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企业营运资金管理存在的问题及对策研究企业营运资金管理是企业经营管理中的一个重要环节，直接关系到企业资金的流动性和偿债能力，是企业生产经营活动中必须重视的方面。
随着经济发展的不断加快，市场竞争日益激烈，企业仍然存在着一些问题，需要制定相应的对策。
一、问题分析1. 资金借入成本过高。
由于中国银行业主要集中在国有银行，导致融资成本高。
即便是利率较低的贷款，还要加上担保费、手续费等多项费用，企业融资成本大大增加。
2. 资金周转周期不佳。
一些企业由于资金周转慢，导致资金短缺。
资金短缺会导致企业停产、失业、营业额下降等等一系列问题。
3. 额度控制能力较弱。
许多企业由于资金监控不力，导致对内对外的资金额度控制能力较弱。
一些企业在自身资金周转问题未得到解决的情况下，贸然扩张，导致资金链断裂。
二、解决对策1. 降低资金成本。
企业应该积极寻找融资途径，并谨慎选择合适的融资方式，尽量减少手续费和担保费等费用的支出，减少资金成本。
2. 完善企业内部管理。
企业应该完善内部管理体系，加强财务监管，提高财务管理水平。
减少资金流失，等同于增加了资金，从而可以提高资金周转率。
3. 调整企业经营思路。
企业应该调整经营思路，增强对市场的预判和判断，积极制定经营计划，控制市场风险，以避免资金链断裂。
4. 安排合理的资金运用。
企业应该合理安排资金运用，尽可能快速、高效地回流资金。
比如通过放宽货款信用期、提高应收账款的回收率、降低库存周转周期等途径。
营运资金管理是企业经营的重要组成部分，是企业财务管理工作中必须关注的一方面。
以上对策仅仅是解决问题的思路，企业应根据自身实际情况，采取适当的方案，尽可能解决企业运营过程中可能遇到的问题。
目录摘要 (2)关键词 (2)一、营运资金的概述 (2)（一）营运资金的概念 (2)（二）优化企业营运资金管理的原则 (2)（三）营运资金管理的目标 (3)（四）营运资金管理的意义 (3)二、营运资金的有关政策 (3)三、我国企业营运资金管理存在的问题 (4)（一）流动资金不足 (4)（二）营运资金低效运营 (4)（三）负债结构不合理，还本付息压力大 (5)（四）营运资金管理弱化 (5)四、完善企业营运资金管理的对策 (6)（一）改善企业外部环境 (6)（二）改变企业经营观念，强化企业内部管理 (6)（三）把握负债结构，使流动负债发挥效益 (7)（四）加强企业内部管理控制机制 (7)结束语 (8)参考文献 (8)1企业营运资金管理问题的研究摘要：营运资金管理是企业财务管理中非常重要的组成部分，营运资金管理不善，企业不但将造成资金浪费，还可能无法偿还到期债务而导致破产。
目前我国一些企业普遍存在营运资。
金短缺问题，大大限制了生产经营的发展，而企业的生存与发展在很大程度上，可以说是维系于营运资金的管理和运转情况的。
因此，研究营运资金的管理问题是有着重要意义的。
关键词：企业营运、资金管理、对策企业日常财务控制水平的高低对于企业的良性发展有着重要影响，在企业日常资金管理营运资金占企业资金的比重大，同时营运资金也是企业资金组成中流动性最大、周转性最强和变化最快的部分。
因此，营运资金管理管理水平的高低很大程度上决定着企业的生存与发展。
我国对于营运资金管理的研究起步较晚，企业对于营运资金管理也缺乏之有的重视，在营运资金管理上存在着营运资金低效运营、营运资金管理弱化等问题。
本文首先对营运资金进行了全面的阐述，其次对国家的相关政策予以说明，然后在总结传统财务管理中关于营运资金管理理论的基础上，发现我国企业营运资金管理上存在的问题并分析成因，最后围绕这些成因提出解决对策，列举了一些加强营运资金管理的具体措施。
