中国石油资金集中管理案例共23页

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浅析石油企业集团资金集中管理
资金集中管理作为企业集团重要的资金管理方式，已经发展成为国内外企业集团普遍关注的热点。

下面为大家介绍石油企业集团资金集中管理。

 石油企业集团资金集中管理
 一般来说，资金集中管理是通过正确处理集团成员单位之间的关系，根据实际业务发展需要对资金进行统一的筹措、规划、分配和管控，充分利用企业集团整体资金优势，降低资金成本，提高资金使用效率，以保障企业集团日常经营和快速发展需要的一种资金管理模式。

 中国资金管理网11月27日综合报道，早在200多年前，欧美企业在财务管理方面就开始运用资金集中管理模式。

目前，资金集中管理理念已经被80%以上的世界500强企业所采用，西门子、BP、INTEL、GE等著名跨国公司都通过成立财务公司或构建现金池等资金集中管理模式，对集团资金实行集中管理和风险控制。

 一、资金集中管理的几个层次
 一般来说，按集团发展阶段以及管理需求或管理目标不同，资金集中管理可包含三个管理层次：
1。

中石油、中石化、中海油等大型石油企业集团国内外业务的资金用量均十分巨大,科学有效地调配使用资金所产生的效益将十分可观。

文章借用大型企业集团所采用的公司资金运作的分析思路,对此进行了研究。

为提高财务公司日归集资金的使用效率,设计了静态资金运营规划模型,可用之对日归集资金的调配、使用的效率效果进行预测;为有效进行财务公司资产负债结构调整效率效果预测,以商业银行行为方式模型为基础,对相关参数做出调整,设计了动态资金运营规划模型。

该模型通过对财务公司总资产、收益性资产与总资产的比例以及集团成员企业存款与总资产的比例三类变量的选择,达到预期利润最大化的目标。

通过对内部资金转移价格的设定,达到优化内部资金预期使用效率的目的,以辅助管理者进行资金决策。

（案例共享）中国石油高效集中的资金管理建立收支两条线的管理体系，拓宽资金管理的范围，使资金管理向源头和业务过程延伸。

中国石油天然气股份有限公司（简称中国石油）是在中国石油天然气集团公司（简称集团公司）重组改制的基础上，于1999年11月创立的。

中国石油逐步建立起一套高效集中的资金管理体系，经过6年多的发展，资金集中管理效果显著。

中国石油资金集中管理以集约化管理思想为基础，逐步建立与集团管理体制相适应的收支两条线的管理体系。

拓宽资金集中管理的范围，使资金集中管理向源头和业务过程延伸。

同时，依托资金管理信息系统，在银行的支持下，通过账户分设、透支支付、网上银行等管理方法的有效运作，实现资金的高度集中管理。

体系设计中国石油资金集中管理的设计理念是高度的集约化，充分发挥资金的规模效应，保持企业现金流在严格监控下的均衡有效。

其设计原则是，在制度上明确总部与地区公司直接对口管理的垂直、扁平化管理方式，严格划分各级次的职责权限，强调总部资源调配的权威性，采取高度的集中化和完全的收支两条线，实现资金来源、使用、去向的统一筹划、统一配置和统一运作。

其体系架构是以信息化平台和风险控制体系为基础，以要素化的资金计划为运行保障，以收支两条线为核心手段，对银行存款、票据、债务进行集中运行和管理，并通过内部货款封闭运行、强化外部货款回收、推行上门收款和银行卡等方式实现资金的快速回笼。

中油财务公司资金集中管理第3章中油财务公司资金集中管理现状和存在的问题3.1中油财务公司概况3.1.1中油财务公司的简介中油财务有限责任公司是由中国石油天然气集团公司发起组建，经中国人民银行批准，于1995年12月18日正式成立的非银行金融机构。

公司共有股东单位35家，注册资本30亿人民币。

公司实行董事会领导下的总裁负责制，是我国最大的财务公司之一，经营多种本外币金融业务[32]。

作为集团公司内部最先设立的金融机构，公司坚持“依托集团，服务集团，奉献集团”的宗旨，充分发挥集团公司结算平台、筹融资平台、资金管理平台功能，集聚闲散资金，降低筹资成本，提高资金运作效率和效益，为中国石油产业的发展提供了金融服务与支持。

