津贴及奖金发票报销制度
为不断改进和完善公司的津贴及奖金发票，现对津贴及奖金发票做以下规定：
一、凭有效票据报销
除定额发票、餐饮发票抬头应该是本公司的名称。发票上盖有椭圆形税务机关统一监制章，并盖有收款单位发票专用章。发票内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰。（当地规定用机打发票的不允许使用手写发票、不允许外购发票进行报销）。
二、报销内容规定
（1）办公用品、咨询费、培训费、服务费、差旅费、装修费、旅游费、医疗费、各种证照费、租房费不限
（2）业务招待费
餐饮类别的发票金额不能超过总金额的35%。
(3)市内交通费
定额发票金额不能超过2000元/月。汽油费发票、停车费发票、汽车维修发票、车辆保险费不限金额。
（4）快递费用
快递费用发票金额不能超过1000元/月。
(5) 通讯费不能超过20%，并且金额不能超过5000元/月。
6）其他：鼓励员工报销办公用品、咨询费、服务费、旅游费、会议费发票。开具发票内容为服装类、礼品不能用来报销。固定资产类别的发票（如电脑、打印机、沙发、家电等）也不能用来报销。手机和平板电脑发票可以报销。
每次所报销的发票原则上不能全部为某一类发票。发票能否报销最终以财务部门认定为准。
财务部门收到发票并核对无误后方可发放奖金及津贴。
三、填制报销单
费用报销统一填写“费用报销单”。填制时应先将票据按费用性质进行归类，如：电话费、交通费、业务招待费；不同类别的票据应按序号分开填制，并详细填写“报销内容”、“金额”、“发票份数”等项目。有特殊事由要说明时可填在“备注”栏。报销单经批准并由员工本人签字后再提交财务部门。
四、报销凭证黏贴方法
报销凭证按费用报销单的序号和类别从上到下依次粘贴在A4纸上，不能厚薄不匀，贴好后装订在一起，最后装进费用报销资料袋。
本制度自2015年1月1日开始执行。
日常费用报销制度及流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用报销相关人员的职责范围： 1.报销人员提交经合理审批的费用申请单及支持文件并对其（包括但不限于发票）真实性、准确性、 完整性负责。 2.费用报销申请应在费用发生之日起30天内完成相应的审批并提交至财务部。 3.报销人员根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写；金额大小写须完全一致(不得 涂改)；简述费用内容或事由；将所有发票及其他支出文件完整清晰地分类粘贴于报销申请后。 4.各部门负责人应严格按照预算，审核业务真实性，控制本部门的费用支出。 5.财务负责审核业务票据的合法性、业务发生的合理性、审核费用支出是否在预算之内以及审批流程 是否符合规定。 第二条日常费用主要包括、、、、、固定资产和无形资产购置以及其他费用等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 1.差旅费 1.1定义：指员工因公往返自己常驻工作地和差旅目的地之间所发生的交通费、住宿费、出差补助等 费用，包括国内差旅费和国际差旅费。常驻工作地根据国家行政区域划分，以地区或市为标准判 断；在常驻工作地所在的地区或市内的往返不算出差。 1.2费用标准： 表一：国内差旅费执行标准
表二：国际差旅费执行标准 注：除有CEO事前书面批准的情况外，出差补助超标准的部分不予报销。 1.3总体报销原则 ?在不超出上述标准范围内实报实销。出差前需要在“钉钉”上提出出差申请，根据系统引导填写相关内容进行提交，系统将按照设置好的审批流程进行审批差旅费报销审批流程。 ?出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 1.4出差地分类 北京、上海、广州、深圳为一类地区；其他省会城市为二类地区；其他非省会城市为三类地区。 1.5出差交通费 ?交通费需凭真实发票报销，公司派车出行则不再予以报销交通费。 ?出差地当地交通：优先使用公共交通工具，例如地铁、公交等，如有特殊情况需要打的或者使用滴滴叫车，需要总裁审批。 ?每次出差允许报销的交通费限额＝出差天数（返回日期－出行日期＋1）×交通费标准，报销交通费应以实际发生的票据进行报销，不允许使用其他替代发票（特别不允许使用公交充 值卡发票）。 1.6出差补助 ?出差补助天数按法定工作日计算。 ?出差补助直接填写报销，可不必提供发票。 2.业务招待费 2.1定义：企业为经营业务的合理需要而支付的餐费和应酬相关的费用（如餐饮、娱乐、礼品、住宿 等支出）。公司部门之间以及部门内部的团队建设费按照人力资源部相关政策执行不在此列。2.2费用标准: 各部门的业务招待费由部门负责人统一管理提报，业务招待费执行标准200元/人。除有CEO事前书面批准的情况外，业务招待费超标准的部分不予报销。
****管理有限公司 销售业务的管理制度 第一条本公司私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》、《公司法》、《合伙企业法》等法律规定的特定数量。 投资者转让基金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当符合前款规定。 第二条本公司私募基金的合格投资者是指具备相应风险 识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人： （一）净资产不低于1000万元的单位； （二）金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。 前款所称金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。 第三条下列投资者视为本公司合格投资者： （一）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金； （二）依法设立并在基金业协会备案的投资计划；
（三）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员； （四）中国证监会规定的其他投资者。 