某医院现金管理制度范本

第一章总则第一条为加强公立医院库存现金管理，确保现金的安全和合理使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合医院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有涉及库存现金管理的部门和人员。

第三条医院库存现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保库存现金的合法来源和使用。

（二）安全性原则：加强库存现金安全管理，防止现金被盗、丢失和损坏。

（三）合规性原则：严格按照财务管理制度执行，确保库存现金收支的合规性。

（四）责任制原则：明确各部门、人员的职责，强化责任追究。

第二章库存现金限额第四条医院库存现金限额根据医院实际情况和业务需求，由财务部门提出，经院长批准后确定。

第五条库存现金限额包括：（一）日常零星开支所需的现金。

（二）职工工资、津贴等现金支付。

（三）其他需要现金支付的支出。

第三章库存现金收支管理第六条库存现金收支必须严格执行以下规定：（一）现金收入应及时送存银行，不得截留、坐支现金。

（二）现金支出应严格按照预算和审批程序执行，不得擅自增加支出。

（三）现金支付必须使用现金支付凭证，并注明用途、金额、收款人等信息。

（四）现金收支应做到日清月结，确保现金收支平衡。

第四章库存现金保管第七条库存现金保管应由专人负责，并配备必要的保险设施。

第八条库存现金保管人员应做到：（一）妥善保管现金、现金支付凭证和保险柜钥匙。

（二）每日下班前应清点现金，确保现金数额与账面相符。

（三）如发现现金短缺、长款等问题，应及时报告财务部门，并按规定进行处理。

第五章监督检查第九条医院财务部门负责对库存现金管理进行监督检查，确保制度执行到位。

第十条各部门、人员应积极配合财务部门的监督检查工作。

第十一条对违反本制度的行为，医院将视情节轻重给予相应处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章附则第十二条本制度由医院财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过以上公立医院库存现金管理制度，旨在规范医院库存现金管理，确保现金的安全和合理使用，提高医院财务管理水平。

第一章总则第一条为加强医院现金支付管理，确保医院财务安全，规范医院内部财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我院所有涉及现金支付的业务部门和工作人员。

第三条医院现金支付管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金支付行为合法、合规。

（二）安全保密原则：加强现金管理，确保现金安全，防止现金丢失、被盗、冒领等风险。

（三）责任明确原则：明确各部门和人员的现金支付管理职责，确保现金支付工作的顺利进行。

（四）简化流程原则：简化现金支付流程，提高工作效率。

第二章现金支付管理职责第四条财务科负责医院现金支付的管理和监督，具体职责如下：（一）建立健全现金支付管理制度，并组织实施。

（二）监督各科室现金支付行为，确保合法合规。

（三）定期对现金支付情况进行检查，发现问题及时纠正。

（四）负责现金的收、付、存、报等管理工作。

第五条各科室负责人对本科室的现金支付管理工作负总责，具体职责如下：（一）贯彻执行医院现金支付管理制度。

（二）负责本科室现金支付业务的审批和监督。

（三）加强对科室工作人员的现金支付管理教育。

第六条各科室工作人员负责具体执行现金支付业务，具体职责如下：（一）熟悉现金支付管理制度，遵守操作规程。

（二）严格按照审批权限和规定程序办理现金支付业务。

（三）妥善保管现金，确保现金安全。

第三章现金支付流程第七条现金支付业务办理流程如下：（一）提出申请：申请人根据实际需要，填写《现金支付申请单》，经科室负责人审批后，提交财务科。

（二）审批：财务科对申请单进行审核，确认无误后，予以审批。

（三）支付：财务科根据审批意见，办理现金支付业务。

（四）报账：申请人凭支付凭证到财务科报账。

第八条严禁以下行为：（一）无单据支付现金。

（二）超范围、超标准支付现金。

（三）挪用、侵占现金。

（四）隐瞒、篡改现金支付事实。

第四章监督检查第九条财务科定期对现金支付工作进行监督检查，发现违规行为，及时予以纠正。

第1篇第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保医院现金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务管理办法》等法律法规，结合医院实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于医院内部所有涉及现金收支的部门、科室和个人。