一、营运资金的概述（一）营运资金的概念营运资金有广义和狭义的两种传统理解方式，广义营运资金是一个具体概念，它包含了企业所有流动资产，即由企业一定时期持有的现金和有价证券、应收和预付账款及各类存货资产等构成的。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业在日常运营过程中非常关键的一项工作，涉及到资金流入和流出的各个环节，对企业的经营状况和发展具有决定性的影响。
在营运资金管理中，存在一些常见的问题和挑战，以下是对这些问题的分析以及相应的对策：问题一：资金周转不灵活很多企业存在着资金周转不够灵活的问题，即资金流入和流出的时间不匹配，导致资金周转周期长，影响企业的业务发展和资金利用效率。
对策一：加强财务预测和预算管理通过加强财务预测和预算管理，可以更加准确地预测资金流入和流出的时间，合理安排资金的使用，避免资金长时间闲置或过度占用。
对策二：优化供应链管理优化供应链管理，提高供应链的效率和响应速度，可以加快资金的周转速度。
与供应商建立稳定的合作关系，减少采购周期和付款周期。
问题二：存在大量的应收账款很多企业存在大量的应收账款，尤其是对一些经营周期长或采取信用销售模式的行业，应收账款容易积压。
对策一：加强信用管理加强对客户的信用审核和管理，及时掌握客户的信用状况，避免与信用较差的客户发生交易。
可以采取一些措施，如提高预付款比例、缩短付款时间等，来减少应收账款的风险。
对策二：催收和管理应收账款加强对应收账款的催收和管理工作，及时与客户沟通，加快回款速度。
可以采用定期跟进和提前通知的方式，提醒客户支付欠款。
可以考虑将部分应收账款转让给金融机构进行催收，以减轻企业的资金压力。
问题三：现金流不稳定很多企业存在现金流不稳定的问题，即持续有现金流入和流出的波动，导致企业难以有效地规划和利用资金。
对策一：更加精细的预测和规划通过更加精细的财务预测和规划，可以更好地把握资金流入和流出的变动，提前做好调整和应对措施。
可以根据过去的财务数据和市场环境，制定合理的预测模型，并据此进行资金规划。
对策二：建立紧急备用资金根据企业的经营情况和风险承受能力，合理设立一定的紧急备用资金，以应对突发的资金需求和紧急情况。
备用资金可以来源于企业的利润留存或外部融资渠道。
企业营运资金管理存在的问题及对策研究一、问题描述企业的营运资金管理是企业经营活动中最重要的一环，它涉及到企业的生产经营、资金运作、市场销售等方方面面。
在实际的经营过程中，企业营运资金管理常常会遇到一些问题，主要表现在以下几个方面：1. 资金周转不灵：企业在生产经营过程中，常常会面临资金周转不灵的问题。
特别是在季节性需求较大或者市场变化较快的行业，企业往往需要大量的资金来支持生产和销售，而又很难在短时间内迅速获得足够的资金。
2. 资金使用效率低下：一些企业在资金使用方面存在着浪费和不合理的现象，例如过多的库存积压、资金过度闲置等，导致资金使用效率低下。
3. 资金风险控制不足：企业在资金管理过程中，往往缺乏足够的风险识别和控制机制，导致资金风险难以有效控制。
4. 资金管理手段简单：一些企业对于资金管理手段过于简单，没有充分利用各种金融工具和手段来进行资金管理，造成资金管理效果不佳。
以上问题都对企业的经营活动和发展造成了一定的影响，企业需要积极寻求有效的对策来解决这些问题，提高企业的营运资金管理水平。
二、对策研究下面我们针对上述问题，提出几点对策研究：1. 提高资金周转速度在资金周转不灵的问题上，企业可以采取以下几种对策：（1）建立健全的资金管理制度：通过建立健全的资金管理制度，明确资金使用和周转的程序和流程，提高资金使用效率。
（2）加强与金融机构合作：积极与金融机构合作，开展融资业务，以满足企业生产和经营的资金需求。
（3）优化生产和销售计划：通过优化生产和销售计划，合理安排资金使用，降低资金周转周期，提高资金利用效率。
2. 提高资金使用效率（1）优化库存管理：通过建立科学的库存管理制度，控制库存水平，降低库存积压，提高资金使用效率。