公司总部设有10个职能部门，在大庆、沈阳、吉林、西安等地分别设立了4家分公司和全国61家业务受理处，服务网络覆盖集团公司石油天然气勘探开发、炼油化工、管道运输、油气炼化产品销售、石油工程技术服务等各个领域，为400多家成员客户提供了广泛的金融产品和服务。

站在新的历史起点，中油财务公司以科学发展观为指导，全面提升金融服务质量和水平，加快推进一流企业建设步伐，为集团公司建设综合性国际能源公司提供更强有力的金融服务与支持。

3.1.2中油财务公司的发展历程中油财务有限责任公司（以下简称“中油财务公司”）最高权利机构是股东会，实行董事会领导下的总经理负责制。

为拓展业务，中油财务公司于1999年至2000年期间分别设立了大庆分公司、沈阳分公司、吉林分公司、西安分公司等四个分支机构，2008 年3月又设立了香港分公司，这期间又围绕公司总部和四个分支机构设立了35个业务受理处。

财务公司多年来稳健经营，资产规模及利润额不断增长，目前均居国内同行业的首位。

作为企业集团财务公司，中油财务公司可以开展2004年9月发布实施的《企业集团财务公司管理办法》规定范围内的全部业务。

其业务主要有以下五方面，即结算业务、信贷业务、投资业务、国际业务和咨询服务。

CNPC公司资金集中管理的问题与对策第3章CNPC资金管理的现状分析3.1中国石油集团简述中国石油天然气集团公司（简称《中国石油集团》，英文缩写：CNPC）是根据国务院机构改革方案，于1998年7月在原中国石油天然气总公司的基础上组建的特大型石油石化企业集团，系国家授权投资的机构和国家控股公司，是实行上下游、内外贸、产销一体化、按照现代企业制度运作，跨地区、跨行业、跨国经营的综合性石油公司。

作为中国境内最大的原油、天然气生产、供应商，中国石油集团业务涉及石油天然气勘探开发、炼油化工、管道运输、油气炼化产品销售、石油工程技术服务、石油机械加工制造、石油贸易等各个领域，在中国石油、天然气生产、加工和市场中占据主导地位。

2008年，中国石油在美国《石油情报周刊》世界50家大石油公司综合排名中，位居第5位，在美国《财富》杂志2008年世界500强公司排名中居第25位。

（1）中国石油集团的业务领域涵盖：（2）油气业务：勘探与生产、炼油与化工、销售、天然气与管道；（3）工程技术服务：物探、钻井、测井、井下作业；（4）石油工程建设：油气田地面工程、管道施工、炼化装置建设；（5）石油装备制造：勘探设备、钻采装备、炼化设备、石油专用管、动力设备；（6）金融服务：资金管理、金融保险；（7）新能源开发：非常规油气资源、生物质能等可再生能源。

中国石油集团正站在新的发展起点上，处于油气业务更加突出、布局结构趋于合理、整体协调发展的重要阶段。

一个重要标志是集团公司提出新的发展远景：以全球视野审视世界能源发展格局，把握国际大石油公司的发展趋势，从肩负的三大责任和保障国家能源安全的重大使命出发，把集团公司建设成为综合性国际能源公司。

其基本内涵是：以油气业务为核心，拥有合理的相关业务结构和较为完善的业务链，上下游一体化运作，国内外业务统筹协调，油公司与工程技术服务公司等整体协作，具有国际竞争力的跨国经营企业。

中国石油天然气股份有限公司（简称“中油股份”）是中国石油集团最大的控股子公司，主要经营石油、天然气勘探、开发、生产、炼制、储运、销售等主营业务。

企业集团的资金集中管理研究——以中海油集团为例企业集团的资金集中管理研究——以中海油集团为例近年来，随着全球经济的快速发展和市场竞争的不断加剧，企业集团的资金集中管理正成为一项重要的经营策略。