第三条医院现金管理应遵循以下原则：1. 规范化：现金收支必须严格按照国家法律法规和本规定执行，确保现金管理的合法性和规范性。

2. 安全性：加强现金安全管理，确保现金安全无事故。

3. 透明化：现金收支情况应公开透明，接受内部审计和外部监督。

4. 节约性：合理控制现金支出，提高资金使用效率。

第二章现金收支范围第四条医院现金收支范围包括：1. 收入：病人医疗费用、药品收入、检验收入、检查收入、治疗收入、其他收入等。

2. 支出：药品采购、设备维修、水电费、物业管理、人员工资、福利、办公费、其他支出等。

第三章现金收支流程第五条医院现金收支流程如下：1. 收入流程：（1）病人就诊时，由收款员收取现金，开具收款凭证。

（2）收款员将现金交至出纳员，并填写现金收入日报表。

（3）出纳员核对现金收入日报表，将现金存入银行，并填写银行存款凭条。

2. 支出流程：（1）部门或科室填写请款单，经部门负责人签字后提交至财务科。

（2）财务科审核请款单，并通知出纳员。

（3）出纳员根据请款单，支付现金，并填写现金支出日报表。

（4）部门或科室收到现金后，填写现金支出凭证，并将凭证交至财务科。

第四章现金管理职责第六条医院现金管理职责如下：1. 财务科负责：（1）制定医院现金管理制度，组织实施。

（2）审核现金收支凭证，确保合规性。

（3）定期进行现金盘点，确保现金安全。

（4）对现金收支情况进行统计分析，提高资金使用效率。

2. 出纳员负责：（1）负责现金的收付、保管和核算。

（2）严格按照现金收支流程操作，确保现金收支安全。

（3）定期进行现金盘点，确保现金账实相符。

（4）妥善保管现金收支凭证，确保凭证完整。

一、总则为加强医院现金收支管理，确保现金的安全、完整和合规使用，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

二、现金收支范围1. 医院现金收支范围包括：门诊、住院、药品、耗材等业务收入，以及工资、福利、办公费用、医疗设备维修等支出。

2. 医院现金收支应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

三、现金收支流程1. 现金收入（1）门诊、住院、药品、耗材等业务收入，由收费员按照规定程序收取现金，并及时开具发票。

（2）收费员将现金收入汇总后，填写现金收入日报表，交由核算员核对。

（3）核算员核对无误后，将现金收入日报表交给出纳员。

（4）出纳员将现金收入日报表与银行对账单进行核对，确保现金收入准确无误。

2. 现金支出（1）医院各部门提出现金支出申请，经部门负责人审批后，报财务科审核。

（2）财务科对支出申请进行审核，确保支出合规、合理。

（3）审核通过后，由出纳员根据审批后的支出申请，办理现金支出手续。

（4）出纳员在办理现金支出时，应核对支出金额、用途、收款人等信息，确保准确无误。

四、现金收支管理要求1. 医院现金收支应实行日清月结制度，确保现金收支账目清晰、准确。

2. 出纳员应妥善保管现金、支票、汇票等现金收支凭证，并定期进行盘点，确保现金安全。

3. 医院各部门应加强现金收支管理，严禁挪用、侵占、私分现金。

4. 医院财务科应定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支合规、合法。

五、监督检查1. 医院纪检监察部门对现金收支管理情况进行监督检查，对违规行为进行查处。

2. 医院审计部门对现金收支情况进行审计，确保现金收支合规、合法。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由医院财务科负责解释。

3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

医院资金管理制度为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本制度医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。

一、现金、银行存款管理现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金管理的重点。

(一)根据《现金管理暂行条例》规定的现金结算范围支付现金，结算起点(____元)以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。

确需支付大额现金的，经院长批准后支付。

(二)医院库存现金的数额，控制在____元以内，超过部分送存银行。

(三)现金、银行存款支付严格按规定程序办理：1、2、3、4、5、由经办人申请；科室主任审核并签章；财务部门审核原始凭证或____单据签章；主管院长批准签字；出纳员审核付款。

出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、财务科长审核签章、院长批准签字；如无上述人员签章，应退回补办手续。

6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”戳记。

7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前到财务科结算清楚。

(四)收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或集中交出纳员送存银行，严禁收款不入账或截留现金。

(五)出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日记账，每日核对清楚，保持账款相符。

(六)加强银行账户管理，按规定办理存款、取款结算，定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。

(七)加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专人保管，分开存放。

做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。

㈧有价证券管理视同票据管理，要做好登记、入账工作。

医院资金管理制度（2）是指医院为了有效管理和利用资金资源，达到财务安全、合规经营和高效运营的目标而制定的一系列制度、规范和流程。

下面是医院资金管理制度的一些主要内容：1. 资金收入管理：明确医院各项收入的来源、计费原则和收费标准，确保收费流程的合规性和准确性，防止医药费用的浪费和挪用。

一、目的与依据为加强医院收费室现金管理，确保医院资金安全，防止现金流失，提高服务质量，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务管理制度》等相关法律法规，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于医院收费室所有涉及现金管理的相关工作。