以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，本公司私募基金管理人或者本公司私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格 投资者，并合并计算投资者人数。但是，符合本条第（一）、（二）、（四）项规定的投资者投资本公司私募基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。 第四条本公司私募基金管理人、私募基金销售机构不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。 第五条本公司私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。 第六条本公司私募基金管理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。 本公司私募基金管理人委托销售机构销售私募基金的，私募基金销售机构应当采取前款规定的评估、确认等措施。
发票报销规定 为了加强企业会计基础工作，规范发票报销程序，完善发票报销制度，提高财务报销工作效率，防范发票报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规发票带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规发票造成的自身利益受损，特作以下规定。 1、发票户头与企业名称必须完全一致，并加盖发票专用章。税法规定没有填开付款人全称的发票，不得允许用于税前扣除和财务报销。 2、发票的全部联次必须一次完整开具，发票各栏目不能空缺，大小写 必须一致，涂改无效，机打发票手写无效。 3、发票内容是大类的，比如办公用品、生活用品、食品等必须附上盖有相同发票专用章的明细表。 4、增值税专用发票必须打印规范，密码区清晰无痕不出边框，无法通 过认证的不予报销。增值税普通发票上付款方开票信息必须齐全。 5、当年发票当年报销，因出差在外等特殊原因不能及时报销的，需作出 书面说明并经本部门主任及财务主任签字批准后，可以在次年2月28日前报销。3月1日（含）以后，一律不再接受开票日期为以前年度的票据。 6、场地房租费要求使用当地地税局代开的发票报销。 7、住宿费发票报销要求附上明细单或费用清单，能够显示住宿的起止时 间、单价等内容，能够据以判断业务的真实性。若是本公司职工出差发生住宿费，应该使用差旅费报销单，与出差的其他报销单据一起报销，差旅费报销没有往返车票证明起止时间的，需出具部门领导签字
的考勤表。若是业务招待性质的住宿费，可以使用费用报销单报销。 8、咨询费、手续费都属敏感票、高危票，税务部门要求极其严格，业务经办人员在办理相关业务时应自觉配合财务报销要求，确保手续严谨，合同齐备，业务真实可信。 9、杜绝礼品、化妆品、黄金、工艺品、烟酒、洗浴、健身、保健品、旅游等与企业生产经营不相关的票据，此类票据一律不予报销。 10、个别业务没有发票或者有发票不能直接报销的，不得以餐费、住宿费等属于业务招待性质的发票顶替。 11、项目现场采购运保物料、劳保用品、办公用品必须办理入库手续，还必须同时办理出库手续。 12、发票粘贴要求，要求使用A4纸张横向粘贴发票，粘贴纸的左端预留4厘米宽度，便于月末财务装订成册；粘贴必须牢固整齐美观，大张的票据贴在底下小张的贴在上面，发票不能伸出粘贴纸的边缘，发票较多的应该按照种类或费用性质适当分类粘贴，单张粘贴厚度原则上不得超过一毫米，粘贴卡式火车票时必须把票的背面剥掉表层才能粘住。 13、审单人员要严格认真工作，热情周到服务，及时审核单据，不允许推诿扯皮更不许积压在手里。 14、审单人员负责单据的全面审核，除了以上要求外，数字核算准确是最基本要求，报销单上的数字必须与所附报销单据完全一致，数字合计以及数字大小写必须准确无误。审核完毕、粘贴合格、签批完整的报销单据才能拿到财务部门报销。
公司费用报销制度及流程 一、目的 为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。 二、适用范围 本规定适用于*******限公司全体员工。 三、权责 各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作； 相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准； 财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。 四、报销的具体要求 （一）、发票的基本要求 1.发票必须合法、真实、有效，自2017年7月1日起，取得的增值税普通发 票（含电子和卷式）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（***），不符合规定的发票，财务部可不予报销。 2. 发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填 写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。 3.发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应 当退回重开。 4.要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢 失。 5.无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承 担。