在资金集中管理中，企业通过统一管理集团内的资金，实现资源的优化配置，提高资金使用效率，降低融资成本，从而增强企业集团的竞争力。

本文以中国著名的企业集团——中海油集团为例，探讨企业集团资金集中管理的实践和经验。

中海油集团作为中国海洋石油行业的龙头企业，拥有海上石油及天然气资源的勘探、开发和生产能力。

在资金集中管理方面，中海油集团采取了一系列措施，旨在提高资金的利用效率和经济效益。

首先，中海油集团建立了统一的资金管理体系。

通过建立中央资金管理部门和子公司资金管理机构，中海油集团实现了对全集团范围内的资金进行统一管理、控制和监督。

这种集中管理的机制，使得中海油集团能够更好地协调资金的运营，避免重复融资和浪费。

其次，中海油集团注重优化资金运作流程。

通过建立完善的资金流动和使用流程，中海油集团实现了资金的规范化和高效化。

例如，建立了资金池管理制度，集中管理集团内的零余额账户，实现资金的统一调配和快速调度。

同时，中海油集团还注重建立风险管理机制，通过风险评估和激励机制，提高资金使用的安全性和效率。

此外，中海油集团还积极探索资金集中管理的创新模式。

通过建立与金融机构的合作关系，中海油集团实现了资金融通和资金成本的降低。

例如，中海油集团与银行合作设立了联合金融控股公司，通过该公司的资金运作和金融服务，提高了中海油集团的融资能力和资金运作效率。

综上所述，中海油集团在资金集中管理方面取得了显著的成绩。

通过建立统一的资金管理体系、优化资金运作流程和探索创新模式，中海油集团成功实现了资金的集中管理，提高了资金使用效率和经济效益。

这些实践和经验对于其他企业集团在资金集中管理方面具有一定的借鉴意义。

然而，值得注意的是，企业集团的资金集中管理面临着一些挑战和难题。

企业集中化战略案例一、引言企业集中化战略是指企业在发展过程中，通过各种方式将资源、资本和市场等方面的优势集中起来，以达到规模效应和经济效益最大化的战略。

本文将以中国石油天然气集团公司（以下简称“中石油”）为例，详细阐述其采取企业集中化战略的过程与成果。

二、背景介绍中国石油天然气集团公司成立于1998年，是中国最大的能源生产企业之一。

在过去几十年中，由于国家能源需求的不断增长和全球能源市场竞争的激烈，中石油在发展过程中面临着巨大的压力和挑战。

为了应对这些挑战，中石油采取了一系列企业集中化战略。

三、资源整合1. 油气资源整合在中国境内，中石油拥有着丰富的油气资源储量，但分布较为分散。

为了充分利用这些资源，并提高开采效率，2000年初期，中石油开始了对国内各地区油田的整合。

通过收购、兼并等多种方式，将各地油田整合成为大型的油气生产基地，形成了以大庆、长庆、胜利等为代表的一批重要油气生产基地，实现了资源整合和规模效应。

2. 资本整合在国内外资本市场上，中石油也采取了资本整合的方式。

2000年至2001年期间，中石油先后在香港和纽约证券交易所上市，并成功发行了亿美元的股票和债券。

此后，中石油还通过发行股票、债券等方式筹集资金，在全球范围内进行投资和扩张。

四、市场拓展1. 国内市场拓展中石油在国内市场上通过多种方式进行拓展。

其中包括：加强与国家能源部门、地方政府等相关部门的合作；积极参与国家能源计划和重大工程项目；开展加油站建设和运营；推进LNG（液化天然气）项目建设等。

这些措施不仅提高了中石油在国内市场的竞争力，还为中国能源事业的发展做出了重要贡献。

2. 国际市场拓展中石油在国际市场上也进行了积极的拓展。

截至目前，中石油已经在多个国家和地区建立了业务机构，包括：非洲、南美、中东等地。

此外，中石油还积极参与全球能源合作和投资，推进海外油气资源开发等。

五、效益成果通过以上措施的实施，中石油取得了丰硕的成果。

截至2020年底，中石油的总资产规模已经达到3.8万亿元人民币，年销售收入超过2.6万亿元人民币。

招商局董事长秦晓勇于向证监会“叫板”，其观点说明“五分开”对不少公司来说可能是“矫枉过正”。

于是，中海油董事长傅成玉的无奈和委屈就可以理解了。

据我们所知，同样在境外或香港上市的中石油、中石化等都在股东特别大会上通过了同意上市公司在其集团母公司所属的财务公司存贷款的议案。

这说明，之于资金集中安排的议案，中海油在股东大会前与中小投资者的沟通工作存在明显问题两种资金集中管理与调剂案例的尴尬与败局，给每个试图推行资金集中管理的集团以警示：资金集中在制度上有障碍，法律上有风险。

