流，以下表述正确的是（）。

[单选题] *A.企业的现金流量表以权责发生制为基础编制B.在企业的各个发展阶段中，其现金流结构大致相同C.企业的利润为正意味着企业拥有正向的现金流D.现金流量表反映了企业在特定会计期间内的现金收入和现金支出的情况(正确答案)3、（）表明企业有较强的利用资产创造利润的能力，企业在增加收入和节约资金使用方面取得了良好的效果。

[单选题] *A.COEB.ROSC.ROED.ROA(正确答案)4、以下不属于盈利能力指标的是（）。

[单选题] *销售利润率利息倍数(正确答案)净资产收益率总资产收益率5、贴现率越高，则未来的货币折现到现在的价值越（）。

[单选题] *不确定高贴现率不影响货币价值低(正确答案)6、股票未来收益的现值被称为股票的（）。

[单选题] *A.内在价值(正确答案)B.账面价值C.票面价值D.清算价值7、可转换债券的转换价值随股价的升高而（）。

[单选题] *上升(正确答案)不一定下降不变8、关于可转债的赎回权，以下说法正确的是（）。

[单选题] *A.持有人在转债跌破面值时行使赎回权B.发行人在约定赎回条件被触发时可行使赎回权(正确答案)C.持有人在股价下跌行使赎回权D.发行人通过董事会决议后可以行使赎回权9、我国可转换债券期限最短为（）年，最长为（）年，自发行结束后（）个月才能转换成公司股票。

[单选题] *0.5，6，61，6，6(正确答案)0.5，6，121，6，1210、股票拆分对（）没有影响。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案9考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、下列选项中属于亚洲主要证券交易所的是（）。

A．泰国证券交易所B．吉隆坡证券交易所C．河内证券交易所D．新加坡证券交易所答案为D2、在证券市场上选择一些具有代表性的证券（或全部证券），通过对证券的交易价格进行平均和动态对比从而生成指数，借此来反映某一类证券（或整个市场）价格的变化情况，这就是（）。

A．股价指数B．债券价格指数C．基金价格指数D．证券价格指数答案为D3、下列金融工具中，不属于衍生金融工具的是（）。

A.货币期货B.股票指数期货C.利率互换D.银行本票答案：D4、我国股票基金大部分按照（）％的比例计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于1％，货币市场基金的管理费率不高于0.33％。

A．0.5B．1C．1.5D．2答案为C5、关于汇率风险，以下表述错误的是（）。

A、QDII基金投资受汇率影响较普通基金更小B、国际收支及外汇储备属于影响汇率的因素C、汇率风险指的是因汇率变动而产生的基金价值的不确定性D、当投资境外的市场时，基金面临的最大风险是汇率风险答案为A【解析】本题考查汇率风险。

选项A错误，合格境内机构投资者（QDII）基金由于涉及外汇业务对汇率反应较为敏感，因而受汇率影响较大。

6、沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁，极大地活跃了人民币资本市场，其重要意义不包括（）。

A.刺激人民币资产需求，加大人民币交投量B.推动人民币跨境资本流动C.促进经济的发展D.构建良好的人民币回流机制答案：C解析：沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁，极大地活跃了人民币资本市场，其重要意义表现为以下四个方面：刺激人民币资产需求，加大人民币交投量。

推动人民币跨境资本流动，构建良好的人民币回流机制、完善国内资本市场。

7、下列关于晨星公司基金评级的说法错误的是（）。

A．晨星公司以基金持有的股票市值为基础，把基金投资股票的规模风格定义为大盘、中盘和小盘；以基金持有的股票价值一成长特性生为基础，把基金投资股票的价值一成长风格定义为价值型、平衡型和成长型B.一般根据基金在过去一定时期内的业绩计算其收益率以及风险水平等因素，根据计算结果对基金给予星级评定C.晨星公司对同类基金中排名前10%的基金被评为5星，接下来的22.5%被评为4星，中间的35%被评为3星，随后的22.5%被评为2星，最后10%被评为1星D.晨星公司关于基金星级评价是通过投资收益率将某基金在同类基金中的排位情况简单清晰地表示出来的一种方法答案为D8、关于另类投资产品的局限性，下列错误的是（）。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案17考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、《证券投资基金法》明确规定，基金估值的第一责任主体是（）。

