2020发票报销制度

财务规章制度发票报销范本第一章总则第一条为加强财务管理，规范发票报销行为，提高财务报销效率，依据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工的发票报销活动。

第三条公司全体员工应严格遵守本制度，确保发票报销的真实性、合法性和规范性。

第二章发票管理第四条员工在取得发票时，应认真核对发票内容，确保发票的真实性和合法性。

第五条员工应妥善保管好发票，防止发票遗失、损坏或被盗用。

第六条员工在报销时，应将发票的原件和复印件一并提交给财务部门。

第七条财务部门应建立发票管理台账，对发票进行统一编号和归档管理。

第三章报销流程第八条员工在发生费用支出时，应事先填写费用报销申请表，并附上相关证明材料。

第九条员工应按照规定的流程和时间提交报销申请，确保报销的及时性。

第十条财务部门应按照规定的权限和程序对报销申请进行审核。

第十一条财务部门在审核报销申请时，应核对费用支出的真实性、合法性和规范性。

第十二条财务部门在审核报销申请后，应按照规定的权限进行审批。

第十三条财务部门在审批报销申请后，应按照规定的程序进行支付。

第四章违规处理第十四条员工有下列行为之一的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理：（一）虚开发票、伪造发票、购买假发票；（二）使用非法发票、过期发票、作废发票；（三）报销与实际支出不符的费用；（四）其他违反发票报销规定的行为。

第十五条员工因违反本制度而给公司造成损失的，应承担相应的赔偿责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。

第十七条本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

第十八条本制度如有变更，公司财务部门应提前通知全体员工。

以上财务规章制度发票报销范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。

发票报销管理规定第一章总则第一条为了加强财务管理,规范费用报销及结算业务，减少税务风险，根据国家相关法规并结合我公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司范围内一切对外经济业务过程中发生的相关成本与费用支出。

第二章报销票据具体规定第三条经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。

一般应用当年版票据，不得使用过期已作废的票据或假发票，白条收据不得作为报销凭证。

第四条除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范、票据完整无残缺、内容填写完整、不得涂改、大小写金额要相符。

第五条除国有金融、保险、邮电、铁路、民航、公路和水上运输等单位的专业发票外，必须是带有“全国统一发票监制章”或“财政监制章”的正规发票或收据，各单位内部自行印制的发票视同白条，不得作为报销凭据。

第六条发票必须加盖对方单位“发票专用章”印章，加盖印章必须清晰、完整。

第七条除定额发票之外，发票名头必须填写“旭阳工程有限公司”全称，其他一切简称均不得报销，并注明发票日期、开票人等相关信息。

购买方信息栏：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号信息应当填写齐全，否则不予报销。

第八条发票开具项目为“办公用品”等笼统项目名称的，需附由税控软件系统打印的清单明细，并加盖对方单位“发票专用章”。

住宿发票应注明天数、人数及单价、金额。

第九条会议费发票须附带会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表和酒店收费系统打印的清单等证明材料。

第十条发票开具的项目必须符合开据该种发票的业务范围，发票开据人必须具备从事该项业务的资质，发票所属地必须与开据人所在地相符，发票不得跨区使用。

第十一条发票各联要一次性复写，单联填写无效，不得作为报销凭据。

第十二条业务经办人员必须在业务事项结束后及时到财务管理部报账，不得压票，如增值税专用发票，因疏忽超过抵扣期限未报账的，进项税由业务负责人负担。

1. 费用报销原则上要在发票开具当月完成报销手续。

定额发票报销管理制度一、制度目的定额发票报销管理制度的目的是明确公司对定额发票的报销规定，规范员工对定额发票的使用和报销流程，保障公司财务资金的安全、合规和有效利用。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工对定额发票的报销申请及审核流程。