同时，也重新唤起我们对公司资金管控体系风险性的深思，如何平衡集团整体效益、风险控制等与现行法规的冲突？否定任何关联交易的动机就是保护小股东利益吗？普马之败在于集中调剂目的还是集中调剂具体模式的选择？沿着对这些现实问题的思考，我们梳理了现行资金集中管理模式的基本特征和制度风险，并探讨推进“现金池”过程中不可回避的制度问题。

两种案例案例1：中海油资金集中管理关联交易事项被否决中国海洋石油股份公司（0883.HK）（下称“中海油”）于2007年3月31日举行股东特别大会，由小股东表决其与母公司中海油总公司（下称“母公司”）的关联交易，即中海油继续使用母公司属下的中海石油财务有限公司（下称“中海油财务公司”）提供68亿元人民币的存款服务。

4月2日，中海油公布最后结果，参与投票总数逾66亿股，52.23%（34.5亿股）反对存款议案，47.77%赞成（31.5亿股），该项议案被这次特别股东大会否决。

被否决的起因是，专门挑战大蓝筹公司的股评人大卫·韦伯（David Webb）购入10股中海油之后，3月19日在网上贴出了一篇反对这宗关联交易的文章。

他接受采访时表示：“我手上只有10股后，没有做过什么动员工作，投资者否决中海油管理层提出的议案，是因为他们明确知道中海油这样做是不对的，管理层根本不应该提出，三年前便不应该提出。

”事后，中海油兼中海油财务公司董事长傅成玉对此道出了无奈和委屈：“正是因为我们重视公司治理，才清楚地将这些关联交易列明在议案中。

关于中国石化资金集中管理模式的探讨文／孙长青摘要：随着经济全球化趋势加强与市场环境愈加复杂的背景下，我国企业的发展面临的压力与风险也越来越多，尤其是对中国石化的发展来说，在竞争日益激烈的背景下，就必须通过加强自身的建设，完善企业的内部管理，才能够推动企业的进一步发展。

而资金管理作为企业财务管理中的重要组成部分，在企业的内部管理中占据重要地位。

因此，本文在阐述中国石化做好资金集中管理的意义的基础上，分析了目前资金管理模式的不足，并提出相应的解决措施。

关键词：中国石化；资金集中管理模式；不足；措施资金是企业生存、发展的重要基石，贯穿于企业经营管理的各个环节。

在中国石化集团的发展中，为了进一步提高企业的竞争力，增加企业的利润，对企业的资金实行系统的管理必不可免。

资金管理是企业财务管理的主要对象之一，在中国石化实施的资金管理模式下，能够在满足集团发展战略要求的前提下，对资金实施有效的资源配置，从而提高资金的利用率，实现集团的管理目标，进一步提高中国石化的整体经济效益。

一、中国石化实施资金集中管理的意义(一)有利于加大对资金的监管力度在经济发展中，中国石化的发展规模进一步扩大，集团下的小公司越来越多，而在中国石化集团对资金实施集中管理，有利于强化对资金的监管力度。

通过实施资金集中管理模式，可以规范集团下的公司通过中国石化财务公司内部账户办理相关的资金收入和支出业务，这样有利于提高集团内部财务信息的透明度，使资金更加的集中。

另外，通过资金集中管理，集团还可以加强对成员公司的财务状况、资金的流入、流出等方面进行严格的监管，可以及时的发现其中的问题，从而降低资金流通的风险性。

(二)增强集团的融资能力中国石化集团公司通过实施有效的资金管理，可以加强对资金流动的有效管理，开展多渠道、多类型的融资方式。

实施有效的资金管理，在一定程度上可以降低集团的财务风险，提高融资的效率，保证企业的现金流流转平稳，从而进一步促进集团的发展。