6.对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。 1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章； 2）发票收据内容涂改； 3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整； 4）一式几联的原始票据，报销联未复写； （二）、报销单的填写要求 1.必须按报销费用单的要求填写相关内容。 2.报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于那个单位或项目，便于分类核算或转账），必要时附清单详细说明，另报销招待费（购烟具等）须事先征得单位经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待事项证明单，经办人应填写招待费事项证明清单，并归属那个项目，签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款。 3.报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水填写。 4.财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），可以核小报销金额；但审核金额超过报销金融时，应退回经办人重填或按申报金额报销。 （三）、其他报销附件要求 1.除发票外，其他附件必须合法、合规，有关责任人的签字审批。 （四）、报销的时效要求 1.当月费用必须在次月10日前报销，节假日顺延； 2.每月1-10日各部门收集本部门报销单据统一交到财务部； 3.财务部审核单据并在付款日前制作相关付款凭证； 4.财务部出纳在规定日期通过现金或网银转账到报销人的银行账户； 5.费用报销应严格按报销时间规定办理，不得延迟，否则财务部不予办理。
私募基金管理公司制度四篇 篇一：私募基金管理公司制度 一、私募基金管理公司投资业务管理制度 二、私募基金管理公司内部控制制度 三、私募基金管理公司风险控制制度 四、私募基金管理公司信息披露制度 五、私募基金管理公司员工个人交易制度 六、基金管理公司投资者适当性管理制度 私募基金管理公司投资业务管理办法 第一章总则 第一条为加强对公司投资业务的规范化管理，建立有效的投资风险约束机制，实现基金投资综合效益最大化，根据相关法律，结合公司业务特点，制定本办法。第二条公司开展的各类投资业务均适用本办法。 第二章投资原则及标准 第三条投资原则 （一）投资策略定位于对上市前的成长优质企业股权进行投资，追求与被投资项目公司共同成长，并为基金投资人获得满意回报。 （二）考虑到风险投资的风险较大，在投资方向上将优先选择财务指标符合上市要求且具有较大增值潜力的项目进行投资，确保投资资金的安全性、收益性和流
动性。 第四条投资资金的分配 合理分配各期募集资金，以确保公司能获得持续而稳定的投资收益。 第五条投资限制 （一）不得投资于非股权投资领域（可转换债券等金融工具除外）； （二）不得投资于承担无限责任的企业； （三）不得为非所投资企业提供担保。所投资企业要求担保的，应按股份比例承担担保责任，且须经公司投资决策委员会同意； （四）不得直接投资于经营性房地产业务； （五）不得从事未经投资决策委员会（或董事会）授权的其它业务。 第六条投资标准 （一）选择投资的项目应在行业内具备核心竞争优势，例如一定的市场占有率、技术优势、新商业模式、具备稀缺资源优势或准入资格等，并至少具备以下五点：（1）发展战略清晰、未来增长可预期； （2）清晰且经检验的有效盈利模式； （3）稳定、专业、可沟通的经营团队； （4）法人治理结构清晰； （5）具有完整财务、税务记录，无潜在损失。 （二）有足够的安全边际，投资价格合理； 第三章组织管理与决策程序 第七条公司投资管理业务的运作部门主要包括：投资立项委员会、投资决策委员会以及综合管理部。
XXXX投资有限公司 人员管理制度 第一条为促进公司XXXX投资有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）人力资源的合理配臵，建设具有竞争力的员工队伍，督促员工取得相关从业资质。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规、规范性法律文件及相关监管要求制定本制度。 第二条公司人力资源管理的目标是通过建立科学的激励机制，促进公司事业和员工个人职业的共同发展。 第三条人力资源管理的职能是按需引进人才、合理调配人才、客观评价人才、科学培养人才、有效激励人才并保持员工队伍的整体竞争力。 第四条公司人力资源部具体负责人力资源管理工作，工作范围包括人员聘用与辞退、工资分配、福利待遇分配、职务聘任、劳动合同管理、培训等。 第五条公司应根据员工综合素质安排岗位，努力做到人才与工作岗位的合理匹配，做到人尽其才。通过岗位说明书明确各岗位的工作目标、责任、权力和履职条件。 第六条公司根据发展的需要，在定岗定编的基础上，遵循公开招聘、平等竞争、择优录用的原则招聘人才。 第七条公司招聘人才时，应注重专业能力与道德品行的考察。
根据招聘对象的不同，可相应采用不同的招聘方式。公司在人员聘用时，应坚持亲属回避政策。 第八条公司应确保所招聘工作人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 第九条公司人力资源架构应能满足日常管理经营需要，应具备至少两名高级管理人员。 第十条公司应加强从业人员资质管理。 （一）公司聘任的高级管理人员原则上应取得基金从业资格，经营团队中至少有两名高级管理人员（含分管风险控制合规管理的高级管理人员）应取得基金从业资格； （二）公司从事证券投资业务的员工，应具备基金投资从业资格； （三）新入职的从事证券投资业务的员工，应在入职之日起半年内取得基金从业资格； （四）公司鼓励全体员工取得基金从业资格。 第十一条为促进公司合规稳定经营，公司应单独设臵负责合规风控的高级管理人员，确保其有效履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能。负责合规风控的高级管理人员应保持独立性，不得从事投资业务，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。 第十二条公司聘用员工时，应与员工签订劳动合同，保证员工的合法权益。根据员工素质、业绩表现和工作岗位的重要性不同，分别签订不同期限的劳动合同。