三、职责分工1. 收费员：负责现金的收取、保管、支付及清点工作。

2. 财务科：负责监督、检查现金管理制度执行情况，对违规行为进行处理。

3. 院长办公室：负责对现金管理制度执行情况进行监督，确保制度落实。

四、现金管理要求1. 收费员在收取现金时，应做到以下几点：（1）佩戴工作牌，遵守工作纪律，保持工作环境整洁；（2）认真核对收费项目、金额及病人身份，确保收费准确无误；（3）收取现金时，应使用标准收据，并填写完整；（4）现金收讫后，应立即加盖“现金收讫”印章，以明确责任；（5）每日工作结束前，对当日收取的现金进行清点，确保账实相符。

2. 收费员在支付现金时，应做到以下几点：（1）严格按照财务审批手续支付现金；（2）支付现金时，应填写完整支付单据，并经财务科审核；（3）支付现金后，应立即加盖“现金支付”印章，以明确责任。

3. 收费员在保管现金时，应做到以下几点：（1）现金存放于保险柜内，钥匙由专人保管；（2）每日下班前，对保险柜内现金进行清点，确保安全；（3）不得将现金存放在个人抽屉或口袋内；（4）非工作时间，不得将现金带出医院。

五、现金盘点1. 收费员每日下班前应进行现金盘点，确保账实相符；2. 财务科每月至少进行一次现金盘点，对收费室现金管理进行全面检查；3. 发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，并按规定处理。

六、违规处理1. 对违反本制度规定，造成现金损失的，视情节轻重，给予相应处罚；2. 对贪污、挪用、侵占医院现金的，依法追究其法律责任。

七、附则1. 本制度由医院财务科负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。

通过以上制度的实施，旨在规范医院收费室现金管理，提高工作效率，确保医院资金安全，为患者提供优质、高效的服务。

第1篇第一章总则第一条为加强医院单位的现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及有关法律法规，结合医院实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于医院所有部门、科室及工作人员。

第三条医院单位现金管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法、合规。

（二）安全第一原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。

（三）勤俭节约原则：合理使用现金，降低现金持有成本，提高资金使用效率。

（四）责任明确原则：明确各部门、科室及工作人员的现金管理职责，确保现金管理工作的顺利进行。

第二章现金收支管理第四条医院单位现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收入管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金收入账户，对现金收入进行分类管理。

2. 现金收入应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。

3. 现金收入应当每日清点，确保现金数额准确无误。

4. 对于大额现金收入，应当采取转账、支票等非现金结算方式。

（二）现金支出管理1. 医院单位现金支出应当严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。

2. 各部门、科室在发生现金支出时，应当填写《现金支出申请单》，经主管领导审批后，方可进行现金支付。

3. 现金支出应当有明确的用途，不得用于违反国家法律法规、医院规章制度的事项。

4. 现金支出应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。

第三章现金库存管理第五条医院单位现金库存应当遵循以下规定：（一）现金库存限额1. 医院单位现金库存限额由财务部门根据业务需要、安全风险等因素确定。

2. 各部门、科室的现金库存不得超过规定的限额。

（二）现金库存管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金库存柜，并由专人负责管理。

2. 现金库存柜应当安装保险锁，确保现金安全。

3. 现金库存应当每日清点，确保现金数额准确无误。

4. 财务部门应当定期对现金库存进行盘点，确保现金安全。

一、总则为了加强医院资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。

二、现金管理1. 现金收入管理（1）医院门诊、住院、药房等现金收入，应严格按照收费项目和收费标准收取，不得擅自提高或降低收费标准。

（2）收费人员应做到每日清点现金，确保现金收支平衡。

（3）收费人员应将收取的现金及时存入银行，不得滞留在收费窗口。

2. 现金支出管理（1）医院现金支出应严格按照财务制度执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