（2）合理安排资金运用：对于闲置资金，可以考虑进行定期存款或者购买理财产品等方式，提高资金的收益和使用效率。
（3）加强成本控制：加强成本管理和控制，降低企业运营成本，优化资金使用结构。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的生存与发展。
营运资金管理中存在一些常见问题，比如资金周转不灵、财务成本高、风险管理不完善等，这些问题都会影响企业的经营效率和盈利能力。
企业需要有效的对策来解决这些问题，提高资金管理的效率和水平。
一、资金周转不灵资金周转不灵是企业营运资金管理中常见的问题之一。
这种情况通常表现在企业经营中出现货款难收、存货积压等现象，导致企业的资金无法及时回笼，从而影响企业的正常运营和发展。
对策方案可以从以下几个方面着手：1. 加强客户信用管理。
企业可以建立完善的客户信用管理体系，通过严格的信用审核和风险评估，避免与信用较差的客户交易，降低应收账款逾期和坏账风险，提高资金回笼速度。
2. 优化供应链管理。
与供应商建立长期稳定的合作关系，实现供应链的优化，可以减少存货积压和降低库存成本，提高资金使用效率。
3. 改善资金调度能力。
合理安排企业的资金使用计划和资金调度计划，确保资金能够及时周转，避免资金积压和浪费。
二、财务成本高企业在进行资金管理过程中，如果财务成本过高，就会对企业的盈利能力造成很大的影响。
高财务成本不仅会增加企业的经营成本，还会降低企业的竞争力。
降低财务成本是企业资金管理中需要重点解决的问题之一。
对策方案可以从以下几个方面着手：1. 合理运用外部融资工具。
企业可以根据自身的实际情况合理运用各种外部融资工具，比如银行贷款、债券融资等，以降低融资成本，并确保融资额度与期限匹配。
2. 加强内部资金管理。
企业应加强内部资金的管理与调度，合理安排企业的内部资金使用，避免出现资金空转和浪费现象，从而减少财务成本。
3. 提高盈利水平。
企业应加强经营管理，提高盈利水平，以增加资金来源，从而减少对外部融资的需求，降低融资成本。
三、风险管理不完善风险管理是企业资金管理中非常重要的一环，如果风险管理不完善，就会对企业的资金安全和经营稳定造成很大的影响。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营的一个重要环节，它直接关系到企业的生存和发展。
营运资金管理中存在的问题可能导致企业的资金链断裂，进而影响到企业的正常经营和发展。
对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出合理的对策，对于企业的健康发展具有重要意义。
营运资金管理中存在的问题：1. 资金周转速度慢：企业资金周转速度慢意味着资金长时间滞留在企业内部，无法及时流动和利用。
导致企业资金利用效率低，增加了企业的资金成本。
这将直接影响企业的运营效率和盈利能力。
2. 资金管理不合理：一些企业在资金管理方面存在较大的问题，例如过度依赖短期借款、长期投资、存货积压等。
这些问题都将对企业的现金流和资金链产生负面影响，甚至可能引发企业的资金紧张。
3. 风险控制不足：在资金管理过程中，企业可能会面临各种风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
如果企业对这些风险控制不足，将导致资金管理的失败，进而影响企业的盈利能力和生存发展。
4. 资金溢余难以处理：一些企业可能存在资金溢余问题，即企业经营活动所产生的资金远远超过了企业实际所需，这将导致企业资金闲置，无法充分利用资金进行投资和运营，降低了企业的资金流动性和盈利能力。
对策分析：1. 提高资金周转速度：企业可以通过优化企业的资金管理流程，加强资金的监控和调度，以提高资金的周转速度。
企业可以加强与供应商和客户之间的合作，推动账期的缩短，加快资金的回笼速度。