财务管理制度 财务报销及发票入帐制度 为了规范公司的财务会计工作，做到有章可循，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》对财务报销及发票入帐要求如下 一、财务报销规定 （1）差旅费、市内交通费 1.提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，发生费用 后，应立即填写报销单 2.对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车 票的背面写上起止地点并签名。 3.连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。 4、住宿费在标准范围内，凭有效发票，实报实销。 5、伙食补助、交通补助按照定额标准据实发放。 6、自带车出差的不予发放交通补助。 7、出差期间，如遇业务宴请，取消当天伙食补助。 8、有关差旅费的具体标准参照管理部制度。（管理部订报销标准） （2）通讯费报销 1、有关费用报销标准，由公司统一制定。（公司总部）
2、批准后的报销标准交存财务部门一份。 3、按月凭发票在标准内据实报销。 4、随工资发放的通讯费补助不按此制度执行。 5、公司为个人办理小手机的，费用已由公司按规定交纳，不再报销通讯费 （3）车辆费报销 1、管理部应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批 后执行。 2、日常车辆路桥费油费，由管理部主管审核后交由财务部核实报销。 3、各种车辆保险费由统一到指定的保险公司投保。 4、随工资发放的车辆费补助不按此制度执行。 （4）发票要求 1.凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制 章。 2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容： (1) 发票上付款单位全称必须填写公司全称。不得空白或简写。 (2) 发票上须写明开具的日期。 (3) 发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。 (4)必须加盖收款单位的发票专用章。 3.若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物 资清单。 4.报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅 笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
发票报销管理规定 第一章总则 第一条为了加强财务管理,规范费用报销及结算业务，减少税务风险，根据国家相关法规并结合我公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度适用于公司范围内一切对外经济业务过程中发生的相关成本与费用支出。 第二章报销票据具体规定 第三条经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。一般应用当年版票据，不得使用过期已作废的票据或假发票，白条收据不得作为报销凭证。 第四条除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范、票据完整无残缺、内容填写完整、不得涂改、大小写金额要相符。 第五条除国有金融、保险、邮电、铁路、民航、公路和水上运输等单位的专业发票外，必须是带有“全国统一发票监制章”或“财政监制章”的正规发票或收据，各单位内部自行印制的发票视同白条，不得作为报销凭据。 第六条发票必须加盖对方单位“发票专用章”印章，加盖印章必须清晰、完整。 第七条除定额发票之外，发票名头必须填写“旭阳工程有限公司”全称，其他一切简称均不得报销，并注明发票日期、开票人等相关信息。购买方信息栏：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号信息应当填写齐全，否则不予报销。
第八条发票开具项目为“办公用品”等笼统项目名称的，需附由税控软件系统打印的清单明细，并加盖对方单位“发票专用章”。住宿发票应注明天数、人数及单价、金额。 第九条会议费发票须附带会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表和酒店收费系统打印的清单等证明材料。 第十条发票开具的项目必须符合开据该种发票的业务范围，发票开据人必须具备从事该项业务的资质，发票所属地必须与开据人所在地相符，发票不得跨区使用。 第十一条发票各联要一次性复写，单联填写无效，不得作为报销凭据。 第十二条业务经办人员必须在业务事项结束后及时到财务管理部报账，不得压票，如增值税专用发票，因疏忽超过抵扣期限未报账的，进项税由业务负责人负担。 1. 费用报销原则上要在发票开具当月完成报销手续。 2. 考虑到业务发生后，票据取得、单据粘贴、签批流程等因素，规定当月25日（含）前发生的各项当月费用，必须当月报销；当月25日之后业务费用可以跨期到次月报销，但报销时间不得晚于次月25日（含）。 3. 费用发生时间：以取得的原始单据开具日期为依据，业务发生为一个连续期间的，以业务发生的最后一天为费用发生时间，如出差期间为1月1日至1月10日，则1月10日为费用发生时间。 4. 费用报销一事一报，原则上不得合并报销；若确需合并报销，则费用发生时间按第一件事的费用发生时间予以认定。 5. 对于超期报销，依据超期时间不同，分别按如下方式处理： （1）如下报销事项，经办人须提供由主管副总签批同意报销的书面
XXXX资产管理有限公司财务管理制度 1月
