银行内控合规管理信息系统积分管理模块共69页文档

银行内部控制手册_内控手册模版银行内部控制手册第一章总则1.1 依据银行内部控制手册是为了规范银行的经营管理、运营流程及内部控制制度。

本手册根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《公司法》、《会计法》等相关法律法规及监管规定编制，旨在保障银行资产的安全性、准确性及有效性。

1.2 范围银行内部控制手册适用于本行各个部门和所有员工，是内部控制制度建设的基础文件。

1.3 定义以下术语如无特别说明，均应具有以下含义：(1) 银行：指中国境内注册的合法银行机构。

(2) 内部控制：指银行管理者通过完善控制系统以保障银行资产安全、有效性、准确性的一系列管理行动。

(3) 内部控制制度：是指为保障银行资产的安全性、准确性及有效性所建立并实施的规章、制度、流程等一系列管理行为。

(4) 内部控制风险：是指银行内部控制制度设计、实施和运作中可能产生的风险。

(5) 监控：指对银行内部控制制度的实施过程进行监督、审核、评价和反馈的过程。

第二章内部控制制度的建立2.1 内部控制制度的框架银行应当在合法、合规的前提下，建立科学的内部控制制度，确立完善的内部控制制度框架。

2.2 内部控制制度的工作流程银行内部控制制度的工作流程必须合理，科学，畅通无阻，并且有效规避或控制风险。

2.3 内部控制制度的运用银行内部控制制度应当贯穿银行的各个环节，应用灵活而有效，力求在保障银行资产的安全性、准确性及有效性的同时，不影响银行的盈利效益。

2.4 内部控制制度监控机制建立健全的监控机制，对制度设计、实施和运作进行全面的监控，及时发现和纠正问题。

第三章内部控制制度的实施3.1 财务内部控制制度银行应建立完善的财务内部控制制度，确保财务信息的准确性、真实性、有效性。

3.2 风险管理体系银行应建立科学的风险管理体系，包括风险定义、风险管理模式与原则、风险评估、风险监控、风险防范和风险处理等内容，确保风险管理能够起到及时、准确地识别、控制、记录、反馈各种风险的作用。

银行内部控制管理办法目录:第一章总则1第二章内部控制职责3第三章内部控制措施5第四章内部控制保障9)第五章内部控制评价11第六章内部控制监督12第七章附则13*第一章总则第一条为建立健全银行（以下简称“本行”）内部控制体系，防范风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，确保本行的可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和规章，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制，是指本行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

第三条本行内部控制目标包括：（一）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；`（二）保证本行发展战略和经营目标的实现；（三）保证本行风险管理的有效性；（四）保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

第四条本行内部控制应当贯彻以下基本原则：（一）全覆盖原则。

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员；~（二）制衡性原则。

内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制；（三）审慎性原则。

内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先；（四）相匹配原则。

内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整；第五条本行内部控制框架着重围绕以下五个要素进行构建：（一）内部环境，包括治理结构、内部机构设置及权责分配、议事规则、内部审计、人力资源政策、企业文化和法律关系处理等，是本行实施内部控制的重要基础；.（二）风险评估，即及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，是内部控制的主要环节；（三）控制活动，即根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内，是保障内部控制目标得以实现的系列方法和重要手段；（四）信息与沟通，即及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在本行内部、本行与外部之间进行有效沟通，是实现内部控制有效性的重要条件；（五）内部监督，即对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷并及时加以改进，是实施内部控制的重要保证。

银行内部控制工作管理办法模版银行内部控制工作管理办法模版一、总则为加强银行内部控制工作，遵循公司章程和法律法规的规定，制定本管理办法。

二、工作目标本管理办法的主要目标是对银行内部控制工作进行规范和制度化，确保银行业务的合法性和合规性，规避经营风险，增强流动性和稳定性。

三、工作内容1. 银行内部控制的目标和基本原则银行内部控制的目标是为了保障公司的资产安全、健康运作并获得合法收益；银行内部控制的基本原则是实施层层审核、内部沟通、外部监督和持续改进。

2. 银行内部控制的组织架构银行内部控制的组织架构是由银行内部控制委员会、内部审计部门、风险管理部门等部门组成。

其中银行内部控制委员会是内控工作的最高决策机构，负责内控制度的制定、实施和监督，内部审计部门主要负责对公司各项业务的内部控制进行审计、评估和监督，风险管理部门主要负责对公司业务风险进行控制和管理。

3. 银行内部控制的规划和制定银行内部控制规划是依据公司战略规划、业务需求、内控法律法规等要求，在公司高层决策指导下的；内部控制制度是根据银行业务特点、法律法规等规定，由各部门制定并在上传到内部控制委员会进行审核和批准。

4. 银行内部控制的具体操作银行内部控制的具体操作是依据内部控制规划和内部控制制度的要求，以防范内部和外部风险为主要主线，从以下几个方面展开操作：A、保障公司资产安全；B、规避触犯法律法规产生的风险；C、规避违反相关行业准则的风险；D、规避与其他企业或个人合作带来的风险。

5. 银行内部控制的监督和检查内部控制检查是由内部审计部门负责，并根据内部控制规划和内部控制制度的要求，将内部控制的检查结果及时向银行内部控制委员会进行汇报，并对检查出的问题进行配套措施的制定和实施，并对其进行跟踪监督和检查。

四、工作要求1. 内部控制各个部门要明确自己的职责和任务，并按照这些职责和任务认真执行自己的工作。

2. 银行内部控制委员会要加强对银行业务风险控制的监督和管理，确保银行风险在可控范围内。

银行内控框架制度范本模板一、总则第一条为了加强银行内部控制，防范和化解风险，保障银行业务稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于银行内部控制活动的各个层面，包括公司治理、风险管理、内部审计、信息科技、反洗钱、反恐怖融资等各个方面。

第三条银行内部控制应以预防风险、确保合规、提升经营效率和效果为目标，建立全面、全程、全员的控制体系。

第四条银行应设立内控管理组织，负责制定、实施、监督和评价内部控制制度，确保内部控制的有效性。

二、公司治理第五条银行应建立健全公司治理结构，明确董事会、监事会、高级管理层、内部审计部门等各方的权责，确保内部控制的有效实施。

第六条董事会应对内部控制负最终责任，确保内部控制制度的制定和实施符合法律法规和银行业监管要求。

第七条高级管理层应负责内部控制的日常管理工作，制定具体的内部控制政策和程序，确保内部控制制度的执行。

第八条内部审计部门应独立于其他部门，负责内部控制的监督和评价，向董事会和高级管理层报告内部控制状况。

三、风险管理第九条银行应建立风险管理体系，识别、评估、监控和管理各类风险，确保风险控制措施的有效性。

第十条银行应设立风险管理部门，负责风险管理的组织、协调和监督工作。

第十一条银行应建立风险评估机制，定期进行风险评估，及时调整风险控制策略。

第十二条银行应制定应急预案，应对可能发生的风险事件，确保银行业务的稳健运行。

四、内部审计第十三条银行应建立内部审计制度，对内部控制制度的制定和执行情况进行审计，确保内部控制的有效性。

第十四条内部审计部门应定期进行内部审计，评估内部控制制度的执行情况，对发现的问题提出整改建议。

第十五条银行应对内部审计发现的问题进行整改，并及时向内部审计部门报告整改情况。

五、信息科技第十六条银行应建立信息科技内部控制制度，确保信息系统的安全、稳定运行。

第十七条银行应设立信息科技部门，负责信息科技的规划、建设、运行和维护工作。