2. 合理制定资金管理策略：企业应该合理制定资金管理策略，例如在资金调配上做到合理分配、合理投资，避免短期贷款过多或过度存货积压的情况发生，做到资金的合理使用和流动。
3. 加强风险控制：企业需要做好风险管理，可以通过建立健全的风险管理制度和规范的风险管理流程，加强对各种风险的识别和评估，进而有效地控制各种风险的发生。
4. 合理处理资金溢余：企业可以通过投资、购买理财产品、提前还款等方式，合理处理资金溢余，确保企业资金的充分利用，提高企业资金的运营效率。
企业营运资金管理存在的问题及对策企业的营运资金管理是企业生存和发展的关键。
有效管理和监控企业的营运资金可以确保企业正常运作，减少财务风险。
然而，在实践中，很多企业都面临着资金管理方面的问题。
本文将探讨企业营运资金管理存在的问题，并提出相应的对策。
一、问题一：流动性困境流动性困境是许多企业在资金管理方面面临的首要问题。
企业的流动资金短缺导致供应链中断、无法按时付款等问题。
对策一：制定有效的资金预算和计划企业应建立一个科学的预算和计划，以确保资金的持续流动。
通过合理预算和计划，企业可以规划好财务支出，并及时采取措施解决潜在的流动性问题。
对策二：建立稳定的融资渠道企业应积极寻找各种融资渠道，如银行贷款、债券、股权融资等。
同时，建立稳定的合作关系，以便在需要资金时能够及时获得支持。
二、问题二：应收账款管理不善应收账款管理不善是企业资金管理中的另一个常见问题。
企业未及时催收应收账款，导致资金占用过长时间，影响企业的流动性。
对策一：建立严格的信用管理系统企业应建立合理的信用管理制度，包括严格的客户信用评估和信用额度设定。
通过准确评估客户信用状况，企业可以在业务合作之初就掌握客户的还款能力，从而避免应收账款风险。
对策二：加强应收账款催收企业应定期跟踪应收账款，并加强与客户的沟通，及时催促款项的收取。
同时，可以考虑采取折扣优惠等方式，鼓励客户提前支付。
三、问题三：库存管理不当企业过度库存或者缺乏库存都对资金管理产生负面影响。
过度库存会导致资金占用过多，而缺乏库存则可能导致订单无法及时完成。
对策一：优化供应链管理企业应与供应商建立密切的合作关系，确保原材料的及时供应，并减少库存积压。
此外，使用现代化的供应链管理软件可以提升企业的库存控制能力。
对策二：定期回顾库存策略企业应定期回顾和调整库存策略，根据市场需求和产品生命周期来优化库存水平。
通过合理的库存定价、销售促销活动等方式，及时清理滞销产品，减少库存压力。
四、问题四：盈利能力不足一些企业在资金管理方面的问题往往源于盈利能力不足。
企业营运资金管理存在的问题及对策研究【摘要】企业营运资金管理是企业管理中的重要组成部分，但在实际操作中常常存在一些问题。
本文首先分析了资金周转周期过长和资金利用效率低下等两大问题，然后提出了加强现金流预测与监控以及优化资金使用结构两项对策。
通过这些对策的实施，可以有效地提高企业的资金管理效率，确保资金的充分利用和良好运转。
最终，本文指出企业应认识到资金管理的重要性，加强内部管理，不断优化经营策略，确保企业的良性发展。
企业营运资金管理问题的解决，对企业的稳健经营和持续发展具有重要意义。
【关键词】企业营运资金管理、问题、对策、资金周转周期、资金利用效率、现金流预测、资金使用结构、结论1. 引言1.1 引言企业营运资金管理是企业经营活动中一个重要的方面，直接关系到企业的生存和发展。
资金管理是企业管理中的重中之重，它不仅是企业经营管理的基础，也是企业运行的灵魂。
好的资金管理能够有效地保障企业正常的生产经营活动，提高企业的经营效益。
在实际操作中，企业营运资金管理存在一些问题，主要表现在资金周转周期过长和资金利用效率低下两个方面。
一方面，资金周转周期过长会导致企业资金周转不灵活，资金占用时间较长，影响企业资金的利用效率。
资金利用效率低下会导致企业盈利能力降低，影响企业的发展前景。