XXXX资产管理有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强XXXX资产管理有限公司( 以下简称”本公司”) 财务管理, 保证会计信息质量, 使公司的财务管理工作有章可循、有法可依, 制定本制度。 第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规, 结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。 第三条本制度适用于公司各部门。 第二章财务管理组织机构 第四条财会组织体系及机构设置 1、公司执行董事对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务管理工作在执行董事领导下由总经理组织实施, 公司设财务总监岗位, 是公司的财务负责人。财务总监对执行董事和总经理负责, 财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作, 对公司的财务会计工作负责。 2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。会计工作
岗位, 能够一人一岗、一人多岗或一岗多人, 但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。 第五条会计人员职业道德: 1、会计人员应当热爱本职工作, 努力钻研业务, 提高专业知识和技能; 2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则, 熟悉本公司业务经营活动, 按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作, 办理会计业务应当实事求是、客观公正; 3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整; 4、保守公司商业秘密和财务会计信息, 不向外泄露公司机 密。 第六条财务部的基本原则 建成立健全公司内部财务管理制度, 做好财务管理基础工作, 依法计算和缴纳各种税款, 确保投资者权益不受侵犯, 并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。财务管理工作要贯彻”勤俭办企业”的方针, , 勤俭节约、精打细算, 在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支, 降低消耗, 增加积累。 第七条内部控制管理制度。 结合本公司经营特点和管理要求, 建立内部会计管理制度, 使会计管理工作渗透到经营管理各个环节, 以利于改进管理。内部会计管理制度包含:
财务管理制度财务报销及 发票入帐制度 为了规范公司的财务会计工作，做到有章可循，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》对财务报销及发票入帐要求如下 一、财务报销规定 （1）差旅费、市内交通费 1.提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，发生费用 后，应立即填写报销单 2.对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车 票的背面写上起止地点并签名。 3.连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。 4、住宿费在标准范围内，凭有效发票，实报实销。 5、伙食补助、交通补助按照定额标准据实发放。 6、自带车出差的不予发放交通补助。 7、出差期间，如遇业务宴请，取消当天伙食补助。 8、有关差旅费的具体标准参照管理部制度。（管理部订报销标准） （2）通讯费报销 1、有关费用报销标准，由公司统一制定。（公司总部） 2、批准后的报销标准交存财务部门一份。 3、按月凭发票在标准内据实报销。
4、随工资发放的通讯费补助不按此制度执行。 5、公司为个人办理小手机的，费用已由公司按规定交纳，不再报销通讯费 （3）车辆费报销 1、管理部应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批 后执行。 2、日常车辆路桥费油费，由管理部主管审核后交由财务部核实报销。 3、各种车辆保险费由统一到指定的保险公司投保。 4、随工资发放的车辆费补助不按此制度执行。 （4）发票要求 1.凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制 章。 2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容： (1) 发票上付款单位全称必须填写公司全称。不得空白或简写。 (2) 发票上须写明开具的日期。 (3) 发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。 (4)必须加盖收款单位的发票专用章。 3.若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物 资清单。 4.报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅 笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。 5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更 正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。 6.对于不符合规定的发票，财会人员有权拒绝办理相关报销手续：
中物联物业集团有限公中物集2015年（财）007号签发人：闫晓霞 财务报销及发票规范 一、日常报销费用的种类 1、差旅费：出差期间因办理公务而产生的公车费、出租车费、机票费、地铁费及汽车、火车 车票费、停车费、汽油费、过路过桥费、餐费、出差住宿费等； 2、交通费：因办理公务而产生的市内公车费、公交卡充值费、出租车费、地铁费、停车费、 汽油费、过路过桥费等交通费用； 3、业务招待费：请客餐费、客户礼品等； 4、办公费：办公用品、日用品或食品开具为办公用品、低易耗办公物品、办理证照； 5、通信费：固定电话费、手机费、网络费等； 6、水电费：水费、电费、燃气费； 7、租赁费：租金及相关费用； 8、修理费：办公室灯具修理、设备修理等； 9、顾问费：审计费、顾问费、咨询费等； 10、运输费：如快递公司快递费。 11、保洁费、保安费、绿化费、垃圾清运（包括清淘）费等； 12、材料费：因为购买所需材料发生的费用； 13、服务费、会议费、培训费； 14、劳保费； 二、什么样的发票为有效报销发票 1、发票抬头必须开具我公司全称，具体针对业务范围对应具体的公司。 如：中物联物业集团有限公司 北京盛德物业管理有限公司