A、基金份额持有人B、基金管理人C、基金业协会D、基金托管人答案为B【解析】本题考查基金估值的法律依据。

无论是《证券投资基金法》,还是中国证监会关于基金合同的格式要求、基金估值业务规定等都明确规定,基金管理人是基金估值的第一责任主体。

2、证券交易所的组织形式大致可以分为两类，即公司制和（）。

A、经纪制B、会员制C、合伙制D、股份制答案为B【解析】本题考查场内证券交易场所。

证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。

3、（）是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算，一个买方对应一个卖方，当一方遇券或款不足时，系统不进行部分结算。

A、净额结算B、全额结算C、实时处理交收D、批量处理交收【解析】本题考查全额结算的概念。

全额结算也称逐笔结算,是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算,一个买方对应一个卖方,当一方遇券或款不足时,系统不进行部分结算。

4、（）假定，股利是投资者在正常条件下投资股票所直接获得的唯一现金流，则就可以建立估价模型对普通股进行估值。

A.自由现金流贴现模型B.股权资本自由现金流贴现模型C.超额收益贴现模型D.股利贴现模型答案：D解析：股利贴现模型假定，股利是投资者在正常条件下投资股票所直接获得的唯一现金流，则就可以建立估价模里对普通股进行估值。

5、一般来说，算术平均收益率要大于几何平均收益率，两者之差随收益率波动加剧而增大。

几何平均收益率克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向。

这种说法（）。

A.错误B．正确C．部分正确D．部分错误答案为B6、关于机构投资者买卖基金份额所涉及的税收问题，以下表述错误的是（）。

A、从基金收益分配中获得的收入应并入企业应纳税所得额，征收企业所得税B、购入各类资产管理产品持有到期，不属于金融商品转让C、买卖基金份额暂免征收印花税D、在境内买卖基金份额的差价收入应并入企业应纳税所得额，征收企业所得税答案为A【解析】本题考查投资者买卖基金产生的税收。

试卷名称:基金科目二一、单选题1、以下不属于货币市场工具的是（）。

A、证券投资基金B、六个月定期存款C、银行间回购协议D、央票答案：A解析：在我国，货币市场工具主要包括：现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的其他货币市场工具。

2、下列与基金有关的费用，不能从基金财产中列支的是（）。

A、基金管理费B、基金销售服务费C、基金申购费D、基金托管费答案：C解析：从基金财产中列支的费用包括：（1）基金管理人的管理费。

（2）基金托管人的托管费。

（3）基金份额持有人大会费用。

（4）基金合同生效后的信息披露费用。

（5）基金合同生效后的会计师费和律师费。

（6）销售服务费。

（7）基金的证券交易费用。

（8）按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

3、某证券投资基金投资运作取得的以下收入，不征收增值税的是（）。

A、持有企业债券所取得的利息收入B、股票红利收入C、银行存款利息收入D、购买保本型理财产品取得的收益答案：C解析：基金投资运作免征增值税情形：（1）存款利息不增收增值税；（2）香港市场投资者（包括单位和个人）通过基金互认买卖内地基金份额；（3）证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券；（4）证券投资基金开展质押式买入返售取得的金融同业往来利息收入免征增值税。

4、有关银行间债券市场的质押式回购业务，以下表述错误的是（）。

A、质押式回购期限最长为1年B、在回购期内，对资金融入方出质的债券，资金融出方可以动用C、办理质押式回购可选择使用单一券种或多个券种进行质押D、质押式回购到期时应选择“见款付券”或“券款对付”方式结算答案：B解析：在回购期内，资金融入方出质的债券，回购双方均不得动用。

2021基金从业科目二证券投资模拟试题及答案-试卷2考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、关于优先股票和普通股票的说法，以下正确的是（）。

A.普通股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特定的条件B.优先股票的股息率是固定的C.与优先股票相比，普通股票的风险较小D.普通股票的股利与公司盈利高低变化无关答案：B；解析优先股票和普通股票概念的考察：优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特别的条件，与优先股票相比，普通股票的风险较大；普通股票的股利完全随公司盈利的高低而变化。

2、投资者和证券公司之间的股票收益互换的模式由（）。

Ⅰ.股票收益和固定利率的互换Ⅱ.股票收益和股票收益的互换Ⅲ.股票收益和浮动利率的互换Ⅳ.固定利率和股票收益的互换A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为A【解析】本题考查股票收益互换。