定额发票包括但不限于交通费、通讯费、餐费等。

三、报销流程1.员工使用定额发票时，需按照公司规定的标准进行支出，并保留好原始发票。

2.员工将使用的定额发票和报销申请单交给部门财务，填写报销申请单需包括以下内容：报销类型、金额、用途、日期等。

3.部门财务在核对报销申请单和定额发票无误后，将材料交给财务部门进行审核。

4.财务部门审核无误后，由财务部门对报销款项进行支付。

5.财务部门核对报销款项后，将相关凭证文件存档。

四、审批权限1.部门财务对报销申请单和定额发票进行初步审核。

2.财务部门对报销申请单和定额发票进行最终审核，并批准付款。

3.部门负责人、财务总监对相关大额定额发票报销进行审批。

五、报销规定1.公司规定的标准是指员工在外出、工作期间产生的定额费用，报销金额不得超过公司规定的标准。

2.员工必须按照公司规定的程序填写报销申请单，如有虚假资料，公司有权拒绝报销。

3.员工必须在规定的时间内报销定额费用，逾期未报销的，将不予报销。

4.公司规定的标准会定期进行调整，员工需及时了解最新的标准。

六、违纪处理1.如果员工报销定额费用有违规操作，公司有权暂停或取消其报销资格，并追究相应的责任。

2.如有涉及财务舞弊等情况，公司将立即解除与员工的劳动合同，并向相关部门报案处理。

七、附则1.本制度由公司财务部门负责修订和解释。

2.本制度于颁布之日起正式执行。

定额发票报销管理制度的建立，有助于提高公司财务管理效率，规范员工的报销行为，保障财务资金的安全和合规。

公司应加强对员工的培训和监督，确保制度的有效执行。

关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。

本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。

未尽事宜，由财务部门负责解释。

二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。

必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。

2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。

3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。

4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。

不得开具超过当日标准消费金额的发票。

5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。

不得开具超过标准房费的发票。

三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。

2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。

3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。

4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。

5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。

四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。

2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。

3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。

4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。

5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。

六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。

2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。

发票管理办法实施细则2020第一章总则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定，制定本实施细则。

第二条在全国范围内统一式样的发票，由国家税务总局确定。

在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票，由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局(以下简称省税务机关)确定。

第三条发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。

存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。

省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。

22020新发票管理办法及细则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定,制定本实施细则。

第二条在全国范围内统一式样的发票,由国家税务总局确定。

在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票,由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局(以下简称省税务机关)确定。

第三条发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。

存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。

省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要,增减除发票联以外的其他联次,并确定其用途。

第四条发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。

省以上税务机关可根据经济活动以及发票管理需要,确定发票的具体内容。

..3发票管理办法实施细则2020一、发票管理办法实施细则法律法规第一章总则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定，制定本实施细则。

第二条在全国范围内统一式样的发票，由国家税务总局确定。

在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票，由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局(以下简称省税务机关)确定。

行政单位报销发票制度范本第一章总则第一条为了加强行政单位财务管理，规范报销行为，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、行政单位财务规则等有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我国各级行政单位。

第三条行政单位报销发票应遵循真实性、合法性、完整性和及时性原则。

第四条行政单位应建立健全报销发票管理制度，明确责任分工，加强内部监督。

第二章报销范围与条件第五条行政单位报销范围内包括：（一）办公费用：包括办公用品、水电费、通讯费等；（二）公务接待费用：包括接待用餐、住宿、交通等；（三）差旅费用：包括往返交通费、住宿费、伙食补助等；（四）会议费用：包括会议住宿、餐饮、交通等；（五）培训费用：包括培训住宿、餐饮、交通等；（六）购置固定资产：包括购置、维修、折旧等；（七）其他符合国家规定的费用。

第六条行政单位报销发票应具备以下条件：（一）发票内容真实、完整，反映实际发生的支出；（二）发票来源合法，开具单位具有税务机关核发的发票资格；（三）发票填写规范，字迹清晰，不得涂改、刮擦、挖补；（四）发票数量及金额符合实际支出情况；（五）发票报销人应具备报销资格，未经批准不得代他人报销。