为了解决这些问题，企业需要采取一些有效的对策。
企业可以加强现金流预测与监控，及时掌握企业的资金动态，合理安排资金运作。
优化资金使用结构也是一个重要的对策，企业可以通过调整资金的投资方向和方式，提高资金的利用效率，从而优化企业的资金管理。
企业营运资金管理存在的问题需要引起重视，只有通过有效的对策才能提高企业的资金管理水平，保障企业的持续发展。
在资金管理中，企业需要注重资金的周转速度和利用效率，做好资金管理工作，为企业的发展创造更好的条件。
2. 正文2.1 企业营运资金管理存在的问题企业营运资金管理是企业金融管理的重要内容之一，直接关系到企业的生存和发展。
企业营运资金管理存在的问题及对策研究随着市场经济的不断发展，各类企业日益增多，而其中最重要的运营资金管理更显得尤为重要，他们合理地调配和管理企业的运营资金，不仅对企业的经济发展起着重要的作用，而且对企业的长久发展也起到至关重要的作用。
然而，目前大多数企业在资金管理上仍然存在一些问题。
一方面，这些企业频繁出现资金流动不畅，甚至可能导致短期无法还款、公司被迫关闭等情况；另一方面，许多企业在长时间内过度依赖外部贷款，把财务自己的命运交给别人，缺乏自主运营能力，容易依赖外部金融机构，导致企业的破产。
针对这些问题，本文将从多个角度出发，提出一些解决问题的对策。
一、提高财务知识水平现代社会的变革和发展对企业的财务知识要求越来越高，企业管理者首先需要提高他们的财务知识和技能以更有效地管理资金。
他们应该了解基本的会计原理和财务管理知识，使自己有能力管理短期资金，长期资金以及现金管理等各项资金。
二、建立合理的资金预算管理者应该制定合理的资金预算，通过预算来掌握企业的运营资金状况，确切的计划和预测资金的流动速度，以此做出科学的财务决策，安全把握企业的运营资金情况并避免不必要的浪费。
三、优化企业的现金流管理现金流管理对企业的经营管理至关重要。
管理者可以通过优化现金的运作，解决企业流动资产的问题。
可以采用简化流程，快速审批等方式，尽可能的减少流动资产占用时间。
此外，通过客户管理改善应收账款管理工作，减少企业的坏账损失。
四、建立良好的财务风险意识在进行企业财务管理时，必须有严格的财务风险意识和管理，通过分析财务风险，抵御风险，减少风险损失。
对于企业来说，需要掌握投资风险，市场风险，产能风险等全方位风险分析。
五、提高融资成本意识企业对于高质量资金的获取，首先就需要有足够的融资成本意识。
通过建立合理的融资结构来降低资金成本，并通过有效的资产负债表进行资产负债的匹配，以此来提高企业集中度和经济效益。
综上所述，企业应该不断加强资金管理能力的提升，充分把握企业自身的能力，建立合理的运营资金管理模式，坚持牢固的财务管理制度，以此最大限度的提高企业的经济效益，实现长期稳健的发展。
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金是指企业用于日常经营活动的资金，包括现金、存货、应收账款等。
营运资金的管理对企业的正常运营和发展至关重要。
本文将针对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出一些对策。
问题一：现金流量不稳定现金流量不稳定是很多企业在运营过程中常遇到的问题。
现金流量的不稳定可能会导致企业无法按时支付应付款项，进而影响到企业的正常运转。
对策：建立合理的资金预测和预算制度，将收入和支出进行详细的核对和对比，以及时发现并解决现金流量突发问题。
企业还可以考虑采取适当的理财手段，提高现金流量的稳定性。
问题二：存货周转率低存货周转率低意味着企业的存货长时间滞留在库存中，无法及时变现，导致企业的资金周转率下降，影响到企业的盈利能力。
对策：分析存货周转率低的原因，可以包括生产计划不合理、市场需求不确定等。
根据问题的原因，制定合理的存货管理策略，包括加强库存控制、优化供应链等，以提高存货周转率。