投资者和证券公司之间的股票收益互换有三种模式:固定利率和股票收益的互换,股票收益和固定利率的互换,股票收益和股票收益的互换。

3、关于风险与收益的关系，以下表述正确的是（）。

A.投资组合A过去一年的收益高于投资组合B，那么投资组合A的风险高于投资组合BB.高风险投资组合的风险和历史收益率呈正相关关系C.高风险投资组合的预期收益率一般高于低风险投资组合D.投资组合A的风险高于投资组合B，那么投资组合A的已实现收益也高于投资组合B答案：C4、下列关于风险测度的表述正确的是（）。

Ⅰ.风险的测度是风险管理的基础Ⅱ.选择合适的风险度量指标和科学的计算方法是正确度量风险的基础，也是建立一个有效风险管理体系的前提Ⅲ.事前风险测度是在风险发生前，衡量投资组合在将来的表现和风险情况Ⅳ.事后风险测度是在风险发生后的分析，主要目的是研究投资组合在历史上的表现和风险情况，常用来衡量风险调整后的收益情况Ⅴ.风险指标是对风险的抽象描述，单一的风险指标能够反映投资组合的全部风险特征A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案为C【解析】本题考查投资风险的测度。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案13考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、在债券远期交易中，任何一家市场参与者的单只债券的远期交易卖出与买入总余额分别不得超过该只债券流通量的（）。

A.10%B.20%C.5%D.5%答案：B2、利润表的终点是（）。

A、本期的所有者盈余B、与收入相关的成本费用C、在特定会计期间的收入D、企业某年度的资产总额答案为A【解析】本题考查利润表。

利润表的起点是公司在特定会计期间的收入,然后减去与收入相关的成本费用,利润表的终点是本期的所有者盈余。

3、当技术分析无效时，市场至少符合（）。

A.弱势有效市场B.半弱势有效市场C.半强势有效市场D.强势有效市场答案：A解析：在弱势有效市场中，技术分析无效；在半强势有效市场中，基本面分析无效；在强势有效市场中，技术分析和基本面分析都无效。

4、远期合约和互换合约通常在(),采用非标准形式进行。

A.场内交易B.场外交易C.柜台交易D.分散交易答案：B；解析：远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行。

5、在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为（）。

A、0.001B、0.002C、0.003D、0.01答案为A【解析】本题考查固定收益证券综合电子平台。

在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手（1手为1000元面值）。

6、开放工基金分红的登记、过户由登记机构的TA系统来处理，一份基金分红公告中应当包含的主要内容不包括（）。

A、收益分配方案B、分配时间C、发放办法D、红利转换为基金份额募集说明书答案为D【解析】本题考查基金利润分配。

开放工基金分红的登记、过户由登记机构的TA系统来处理,一份基金分红公告中应当包含的内容主要有收益分配方案、时间和发放办法等。

7、关于存托凭证，以下说法不正确的是（）。

A、全球存托凭证的发行地在发行公司所在国家B、无担保的存托凭证不通过基础证券发行公司自行向投资者发行凭证C、存托凭证的级別越高，对证券公司的要求越高D、存托凭证起源于20世纪20年代的美国证券市场答案为A【解析】本题考查存托凭证。

基金科目二模拟题文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）科目二模拟题1.假设某基金每季度的收益率分别为%、-2%、%、9% ,则其精确年化收益率为（）。

2.如果X的取值无法——列出，可以遍取某个区间的任意数值，则称为（）。

A.离散型随机变量B.分布型随机变量C.连续型随机变量D.中断型随机变量3.随机变量它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的（）。