第三章报销流程与审批第七条行政单位报销发票流程如下：（一）报销人按要求填写报销单，附上相关发票；（二）部门负责人对报销单据进行初审，确认无误后签字；（三）财务部门对报销单据进行复审，核实报销金额及发票真实性；（四）单位负责人对报销单据进行终审，确认无误后签字；（五）财务部门按照审批意见进行报销，并将报销款项支付给报销人。

第八条报销发票审批要求：（一）单笔报销金额超过1000元的，需经部门负责人审批；（二）单笔报销金额超过5000元的，需经单位负责人审批；（三）大额报销事项应严格按照单位内部控制制度执行。

第四章监督管理与法律责任第九条行政单位应加强对报销发票的监督管理，建立健全内部控制制度，防范财务风险。

第十条行政单位应定期对报销发票进行审计，发现问题及时纠正，确保财务信息的真实、准确、完整。

增值税发票报销制度一、总则为了加强增值税发票管理，规范报销行为，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及国家税务总局的相关规定，制定本制度。

本制度适用于公司内部所有员工报销增值税发票的行为。

二、报销范围1. 增值税专用发票：用于购买原材料、设备、办公用品等货物和服务，可以抵扣进项税额的发票。

2. 增值税普通发票：用于购买除增值税专用发票范围内的货物和服务，不可抵扣进项税额的发票。

三、报销条件1. 发票抬头必须为公司名称，发票内容必须为公司真实交易内容，项目填写真实准确。

2. 发票必须由销售方开具，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章。

3. 发票开具时间必须在报销期间内（不得跨年度报销）。

四、报销流程1. 员工在使用增值税发票时，应核对发票抬头、内容、金额等信息是否正确无误。

2. 员工将增值税发票连同相关报销单据（如购货合同、付款凭证等）提交给部门负责人。

3. 部门负责人对发票进行审核，确认无误后，提交给财务部门。

4. 财务部门对发票进行再次审核，核对发票信息与报销单据是否一致，审核通过后进行报销。

5. 财务部门将报销款项划拨至员工工资卡。

五、注意事项1. 员工在购买货物和服务时，应积极向销售方索取增值税发票，并确保发票抬头为公司名称。

2. 员工应妥善保管好增值税发票，防止丢失、损坏或被盗用。

3. 员工不得虚开发票、伪造发票、购买假发票，一经发现，将按公司规定进行严肃处理。

4. 员工在报销时，应确保报销单据齐全，否则财务部门有权拒绝报销。

5. 本制度如有变更，公司将及时修订并通知全体员工。

六、附则本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

本制度的解释权归公司所有。

公司名称：________________制定日期：________________。

******有限公司发票报销制度为了加强企业会计基础工作，规范发票报销程序，完善发票报销制度，防范发票报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规发票带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规发票造成的自身利益受损，特制定本规定。

一、发票的取得（一）以下事项不需要正式发票即可税前列支：工资、奖金；工会经费；单位内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；银行借款利息支出；经税务机关审核批准的财产损失；支付违约金；罚款支出；自建、接受捐赠固定资产计提折旧；国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

（二）除上述情况，其他情况均需按照规定取得合法发票。

二、发票真伪鉴别方法（一）发票防伪特征1、普通国税发票的主要防伪特征（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx省xx市国家税务总局监制”。

（2）普通国税发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW 字样，发票联不加印底纹。

（3）发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应。

2、地税发票的主要防伪特征（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx省xx市地方税务局监制”。