问题三：应收账款回收周期长应收账款回收周期长会导致企业的资金周转缓慢，甚至出现资金链断裂的问题。
特别是在经济不景气时期，客户的付款意愿可能更低，加剧了企业应收账款的困境。
对策：建立健全的应收账款管理制度，包括合理的信用政策和风险评估机制，加强对客户的信用调查和监控，及时催收欠款，降低坏账风险。
可以考虑与金融机构合作，使用应收账款质押融资等方式来改善资金状况。
问题四：资金使用效率低资金使用效率低可能是由于企业内部的管理疏漏导致的，比如过多的闲置现金或者是不合理的资金分配。
对策：定期进行资金周转分析，优化企业内部的资金利用方式。
合理调整资金结构，提高资金使用效率。
还可以通过技术手段，如ERP系统等，来提高资金管理的准确度和效率。
问题五：资金缺口资金缺口是指企业运营过程中资金短缺的现象。
当企业面临大额付款或者短期内的投资时，常常会出现资金缺口。
对策：建立合理的资金需求预测和计划，并与银行等金融机构建立良好的合作关系。
企业营运资金管理问题研究作者：蔡丽来源：《现代经济信息》2014年第12期摘要：从描述企业营运资金的特点，了解企业营运资金管理现状，阐述其对企业管理目标的重要影响，分析营运资金管理在企业中容易出现的问题，进而提出可行的建议和措施。
关键词：营运资金；管理；问题；措施中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）06-0-02引言企业的目标是生存、获利、发展。
企业目标的实现很大一部分取决于企业内部控制和企业管理水平，财务管理是企业管理的重要部分，在财务管理中企业营运资金管理占有很重要的地位，据调查财务管理者60%的精力都放在如何做好企业营运资金管理这项工作上，由此可见，营运资金就像企业的“血脉”，适量的营运资金不仅是企业正常运营的基本条件，也是企业目标实现和实现程度的关键影响因素，因此企业管理者应重视营业资金的管理，将企业营运资金管理目标与企业目标统一起来，更好的推动企业的发展。
一、营运资金的特点营运资金是指流动资产减去流动负债的金额。
由公式可以看出，营业资金金额的多少，可以衡量企业或公司的偿债能力。
流动资产总额大于流动负债总额时，代表企业偿还负债的能力越强，反之则企业的周转能力越差。
营运资金的特点有如下几点：1.具有变动性和易变现性。
营运资金是一年或超过一年一个营业周期可以变现的资产或需要偿还的债务，其状态具有变动性和易变现性。
2.周转时间短。
营运资金可以通过短期筹资来解决。
3.数量上具有波动性。
流动资产和流动负债都容易受动内外部条件的影响，数量波动往往很大。
4.营运资金来源具有多样性。
可以通过短期借款、银行短期融资、预收账款、票据贴现等多种内外部的融资方式。
由此可见，营业资金管理的关键是企业流动资产和流动负债的管理，即如何使两者之间的比例配比更合理，更有效的运用资金和筹措资金。
二、企业营运资金管理现状和存在的问题1.货币资金的管理国企业尤其大部分的民营企业和中小企业，货币资金管理仍停留核算初级阶段。
对货币资金缺乏统筹安排和资金使用计划及预算制度。
许多企业在扩大规模的同时并不考虑资金占用情况和占用成本。
对资金的管理没有合理的规划和相关财务制度制约，造成企业资金短缺、钱不够用，或有一些闲置资金但对外投资盲目。
企业营运资金管理和整体财务管理目标不统一，影响企业整体目标的实现。
2.库存管理海尔集团首席执行官张瑞敏曾说过这样一段话“所有企业在发展危机中遇到的困难就是两个问题，一是库存积压，二是应收账款收不回来”，可见在企业中存货和应收账款的管理对企业来说十分重要。
而在我们现在大部分企业中往往重钱不重物，重视货币资金的管理，对库存货物或商品的管理却有一些忽视。
认为货物或商品卖不出去是销售人员的问题，对库存缺乏有效的管理，没有合理的库存管理制度，当库存出现积压时没有积极寻找方法解决，造成大量的库存资金占用，滞销的存货无法消化，畅销的存货进不来或因资金短缺无法正常生产。