东方管家国际文化传媒（北京）有限公司 紫利仑（北京）物业服务评估监理有限公司 东方管家国际商业管理（北京）有限公司青之旅锦鸿阁物业管理分公司 亚太联合征信有限公司 中物联（北京）停车管理有限公司 2、原始发票应符合国家《发票管理办法》的相关规定。《发票管理办法》第二十一条规定不符合规定的发票不得作为财务报销的凭证，任何单位和人个有权拒收。 三、报销时间、方式及期限 1、集团定于每周二为报销、付款日，请相关人员合理安排时间； 2、根据业务发生的实际月份，尽量当月填写费用报销单申请报销，次月二十日后则不予报销上月业务发生的费用，跨年的发票一律不予报销。 四、对方不提供发票怎么办 1、在购买之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能去正规的商户购买物品； 2、若对方无法提供发票可用其他发票替代，但尽量不要用餐费或娱乐业行业发票代替，费用项目参考第一条日常费用报销科目，涉及金额较大者，请提前向公司会计咨询； 3、若使用发票代替请在费用报销单的内容处填写代替发票上的内容并在费用报销背面处填写 该发票代替的实际内容； 4、注意：替代发票不应是常态，而是一种权宜之计，在消费之前应询问是否有正规发票，养 成事前问发票的习惯。 五、财务审核及付款流程 1、申请人填写费用报销单，在经手人处签名； 2、部门主管证明或验收； 3、财务会计审核单据规范合理、金额正确； 4、副总裁审批； 5、总裁/董事长审批； 6、出纳付款。 六、财务审核及付款所需附件 1、发票； 2、订立合同的，必须附所需支付款项所对应的合同或协议。
天津正信源铁建工程有限公司及下属项目部 费用开支分类标准及报销制度 一、费用开支类别： 1.办公费 2.车辆使用费 3.车辆修理费 4.通讯费 5.差旅费 6.业务招待费 7.水电费 二、费用类别明细解释 1、办公费： 1）包括办公设备、办公用品、快递信件、办公用设备维修维护等（注：个人电脑给予每月电脑补贴款后，不再做任何报销：电脑相关物品不予报销，如U盘、移动硬盘等）。 2）办公用品的领用实行领用登记和以旧换新制度。 3）报销时所附单据：采购计划单（报修单）、发票（收据）以及采购清单。 4）报销签审流程：采购计划单：请购人→总经理（或项目经理）签字；采购清单上采购员与验收人签字。报销单上：领款人→报销人→总经理（或项目经理）签字。
5)办公费使用定额为项目部1500元/月。超支或节约款可累计到下月。 以3个月为一个计算期，不再继续累计。3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。办公用品统一由办公室采购。 2.车辆使用费： 1）指车辆发生的油费、过路过桥费、上户费、年检费、保险费、停车费。 2）报销时所附单据：发票、派车单、。 3）报销签审流程：派车单：用车人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→用车人→总经理（或项目经理）签字。 4）其他：在报销单据上注明使用明细（车牌号、起始地点、时间、使用人员）。小票粘贴要规范。 3、车辆修理费： 1）指车辆保养和维修； 2）报销时所附单据：发票、维修清单、请修单。 3）报销签审流程：请修单：请修人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→总经理（或项目经理）。 4）车辆使用费加车辆修理费合计使用定额为1500元/月。超支或节约款可累计到下月。以3个月为一个计算期，不再继续累计。3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。上户费、年检费、保险费不包
XXXX资产管理有限公司财务管理制度 2017年1月
XXXX资产管理有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强XXXX资产管理有限公司（以下简称“本公司”）财务管理，保证会计信息质量，使公司的财务管理工作有章可循、有法可依，制定本制度。 第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。 第三条本制度适用于公司各部门。 第二章财务管理组织机构 第四条财会组织体系及机构设置 1、公司执行董事对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务管理工作在执行董事领导下由总经理组织实施，公司设财务总监岗位，是公司的财务负责人。财务总监对执行董事和总经理负责，财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负责。 2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。会计工作岗位，可
以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。 第五条会计人员职业道德： 1、会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能； 2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则，熟悉本公司业务经营活动，按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作，办理会计业务应当实事求是、客观公正； 3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整； 4、保守公司商业秘密和财务会计信息，不向外泄露公司机密。 第六条财务部的基本原则 建成立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，依法计算和缴纳各种税款，确保投资者权益不受侵犯，并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，，勤俭节约、精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第七条内部控制管理制度。 结合本公司经营特点和管理要求，建立内部会计管理制度，使会计管理工作渗透到经营管理各个环节，以利于改善管理。内部会计管理制度包含： 1、内部牵制制度：必须组织分工、钱账分离、账物分离，出纳和会计分离。为保障企业资金安全完整，涉及到资金不相容的职责分由不同