（2）由于各地地税发票千差万别，识别比较困难，持票人可以通过当地税务机关发布的发票特征进行鉴别，也可以拨打纳税服务热线12366，根据电话提示进行真伪查询。

或登录点击各地发票查询网页，输入相关信息，以鉴别发票真伪。

对于上述方式依然无法判断真伪的发票，可以去发票监制章中注明“XX 省XX税务局”要求鉴别真伪。

从2012年1月1日起所有定额发票全部是XX税务局定额通用发票，只有有“通用”字样的才是新版发票，旧版发票已全2011年12月31日停止使用。

三、发票的管理规定1.发票必须是正规发票，特殊行业的票据，必须符合财务报销规定。

2、对记载不准确、不完整的原始票据，财务人员有权退回，要求重新补齐。

（办公费用，劳保费，修理费，材料费发票需后附明细）3、对开支内容为礼品、纪念品、保健品、服装、化妆品、虫草、健身、按摩、洗浴、娱乐、旅游等与企业经营无关的项目不得作为企业费用予以报销。

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报销规定你清楚吗。

下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对你有用!发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

报销电子发票管理制度范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度适用于公司全体员工。

第二条电子发票的开具与接收1. 公司在进行各项费用报销时，鼓励使用电子发票。

员工在发生费用支出时，应向开票方索取电子发票。

2. 员工在收到电子发票后，应确保电子发票的真实性、合法性和有效性。

对于不符合规定的电子发票，公司不予报销。

第三条电子发票的报销流程1. 员工在取得电子发票后，应按照公司的费用报销规定，将电子发票与相关报销单据一并提交给财务部门。

2. 财务部门在收到电子发票及相关报销单据后，应进行审核。

审核通过的，按照公司的报销流程进行报销。

3. 财务部门在报销过程中，应确保电子发票的信息真实、完整、准确。

对于不符合报销规定的电子发票，财务部门有权拒绝报销。

第四条电子发票的打印与保管1. 员工在需要纸质发票时，可以自行打印电子发票的版式文件。

打印的电子发票应使用A4纸，字体清晰，内容完整。

2. 打印的电子发票应与原始电子发票具有同等法律效力。

打印的电子发票作为报销凭证，应按照公司的档案管理要求进行保管。

3. 员工应确保打印的电子发票不被篡改、遗失或损坏。

如发生丢失、损坏等情况，员工应承担相应责任。

第五条电子发票的查验与真伪鉴别1. 员工在报销过程中，应确保电子发票的真实性。

如有疑问，可登录税务机关指定的网站进行查验。

2. 财务部门在报销过程中，应对打印的电子发票进行真伪鉴别。

如发现虚假发票，应立即报请公司领导处理，并对相关人员进行追责。

第六条违规行为的处理1. 员工在报销过程中，如有以下行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职等处理，并在必要时报请相关部门处理：（1）使用虚假、伪造、变造的电子发票进行报销；（2）故意损坏、遗失打印的电子发票；（3）将打印的电子发票用于非法用途；（4）其他违反本制度的行为。

2. 财务部门及相关部门工作人员在报销过程中，如有违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职等处理，并在必要时报请相关部门处理。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。

第三条本制度遵循合法性、真实性、合规性、高效性的原则。

第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公招待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公业务产生的合理费用。

第五条报销标准：1. 交通费：按照公司规定的交通补贴标准执行；2. 住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准执行；3. 伙食补助费：按照公司规定的伙食补助标准执行；4. 市内交通费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的最高标准；5. 通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准执行；6. 办公用品购置费：按照实际发生的费用报销，但不得超过预算和审批权限；7. 其他费用：按照公司相关规定执行。

第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写报销单，附上相关票据；2. 经办人审核报销单及票据，确保报销内容真实、合规；3. 部门负责人审核报销单，签署意见；4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给员工。

第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 报销事由；4. 报销金额；5. 相关票据复印件。

第四章票据管理第八条报销票据必须真实、合法、有效，符合国家税法规定。

1. 交通票据：车票、机票、火车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 餐饮票据：餐饮发票、点餐单等；4. 办公用品购置票据：发票、收据等。

第五章奖惩措施第九条对遵守本制度，报销行为规范、及时报销的员工，给予表扬或奖励。

第十条对违反本制度，报销行为不规范、虚报冒领、伪造票据等行为的员工，将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。