3.应收账款信用管理大部分企业重视货物或产品的销售，却对应收账款的管理缺少有效的监督，对客户缺少信用管理，造成企业的销售规模逐年递增的同时也形成了大量的呆账、坏账。
企业资金紧张但账面上大量的应收账款却无法得到及时回收。
可见应收账款的管理也是企业资金周转中重要的一环，如不能妥善管理，将会使企业自身陷入困镜。
4.企业流动资产和非流动资产结构不合理企业除流动资产还存在一定的非流动资产。
企业资金有限，非流动资产资金占用过多势必会影响流动资产的配置，影响企业营运资金周转和储备。
三、拓宽企业资金渠道的建议我们的企业在发展中或多或少都会遇到资金紧张的问题，更广泛的资金来源无疑会更好的保障企业的发展，分析拓宽企业资金渠道有以下几个方面：1.向金融机构和信贷机构贷款这是目前我们企业中普遍采用的筹资渠道。
因为金融机构或信贷机构资金营利性和安全性，对企业的资信都会有一定的要求。
有过贷款的企业都知道，金融机构或信贷机构均会要求我们提供三大报表，即资产负债表、损益表和现金流量表，来查看企业是否满足相应的资信要求和偿还能力。
虽然是最普遍的筹资渠道，但仍有不少的企业不能通过金融机构或信贷机构的资信考查贷不到款。
2.融资租赁融资租赁为金融租赁公司购买设备，出租给企业，由企业支付租金。
企业享有设备使用权，所有权归融资租赁公司，到租赁期限到期，企业可以决定归还设备或购买该设备。
这种融资租赁的方式解决了企业特别是资信评级较低的企业获取设备难的问题，使企业特别是民营和中小企业也得到发展机会，减少了企业资金占用。
3.发行股票是指企业通过证券交易所上市，通过发行股票来募集资金的一种方式。
企业发行股票需要有一定的股本，需要具备一定的条件。
企业通过发行股票的方式可以将风险分散到各个投资者，但同时也要将收益与投资者共享，即股东有权按持有股票比例取得相应利润。
4.向企业员工分配股权企业除了通过交易所上市向投资者筹集资金，还可以向本企业员工配置一部分股权。
员工持股一般占的比例较小，员工通过购买企业的股票拥有企业一部分产权，属于长期激励计划，极大的调动了员工的工作积极性。
是企业扩大资金来源的一种渠道，也是留住人才的一种方法。
5.与成功的企业的合并成功的企业合并，不仅可以解决资金困难的难题，还会带来成功企业的先进经验和管理方法。
能加快推动企业的发展、大大提高企业的管理水平、扩大企业生产规模。
6.变更供应商合作方式企业与供应商的合作方式一般可以分为购销、代销、联营。
常用的方式为前两种。
前者是按照供货额结款，后者是按销售额结款。
两者对比前者一般对额度及还款时间有一定的要求，后者占用资金更少一些。
企业可以通过和供应商协商，变更合作方式，先销售后结算，减少资金占用。
企业应根据自身的情况充分考虑各种因素，酌情选择筹资渠道，拓宽资金来源，满足企业资金需求，扩大企业发展。
四、完善企业营运资金管理的几项描施。
1.完善货币资金的管理货币资金是企业的血液，是企业和公司进行生产经营等一系列经济活动的基本条件，它贯穿企业整个经济活动过程中，加强货币资金的管理控制，正确筹集、运用、调节货币，加快货币资金周转，对企业正常经营，加快企业发展有十分重要的作用.企业可以通过以下几个方面完善货币资金的管理。
加强货币资金预算管理，完善企业货币资金预算制度。
随着企业的发展，尤其是母子公司体制的建立，企业预算管理显得尤为重要。
企业应根据市场环境，发展规划，资金情况发动各部门共同参与，合理编制预算，预算应详细到每月每个项目，并确保制定的资金资算切实可行，有利于企业的资金管理。
加强预算执行管理，企业货币资金内控制度。
货币资金预算是基础，执行是关键。
企业应按照预算筹集使用资金，要使执行数据合理控制在预算内。
严格企业报销制度，总结资金使用情况，尤其对一些金额较大、预算外资金分析原因。