津贴及奖金发票报销制度 为不断改进和完善公司的津贴及奖金发票，现对津贴及奖金发票做以下规定： 一、凭有效票据报销 除定额发票、餐饮发票抬头应该是本公司的名称。发票上盖有椭圆形税务机关统一监制章，并盖有收款单位发票专用章。发票内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰。（当地规定用机打发票的不允许使用手写发票、不允许外购发票进行报销）。 二、报销内容规定 （1）办公用品、咨询费、培训费、服务费、差旅费、装修费、旅游费、医疗费、各种证照费、租房费不限 （2）业务招待费 餐饮类别的发票金额不能超过总金额的35%。 (3)市内交通费 定额发票金额不能超过2000元/月。汽油费发票、停车费发票、汽车维修发票、车辆保险费不限金额。 （4）快递费用 快递费用发票金额不能超过1000元/月。
(5) 通讯费不能超过20%，并且金额不能超过5000元/月。 6）其他：鼓励员工报销办公用品、咨询费、服务费、旅游费、会议费发票。开具发票内容为服装类、礼品不能用来报销。固定资产类别的发票（如电脑、打印机、沙发、家电等）也不能用来报销。手机和平板电脑发票可以报销。 每次所报销的发票原则上不能全部为某一类发票。发票能否报销最终以财务部门认定为准。 财务部门收到发票并核对无误后方可发放奖金及津贴。 三、填制报销单 费用报销统一填写“费用报销单”。填制时应先将票据按费用性质进行归类，如：电话费、交通费、业务招待费；不同类别的票据应按序号分开填制，并详细填写“报销内容”、“金额”、“发票份数”等项目。有特殊事由要说明时可填在“备注”栏。报销单经批准并由员工本人签字后再提交财务部门。 四、报销凭证黏贴方法 报销凭证按费用报销单的序号和类别从上到下依次粘贴在A4纸上，不能厚薄不匀，贴好后装订在一起，最后装进费用报销资料袋。 本制度自2015年1月1日开始执行。
内部管理制度系列 发票报销管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-34047 发票报销管理制度 Invoice reimbursement management system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 一、公司原则上不对员工个人借款。员工因公出差、采购物资或特殊情况需借款的，须填写借款单，注明借款事由报董事长(总经理)审批同意。借款人须在办理完业务后三天内，凭有效的原始凭证，经签字审批后办理报销手续，报销单不足冲抵借款的，经办人要补交现金，超出借款单的部分由出纳支付现金，实际业务未使用或暂不用的借款，借款人应如数退回财务。 二、因业务需要招待来客，在公司食堂就餐的，须报人力资源部门分管领导同意，由人力资源部门安排在食堂就餐。如出外就餐的，须报董事长(总经理)同意。招待费用应遵守勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。 三、各部门购买办公用品、使用办公费用时，应向人力资源部提出申请单，由人力资源部门领导审核批准后，报财
务部审批并进行借款。借款人须在两天内提供相应的凭证，办理报销手续，冲抵借款。在规定期限内不报销的，财务在其工资中扣除其借款。 四、外出公办乘坐交通车出差的员工，交通费凭实际有效单据报销。自带车辆出差，须报经分管领导同意，由人力资源部安排车辆，不报销交通费。职工出差需要在外住宿的，住宿费标准按照一般员工80元/天以内，公司中层以上领导100元/天以内，高层领导每天160元/天以内据实报销。 五、因公外派参加会议、学习、进修、培训，在培训期间，主办单位统一安排食宿的，不再报报销各项补助，不安排住宿和伙食的，住宿费按照以上第五条标准报销住宿费，伙食费按每天40元报销。 六、大额款项只能通过银行支付。谁经手支付的款项，谁负责索取票据，并负责办理报账手续。 七、采购物资原则上要订立合同，并报财务一份，以便结账时财务进行审核。 七、材料结算单和费用报销单等所有结算单据由经办人或结算人员按规定填写，填写要规范，要干净整洁。凡是不
xx投资管理有限公司 基金宣传推介制度 第一条为了进一步规范本公司基金产品的宣传与推介，使本公司的基金产品能够符合在社会上进行推广的条件，我司现根据《私募投资基金监督管理暂行办法》、《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》、《私募投资基金募集行为管理办法》等相关法律法规规定，制定本制度。 第二条公司严格按照相关规定的要求，严格履行说明义务、反洗钱等义务，承担特定对象确定、投资者适当性审查、私募基金推介及合格投资者确认等相关责任。 第三条公司及本公司从业人员一律不得从事侵占基金财产和客户资金、利用私募基金相关的未公开信息进行交易等违法活动。 第四条公司需要委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件。由基金销售机构负责向投资者说明相关内容。基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准。 第五条公司及从业人员严格落实合格投资者标准，不得将基金份额进行非法拆分转让，变相突破合格投资者标准。 第六条公司仅通过合法途径公开宣传私募基金管理人的品牌、发展战略、投资策略、管理团队、高管信息以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息。 第七条公司仅向特定对象宣传推介私募基金。未经特定对象确定程序，不得向任何人宣传推介私募基金。 第八条在向投资者推介私募基金之前，公司会采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。 第九条投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。逾期再次向投资者推介私募基金时，需重新进行投资者风险评估。同一私募基金产品的投资者持有期