A.平均值B.最大值C.最小值D.中间值4.对投资者来说，权益类证券本身隐含的风险越高，就必须有越多的预期报酬作为投资者承担风险的补偿，这一补偿称为（）。

A.风险溢价B.风险投资C.风险补偿D.风险权益5.普通股的现金流量权是（）。

A.按公司表现和董事会决议获得分红B.获得固定股息C.获得承诺的现金流D.获得本金和利息6.根据权证行权所买卖的标的股票来源不同，可将权证分为（）。

A.价内权证B.备兑权证C.价外权证D.平价权证7.道氏理论中，（）是最重要的价格。

A.开盘价B.最高价C.最低价D.收盘价8.公司资产在不同证券持有者中享有不同的清偿顺序，享有公司资产的最高索取权的是（）。

A.优先股股东B.普通股股东C.债券持有者D.实际控股人9.（）指债券发行人未按照契约规定支付债券的本金和利息，给债券投资者带来损失的可能性。

A.再投资风险B.提前赎回风险C.通胀风险D.信用风险10.关于凸性以下说法错误的是（）。

A.价格收益率曲线是债券价格变动与到期收益之间的关系B.凸度是衡量价格收益率曲线弯曲程度的指标C.价格收益率曲线越弯曲，凸度越小D.价格收益率曲线上的斜率变化就是凸度11.某债券五年后到期,其面值为人民币100元、每年付息两次、票面利率8%、每次付息4元。

若该债券以102元卖出,则其到期收益率（）。

% %12.下列关于短期融资券的说法正确的是（）。

A.采用贴现的形式发行，通过市场招标确定发行利率B.发行者为具有法人资格的金融企业C.仅在银行间债券市场上流通D.对资金用途有明确限制13.在衍生工具中，在未来买入合约标的资产（或者有买入合约标的资产权利)的一方称为（）。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案12考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、关于投资基金国际化的产生与发展的表述正确的是（）。

Ⅰ.国际化基金的投资标的遍布全球，通常以欧美日等发达国家和新兴市场国家为主要区域Ⅱ.投资基金国际化的目的在于充分把握各国证券价格上升的潜力，并在一定程度上分散投资风险Ⅲ.投资基金的国际化随着经济全球化、证券市场国际化的发展趋势而出现Ⅳ.投资基金的国际化为金融市场的国际化奠定了良好的基础A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅲ、Ⅳ答案为B【解析】本题考查投资基金国际化概况。

第Ⅳ项说法错误,金融市场的国际化趋势主要表现为国际融资证券化、证券投资国际化、证券交易国际化等方面,为投资基金的国际化发展奠定了良好的基础。

2、下列关于基金风险管理的表述正确的有（）。

Ⅰ.投资风险管理分为事前、事中以及事后三个环节Ⅱ.事前风险评估包括风险指标计算、压力测试、风险收益归因Ⅲ.事中风险管理体现为，在投资过程中，对持仓证券和基金整体风险指标进行监控Ⅳ.事后风险管理主要包括对可投证券池、交易对手库的管理Ⅴ.风险管理贯穿基金整体投资流程A、Ⅰ、Ⅲ、ⅤB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案为A【解析】本题考查不同类型基金的风险管理。

Ⅱ、Ⅳ错误,事前风险管理主要包括对可投证券池、交易对手库的管理,事后风险评估包括风险指标计算、压力测试、风险收益归因等。

3、在权益类证券投资的风险中，可称为市场风险的是（）。

A、操作风险B、财务风险C、系统性风险D、非系统性风险答案为C【解析】本题考查权益类证券投资的风险和收益。

系统性风险,也可称为市场风险。

4、关于债券基金久期的说法错误的是（）。

A、债券基金的久期是组合中所有债券的久期的加权平均值B、通常用久期乘以利率变化来衡量利率变动对债券基金净值的影响C、债券基金的久期越长，利率风险越低D、债券基金的久期越长，净值波动幅度越大答案为C【解析】本题考查债券基金的风险管理。

试卷名称:基金科目二一、单选题1、如果债券基金经理采用免疫策略，则他需要较好地确定持有期，找到所有的久期等于持有期的债券，并选择凸性（）的债券。

A、相等B、最高C、为零D、最低答案：B解析：如果债券基金经理能够较好地确定持有期，那么就能够找到所有的久期等于持有期的债券，并选择凸性【最高】的那种债券。

2、对于投资交易操作中的IT系统缺陷，基金公司可以采取以下哪些措施来防范？（）Ⅰ.系统上线前严格测试Ⅱ.一键暂停功能Ⅲ.限制重复自动执行Ⅳ.实时复核制度A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：对于投资交易操作中的IT系统缺陷，基金公司需要制定制度，在系统上线前进行严格的测试，并通过一键暂停、重复自动执行限制、实时复核制度等方式来减少系统犯错的可能性。