合理调配资金，平衡资金收支，满足企业生产经营资金的需要。
货币资金集中管理，严格授权审批制度。
企业尤其是母子公司体制的企业，应将资金集中管理，设立专门的收入户和支出户。
统一筹资，统一结算，严格货币资金授权审批制度，完善资金集中整体运作的优势，避免资金风险。
2.完善固定资产、存货的管理固定资产具有使用期限长，使用地点分散，管理困难等特点，企业应建立专门的固定资产管理制度，完善固定资产采购、领用、调拨制度。
企业可设立固定资产卡片，固定资产台帐，有条件的企业还可以使用固定资产管理软件，对固定资产进行有效的监督。
防止固定资产重复购置、闲置浪费的情况。
组织固定资产定期盘点、严格固定资产报废制度。
在企业流动资产中，存货占比较大的比例，直接关系企业资金占用水平。
存货是指企业为销售或耗用而储备的物资，包含产成品、半成品、原材料等。
大部分企业都会储备一定数量的存货，一方面是销售所需，一方面是基于价格考虑。
一定数量的存货是企业生产经营或销售的保障，但过多的存货则会增大资金占用和不必要的开支。
存货管理是用科学的方法提高存货周转率，减少库存占用。
加强采购管理，优化进货渠道：企业可以通过筛选供应商，和信誉好的厂家合作，保证采购的产品优质、优价，确保材料和产品的供应。
强化存货内部控制制度：健全存货管理制度，设立专门的库房管理人员，对存货分仓位分类别管理。
可采用分品种重点管理，分类别一般管理，按金额灵活掌握的ABC管理法。
建立存货明细帐，加快库存管理信息化建设，严格货物出入库制度，严格退货检查制度，减少坏品废品商品的出现。
加快库存周转，减少资金占用：企业应根据商品销售情况核定各类商品最佳库存量，减少库存积压。
存货周转率则反映企业存货周转的能力，周转率越快，资金占用水平越低，变现能力越强。
3.完善应收账款信用管理应收帐款是企业在商品货物销售或劳务产生时产生的一种商业信用，大部分企业都存在为了扩大销售赊销的情况，赊销带来收入增长的同时，对资金占用和回收也带来了一定的风险，如果应收帐款管理不好，就会造成大量的损失。
每个企业都应该尽可能减少坏帐损失，规避财务风险。
建立信用管理：应收帐款的回收一方面取决企业应收帐款管理程度，一方面依赖客户的信用。
企业应设立专门的客户信用管理人员，对客户的销售额、回款期等相关指标进行跟踪记录，建立客户档案，进行信用评级，根据评级设定合理的销售额度和回款期限。
建立回款考核制度：企业应制定严格有效的回款绩效考核制度，以货款实际到帐金额而非销售额作为销售部门的考核指标，避免销售部门为了完成销售任务盲目发货，忽视应收帐款回款。
做好应收帐款回款监督和催收工作。
应收帐款发生的时间早晚不一，回款时间先后不同，所以财务部门应设立专门的人员对欠款的金额，回款的情况进行监督，定期编制应收帐款帐龄分析表。
对帐龄较长的客户应分析原因，重新进行信用评级，加强合同管理，对恶意拖欠的客户，运用法律武器。
加强应收帐款的催收工作。
应收帐款管理的好坏，关系到资金占用水平，企业应重视应收帐款管理，减少呆坏帐的发生。
4.完善流动资产和非流动资产配置结构企业资产分为流动资产和非流动资产，两种资产的配置体现了企业资金的占用。
持有大量的流动资产可以降低企业财务流动性风险，当企业出现不能及时偿还的债务时流动资产可以讯速变现。
这一点非流动资产则不能做到。
但如果流动资产比率过大，大量的资金放在流动资产上，则会降低企业投资收益率，造成积压。
最好的资产配置是收益大而风险小。
这句话说起来容易，但操作起来并不简单，企业应根据自身的情况，合理安排资产配置，尽可能优化配置结构，促进企业的发展。
总结由以上可以看出，营运资金作为企业中最活跃的部分，周转越快，则企业的生命力越强，每个企业都应当对营运资金的管理重视起来，根据自身的实际情况，制定出切实可行的管理方案，满足企业资金需求，避免财务风险，防范经济危机，加速营运资金周转，提高资金使用效益，以尽可能小的投入获得尽可能多的收益。