发票报销管理制度5篇在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。

发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。

11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。

发票报销管理规定第一章总则第一条为了加强财务管理,规范费用报销及结算业务，减少税务风险，根据国家相关法规并结合我公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司范围内一切对外经济业务过程中发生的相关成本与费用支出。

第二章报销票据具体规定第三条经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。

一般应用当年版票据，不得使用过期已作废的票据或假发票，白条收据不得作为报销凭证。

第四条除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范、票据完整无残缺、内容填写完整、不得涂改、大小写金额要相符。

第五条除国有金融、保险、邮电、铁路、民航、公路和水上运输等单位的专业发票外，必须是带有“全国统一发票监制章”或“财政监制章”的正规发票或收据，各单位内部自行印制的发票视同白条，不得作为报销凭据。

第六条发票必须加盖对方单位“发票专用章”印章，加盖印章必须清晰、完整。

第七条除定额发票之外，发票名头必须填写“旭阳工程有限公司”全称，其他一切简称均不得报销，并注明发票日期、开票人等相关信息。

购买方信息栏：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号信息应当填写齐全，否则不予报销。

第八条发票开具项目为“办公用品”等笼统项目名称的，需附由税控软件系统打印的清单明细，并加盖对方单位“发票专用章”。

住宿发票应注明天数、人数及单价、金额。

第九条会议费发票须附带会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表和酒店收费系统打印的清单等证明材料。

第十条发票开具的项目必须符合开据该种发票的业务范围，发票开据人必须具备从事该项业务的资质，发票所属地必须与开据人所在地相符，发票不得跨区使用。

第十一条发票各联要一次性复写，单联填写无效，不得作为报销凭据。

第十二条业务经办人员必须在业务事项结束后及时到财务管理部报账，不得压票，如增值税专用发票，因疏忽超过抵扣期限未报账的，进项税由业务负责人负担。

1. 费用报销原则上要在发票开具当月完成报销手续。

公司电子发票报销管理制度一、目的和依据为规范公司员工使用电子发票进行报销的行为，确保财务数据的真实性、合法性，根据国家有关财务管理规定及税法要求，结合本公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有需要报销的员工以及参与报销审批、审核、支付等环节的相关部门和人员。

三、报销条件1. 所报销的电子发票必须是国家税务部门认可的合法有效凭证。

2. 报销内容必须符合公司财务政策及费用报销标准。

3. 电子发票信息应真实准确，包括开票日期、金额、购买方及销售方名称等信息。

四、报销流程1. 员工在取得电子发票后，应及时登录公司指定的报销系统进行登记。

2. 填写相关报销单据，并上传电子发票原件的扫描件或电子版。

3. 提交报销申请后，需经直接上级或项目负责人初步审批。

4. 财务部门负责对报销申请进行审核，确认发票真实性及合规性。

5. 审核无误后，由财务部门进行费用核算，并在规定时间内完成报销款项的支付。

五、注意事项1. 员工应妥善保管好电子发票，一旦丢失，原则上不予补发。

2. 任何伪造、篡改电子发票行为一经发现，将严肃处理。

3. 对于不符合规定的报销申请，财务部门有权拒绝办理，并向员工说明原因。

4. 员工应当在规定的报销期限内提交报销请求，逾期未报者，视情况可予以适当处理。

六、其他事项1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 若遇特殊情况，需及时与财务部门沟通，按公司相关规定处理。

3. 公司保留对本制度进行修改和完善的权利，如有变更将及时通知全体员工。

七、结语通过建立完善的电子发票报销管理制度，不仅能够提升工作效率，减少纸质文件的使用，同时也有助于防范财务风险，保证企业运营的合规性。

公司呼吁所有员工严格遵守本制度，共同营造一个高效、规范的工作环境。

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。

第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。

第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。

第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。

第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。

第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。

2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。

4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。

5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。

6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。

第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。

第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。

第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。

第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。

第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。

第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。

2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。

3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。

4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。

5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。

6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。

7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。

第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。

2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。

3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。

4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。

5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。

6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。

7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。

第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。

2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。

3. 将报销单提交给部门负责人审核。

4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。

5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。

第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。

2. 报销单据填写应完整、准确、规范。

3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。

第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第八条本制度自发布之日起施行。

附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。

财务报销制度及报销流程(试行)第一部份总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。

从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过 30 日的发票，原则上不能报销，特殊情况，需总经理特批。