公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。（金额过大须由董事长审批） (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出
公司财务报销制度及流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批程序 1、各项费用（招待费、汽车费、水电费等）的报销：公司各项生产经营性支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，将取得的符合财务制度规定的发票粘贴在“报销单据粘贴单”上，注明单据张数及金额，并填制“费用报销单”，包括：填制日期、报销部门、用途、金额的大小写、报销人，填写一律用碳素笔。然后将“费用报销单”粘在“报销单据粘贴单”上面，上报财务部进行审核，最后报经董事长及总经理批准方可支付。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，每季度编制计划报人力资源部审核汇总，按审批权限批准后，由公司采购部门按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。办公用品采购报销时，应附有发票、采购明细表及入库单，入库单一式三份，一份随发票报账支款用；一份由保管员用来登记保管账用，第三份做留存用。领用时，须填制出库单，经主管领导批准。保管员每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、零星物资的采购，由采购部门提出资金预算。付款时，入库单、发票和付款申请表必须齐全，特别提出：随购货发票有开具“商品明细表”的，合计金
额必须与发票金额一致，“商品明细表”上必须填写明销货方的地址联系、电话及联系人；没有开具“商品明细表”，要求在发票下方空3、零星物资的采购，由采购部门提出资金预算。付款时，发票、验收入库单必须齐全。特别提出：随购货发票有开具“商品明细表”的，合计金额必须与发票金额一致，“商品明细表”上必须填写明销货方的地址、联系电话及联系人，并且要求是复写，不允许用圆珠笔单联填写；没有开具“商品明细表”，要求在发票下方空白处填写上述销货方信息，并要求我们有两位经办人签字。验收入库单必须真实、完整，要有采购、保管等相关经管与部门负责人的签字，重要物资的检验资料应齐全。对超出订货合同的材料物资，必须写明原因经主管经理签批后方能付款。财务部收到付款申请表及相关单据签发付款。 4、大宗材料应采用分期分批验收付款，除合同规定预付款或必须带款提货和款到发货的情况外,必须先验收货物后付款。 5、主要材料采购应签订经济合同，合同签订后一周内，应将合同副本送一份到财务部。签订材料合同时原则上不得采用预付款，确需预付款的应在合同中明确，合同中未明确的一律不得预付款。合同的付款期限和付款方式应留有余地，保持适当弹性。对于供应厂商未提供发票的材料在实际到货时按合同价格预验收。 6、大宗主要材料的订货，在合同中应明确一般留有合同总金额10%的质保金，对市场上十分紧俏的材料，质保金可减少，但不得低于5%。材料采购合同的审签按公司有关规定执行。
第一章总则 第一条为了加强投资有限公司（以下简称“本公司”）财务管理，保证会计信息质量，使公司的财务管理工作有章可循、有法可依，制定本制度。 第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。第三条本制度适用于公司各部门。第二章财务管理组织机构第四条财会组织体系及机构设置 1、公司董事长对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司设财务总监岗位，是公司的财务负责人。财务总监对董事会和总经理负责，财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负责。 2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。第五条会计人员职业道德：1、会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能； 2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则，熟悉本公司业务经营活动，按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作，办理会计业务应当实事求是、客观公正； 3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整； 4、保守公司商业秘密和财务会计信息，不向外泄露公司机密。第六条财务部的基本原则 建成健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，依法计算和缴纳各种税款，确保投资者权益不受侵犯，并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，，勤俭节约、精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。第七条内部控制管理制度。 结合本公司经营特点和管理要求，建立内部会计管理制度，使会计管理工作渗透到经营管理各个环节，以利于改善管理。内部会计管理制度包含： 1、内部牵制制度：必须组织分工、钱账分离、账物分离，出纳和会计分离。为保障企业资