（2）报销手续应齐全，审批流程规范，确保报销的真实性、合规性。

（3）报销人员应将报销单据及时交至财务部门，财务部门应按月进行核对。

三、银行存款管理1. 银行账户管理（1）医院应按照国家规定开设银行账户，并指定专人负责管理。

（2）银行账户只供本中心办理业务范围内的资金收付，不得出借或转给其他单位或个人使用，更不得从事非法经营活动。

（3）银行账户的存款余额应及时调整，确保资金安全。

2. 银行存款收支管理（1）医院银行存款收支应严格按照财务制度执行，不得擅自扩大或缩小收支范围。

（2）银行存款收支凭证应齐全，审批流程规范，确保收支的真实性、合规性。

（3）银行存款收支应每日进行核对，确保账实相符。

四、财务监督与审计1. 医院应建立健全财务监督机制，确保财务管理制度得到有效执行。

2. 财务审计部门应定期对医院现金及银行存款管理情况进行审计，发现问题及时整改。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由医院财务部门负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由医院财务部门根据实际情况进行调整。

第1篇第一章总则第一条为了加强医院现金出纳管理，规范现金收支行为，保障医院财务安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务制度》等法律法规，结合医院实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于医院内部所有涉及现金收支的部门、科室和个人。

第三条医院现金出纳管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规和医院财务制度；（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止贪污、挪用、盗窃等违法行为；（三）及时性原则：现金收支要及时、准确、完整地反映医院经济活动；（四）责任制原则：明确现金出纳人员的职责，落实责任追究制度。

第二章现金出纳机构与人员第四条医院设立现金出纳机构，负责现金的收付、保管、核算等工作。

第五条现金出纳人员应当具备以下条件：（一）具有中华人民共和国国籍，遵纪守法，品行端正；（二）具有中专（含中专）以上文化程度，熟悉财务管理知识；（三）具备会计从业资格证书，具有2年以上会计工作经验；（四）身体健康，能胜任本职工作。

第六条现金出纳人员应当实行定期轮岗制度，每2-3年轮换一次，轮岗期间不得担任原岗位的现金出纳工作。

第三章现金收支管理第七条医院现金收支应当严格执行国家法律法规和医院财务制度，下列款项不得以现金形式支付：（一）超过国家规定现金支付限额的；（二）不属于现金支付范围的；（三）单位之间的往来款项；（四）其他依法不得以现金支付的款项。

第八条医院现金收支实行审批制度，下列款项支付应当经医院财务部门审批：（一）超过1000元的现金支出；（二）超过5000元的现金收入；（三）涉及医院重大经济利益的现金收支；（四）其他需要审批的现金收支。

第九条医院现金收支应当实行日清月结制度，现金出纳人员每日应当对现金进行盘点，确保现金收支平衡。

第十条医院现金收支应当使用统一的现金收据和付款凭证，并加盖医院财务专用章。

第十一条医院现金收支应当及时进行会计核算，确保会计信息的真实、完整、准确。

第一章总则第一条为加强医院现金支付管理，规范医院财务收支行为，确保资金安全，提高医院财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有涉及现金支付的业务活动。

第三条医院现金支付应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章现金支付范围第四条医院现金支付范围包括：（一）小额支付：指单笔支付金额在规定限额以下的支付业务，如挂号费、门诊费、住院押金、药品费等。

（二）零星采购：指采购金额在规定限额以下、无需招投标的物品或服务。

（三）其他经医院财务部门审核批准的现金支付业务。

第三章现金支付程序第五条医院现金支付应按以下程序进行：（一）业务部门提出支付申请：业务部门根据工作需要，填写《现金支付申请单》，注明支付金额、支付事由、收款人信息等。

（二）财务部门审核：财务部门对《现金支付申请单》进行审核，确认支付金额、支付事由、收款人信息等无误后，签署审批意见。

（三）出纳支付：出纳员根据审批意见，将现金支付给收款人。

（四）财务部门登记：出纳员支付完成后，财务部门在《现金支付登记簿》上登记支付金额、支付事由、收款人信息等。

第四章现金支付限额第六条医院现金支付限额如下：（一）小额支付：单笔支付金额不超过1000元。

（二）零星采购：单笔支付金额不超过5000元。

第五章现金支付管理要求第七条医院现金支付管理要求如下：（一）严格执行审批制度：现金支付必须经过财务部门审核批准，未经批准不得支付。

（二）加强内部控制：建立健全内部控制制度，规范现金支付流程，确保资金安全。

（三）定期盘点现金：出纳员应定期对现金进行盘点，确保现金余额与账面相符。

（四）妥善保管支付凭证：出纳员应妥善保管支付凭证，确保凭证完整、清晰。

（五）及时核对支付信息：业务部门应及时核对支付信息，确保支付金额、支付事由等准确无误。

第六章违规处理第八条违反本制度规定的，将按照医院相关规定进行处理，情节严重的，追究相关责任。

第七章附则第九条本制度由医院财务部门负责解释。