跨年度的所有发票均不能报销，必须在年底全部清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承担。

第三条付款普通采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在 1000 元以上的费用，无特殊情况，必须以支票或者网银形式支付。

第四条报销发票正面所有项目，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有项目必须全部填写，并且字迹清晰。

发票单位一栏，必须填写‘浙江道奇实业有限公司’全称，不能简写，汽车加油发票、洗停车票可以填写具体的车辆牌号。

发票上必须加盖开具单位发票专用章或者财务专用章，漏项者不能报销。

单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，否则无效。

原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处必须加盖开出单位公章。

报销单上必须写明附件张数，金额必须与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，按照金额小的报销。

报销单及有审批的单据严禁使用涂改液涂改。

第五条各项费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时偶尔同一性质的费用按单笔费用审批报销。

第六条公司严禁无票报销(复印件不得作为报销凭证)。

确实无法取得正式发票的费用支出，不超过 50 元 (含 50 元) 的取得相应单位的盖章或者收款人签名的收据，经部门经理审批后可以报销，超过 50 元的，应由经办人附书面说明，并由总经理和财务总监签字后，方可用相同金额的其他正规发票按制度报销。

第七条严禁报销假发票及其他单据，税务局已经住手使用的旧版发票，视同废票，不能报销。

报销时弄虚作假、虚报冒领者，一旦发现，除必须退回所报销金额外，处以所报销金额 2 倍罚款，情节严重的公司将予以开除。

发票报销管理制度遵守(7篇)发票报销管理制度遵守(7篇)现在的世界,无论是什么职业,所有的行业里都少不了规章制度的制定。

我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的发票报销管理制度遵守7篇，让我们一起来看看！发票报销管理制度遵守篇1为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。

一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。

二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。

2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。

3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。

4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。

5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。

定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。

6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。

7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。

三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。

报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。

2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。

公司报销发票规章制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范报销行为，根据《中华人民共和国会计法》和国家相关财经法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工在日常工作中产生的费用报销，包括各类支出凭证的取得、审核、报销和归档等环节。

第三条公司财务部门是报销发票管理的主管部门，负责对报销发票的合法性、真实性和规范性进行审核。

第二章发票取得与管理第四条员工在取得发票时，应确保发票来源合法、内容真实、填写规范。

第五条员工在取得发票过程中，应严格遵守国家税收法规，不得获取非法发票、虚开发票等违规发票。

第六条员工应妥善保管好取得的发票，防止发票丢失、损坏或被盗用。

第七条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实性和合法性。

第三章报销流程与审核第八条员工在报销费用时，应按照公司规定的报销流程进行，并提供合法、真实、完整的报销资料。

第九条报销资料应包括：原始发票、费用报销申请表、相关业务凭证等。

第十条财务部门对报销资料进行审核，重点审核发票的真实性、合法性、规范性和报销内容的真实性。

第十一条财务部门在审核过程中，有权对报销事项进行询问、核实，要求提供补充资料或说明。

第十二条财务部门应在规定时间内完成审核，对符合报销条件的，予以报销；对不符合报销条件的，不予报销，并告知员工原因。

第四章违规处理第十三条员工违反本制度，获取非法发票、虚开发票或恶意报销的，一经查实，公司将按照相关规定予以处理。

第十四条员工因过失导致发票丢失、损坏的，应承担相应责任，并按照公司规定予以处理。

第十五条财务部门未按照规定审核报销发票，导致公司损失的，应承担相应责任。

第五章附则第十六条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十七条本制度解释权归公司所有，如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充。

第十八条公司可根据国家法律法规及公司实际情况，对本制度进行修订。