3、下表给出了该月基金P在各类资产中的收益率以及其与指数业绩的对比：股票投资比例为70%，固定收益类证券投资比例为7%，则行业和证券选择带来的贡献为（）。

A、0.0308%B、1.06%C、1.029%D、1.532%答案:B解析：（7.28%-5.81%）*70%+（1.89%-1.45%）*7%=1.06%。

4、关于衍生工具的定义和特点，以下表述正确的是（）。

A、衍生工具是指一种衍生类合约，其价值取决于一种或者多种基础资产B、具有跨期性、杠杆性、联动性和低风险性等四个显著特点C、因为操作人员人为错误导致的风险被称为结算风险D、在未来买入合约标的资产的一方称为空头答案：A解析：衍生工具具有高风险性，B错误；因为操作人员人为错误或系统故障或控制失灵导致的风险被称为运作风险，C错误；在未来买入合约标的资产（或者有买入合约标的资产权利）的一方称为多头，在未来卖出合约标的资产的一方称为空头，D错误。

5、可用于市现率模型估值法的现金流包括（）。

Ⅰ.EBITDAⅡ.运营现金流Ⅲ.自由现金流A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ答案：C解析：市现率模型：由于公司盈利水平容易被操纵而现金流价值通常不易操纵，市现率越来越多地被投资者所采用。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案11考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、债券基金的主要投资风险包括（）。

Ⅰ.利率风险Ⅱ.信用风险Ⅲ.流动性风险Ⅳ.再投资风险Ⅴ.提前赎回风险A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB、Ⅰ、Ⅲ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为A【解析】本题考查债券基金。

债券基金的主要投资风险包括利率风险、信用风险、流动性风险、再投资风险、可转债的特定风险、债券回购风险和提前赎回风险。

2、关于系统性风险和非系统性风险，以下表述错误的是（）。

A.政策风险属于系统性风险B.非系统性风险往往是由某个或者少数特别因素导致的C.非系统性风险主要包括由政治因素、宏观经济因素、法律因素等引起的风险D.组合化投资可以分散非系统性风险答案：C3、假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元．银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，已售出的基金单位为2000万。

运用一般的会计原则，计算出单位净值为（）元。

A.1.10B.1.12C.1.15D.1.17答案：C解析：10*30=30050*20=1000100*10=1000300+1000+1000=2300（基金市值）资产=2300+1000（银行存款）=3300负债=500+500=1000权益=3300（资产）-1000（负债）=2300单位净值=2300/2000（基金份额）=1.154、财务比率分析是指用财务比率来描述企业相关状况的分析方法，其中不包括（）。

A、流动性B、盈利能力C、企业财务状况D、企业环境状况答案为D【解析】本题考查流动性比率。

财务比率分析是指用财务比率来描述企业财务状况、盈利能力以及流动性的分析方法。

5、某基金的份额净值在第一年年初时为1元，到了年底基金份额净值达到2元，但时隔一年，在第二年年末它又跌回到了1元。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案10考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、基金投资组合一般在（）中公布。

A.基金合同B.招募说明书C.净值公告D.定期报告答案：D；解析基金投资组合一般在定期报告中公布，例如季度报告、年度报告等。

2、以下关于股票的特征正确的是（）。

A.流动性是股票最基本的特征，它是指股票可以依法自由地进行交易的特征B.收益性是指持有股票可以为持有人带来收益的特性，股票的收益主要有两类，一是股息和红利，二是资本利得C.永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，但它是一种有期限的法律凭证D.参与性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性，股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，但不能选举公司董事答案为B3、共同对手方是指在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体，一般由（）充当。

A、管理机构B、托管机构C、清算机构D、结算机构答案为D【解析】本题考查共同对手方制度。

共同对手方是指在结算过程中,同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体,一般由结算机构充当。

4、中国人民银行规定，质押式回购期限最长为（）。

A、30天B、91天C、180天D、1年答案为D【解析】本题考查质押式回购。

中国人民银行规定,质押式回购期限最长为1年,在1年之内由投资者双方自行商定回购期限。

5、金融远期合约是指合约双方同意在未来日期按照（）买卖基础金融资产的合约。

A.约定价格B.未来市场C.市场价格D.资产价值答案：A解析：考察金融合约定义。

金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。

6、衍生工具按照特点来分类，不包括（）。

A.远期合约B.期货合约C.结构化金融衍生工具D.独立衍生工具答案：D解析：衍生工具按其自身的合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。

2021基金从业资格考试科目二模拟试卷及答案5考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、下列关于现金流量表的说法，错误的是（）。

A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形B.现金流量表也叫财务状况变动表C.现金流量表是根据收付实现制为基础编制的D.现金流量表是以权责发生制为基础编制的答案：D解析：现金流量表不是以权责发生制为基础编制的，而是根据收付实现制（即实际现金流量和现金流出）为基础编制的。

2、对于长期投资者而言，应该关注的是（）。

A.当期收益率B.到期收益率C.持有期收益率D.实际收益率答案：D；解析：对于长期投资者而言，应该关注的是实际收益率。

3、债券到期时（）必须按时归还本金并支付约定的利息。

A、承销商B、投资人C、债权人D、债务人答案为D【解析】本题考查债券市场概述。

债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有一个固定期限,债券到期时债务人必须按时归还本金并支付约定的利息。

4、目前股票价格指数编制的方法不包括（）。

A、算术平均法B、几何平均法C、加权平均法D、移动平均法答案为D【解析】本题考查证券价格指数。

目前股票价格指数编制的方法主要有三种,即算术平均法、几何平均法和加权平均法。

5、关于保证金交易业务，下列说法错误的是（）。

A、当股票价格上涨时，融资交易会使得利润扩大B、保证金交易让投资者进行超过自己可支付范围的交易C、融券业务会放大投资收益和损失，融资业务不会D、融券交易没有平仓之前，投资者融券卖出所得资金除买券还券外，不能用于其他用途答案为C【解析】本题考查保证金交易。

选项C错误,融资、融券业务都会放大投资收益率或损失率,如同杠杆一样增加了投资结果的波动幅度。

6、根据UCITS一号指令的规定，UCITS基金投资于另一基金的比例不得超过（）。

A、基金资产的5％B、基金资产净值的10％C、基金资产的15％D、基金资产净值的20％答案为A【解析】本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。

2021基金从业科目二证券投资模拟试题及答案-试卷1考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、投资者用于投资的自有资金或证券被称为（）。

A、保证金B、担保金C、抵押金D、担保证券答案为A【解析】本题考查保证金交易概述。

投资者用于投资的自有资金或证券就称为保证金。

2、看涨期权在执行时，标的资产的价格越高、执行价格越低，看涨期权的价格（）。

A、越高B、越低C、趋近0D、不确定答案为A【解析】本题考查影响期权价格的因素。

看涨期权在执行时,其收益等于标的资产的市场价格与执行价格之差。

因此,标的资产的价格越高、执行价格越低,看涨期权的价格就越高。

3、不动产投资的工具主要包括（）。

Ⅰ.房地产有限合伙Ⅱ.房地产权益基金Ⅲ.房地产投资信托Ⅳ.房地产保险投资A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为B【解析】本题考查不动产投资工具。

不动产投资工具包括房地产有限合伙、房地产权益基金和房地产投资信托等。

4、资本市场理论和资本资产定价模型的前提假设包括（）。

Ⅰ.所有投资者的期望相同Ⅱ.无摩擦市场Ⅲ.投资者可以以无风险利率任意地借入或贷出资金Ⅳ.所有的投资都可以无限分割，投资数量随意A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为D【解析】本题考查资本市场理论的假设。

资本市场理论和资本资产定价模型的前提假设除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ外，还包括：所有的投资者都是风险厌恶者，都以马科维茨均值—方差分析框架来分析证券，追求效用最大化，购买有效前沿与无差异曲线的切点的最优组合；所有投资者的投资期限都是相同的，并且不在投资期限内对投资组合做动态的调整；投资者是价格的接受者，他们的买卖行为不会改变证券价格，每个投资者都不能对市场定价造成显著影响。

5、下列关于QDII基金风险管理说法，不正确的是（）。

A.相对投资于国内市场的基金，QDII存在特别的外汇风险、特定市场风险等B.由于QDII基金涉及跨境交易，基金申购、赎回的时间要短于国内其他基金C.QDII基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率走向并调整基金持有资产的币别和权重，必要时可采用外汇远期、外汇掉期等金融工具对冲汇率风险D.跨境投资需要考虑当地的资本利得税、代扣所得税、税收征管要求等事项，尤其是美国FATCA 法案等要求答案：B解析：QDII基金的流动性也需注意。