农信社管理状况调查与思考

关于农村信用社信贷管理情况调研报告篇一：关于当前农村信用社信贷管理存在的问题及几点建议关于当前农村信用社信贷管理存在的问题及几点建议2008-10-29 10:19:08来源: 作者:昌江县联合社吴勤智大中小浏览:436次评论:0条摘要随着国有商业银行逐步退出农村金融市场，农村经济的发展重任落到了农村信用社的肩上，尤其是农村基层信用社不容质疑地成为了联系农民的金融纽带和新形势下农村金融的主力军。

就更好地发挥农村信用社金融主力军作用，切实解决信贷业务发展中遇到的各类问题，进一步防范和化解信贷风险，尽快建立全新的信贷风险管理长效机制，确保信贷资产质量不断改善，进而进一步全面推动农村信用社信贷管理水平的提升这一问题，谈几点浅见，以供商榷。

关键词信贷管理内控机制信贷质量当前，较之其他商业银行，农村信用社信贷管理薄弱，信贷质量低下，已经是不争的事实。

譬如现有的贷款审批制度只考虑数量多少，风险考虑不够，审贷分离等贷款制约机制薄弱，“一支笔”批贷款的现象较为普遍；其次信贷管理工作粗放，“重放轻收”的现象仍很突出，贷款担保、抵押推行不够，落实不力，存在连环保、图名保、担而不保的现象；有的贷款手续不完备、借款合同不规范、凭证要素不全；对信贷制度的执行缺少必要的监督，致使有章不循、违章不纠的问题大量存在。

信贷队伍建设滞后，信用社信贷人员少、素质差的问题也非常突出。

究其根底，原因是多方面的，但最主要的还应该是管理模式上的问题。

就农村信用社而言，由于仍沿用传统落后的管理模式，加上网点多，一些信用社信贷人员很少，力量薄弱，素质不高，一个信贷员常常要管几百户甚至上千户农户贷款，人力、精力都很难跟上。

而在现有的信贷人员中，有的信贷员因为缺乏责任意识，放贷凭人情，靠感觉，收贷时又被人情所困，下不了决心，没有了恒心；有的信贷员放贷后长时间都不闻不问，不检查也不监督，习惯于坐等贷款户前来还款付息；还有的信贷员明知贷款到期快收不回来了，却没有通过法律手段加紧催收，白白错过了诉讼期限，给信贷管理带来很大压力。

探讨农村信用社改革发展的现状、存在的问题及建议_调研报告自从江西省农村信用社开展改革试点以来，农信社历史包袱得到初步化解，经营状况开始好转，农信社支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，充分发挥了信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持了农村经济结构的调整，帮助农民增加了收入，现笔者以江西省××县农村信用社为例，剖析农村信用社改革的现状、作法及存在的问题和建议。

一、农村信用社目前改革的现状、作法××县农村信用社按照国务院、省政府和上级主管部门关于农村信用社改革精神和工作部署，本着“谨慎、积极”的态度，根据改革实施方案的规定，认真组织和开展了产权制度改革、增资扩股、清收不良贷款、票据置换和税款返还等工作，目前××县农村信用社实行的是两级法人改革模式，并选择中央银行专项票据支持。

全县按实际资不抵债数额的的规定置换，已申请发行万元专项中央银行票据等额置换信用社不良贷款和历年挂帐亏损××年月日，××县农村信用社与人民银行已经签订了改革试点专项央行票据协议书，各项改革工作正在有条不紊进行中。

截止××年月日，全县农村信用社各项存款万元，各项贷款万元，其中不良贷款余额万元，占贷款总额的；股本金余额为万元，比××年净增万元。

专项票据置换之后，全县农村信用社资本净额为万元，资本充足率可达到％，符合申请二级法人体制的专项票据发行的要求。

目前增资扩股工作正在积极地发展，清收不良贷款也有新的突破，税收返还工作正在积极与当地税务部门协调，××县农村信用社在这次改革中的主要作法是：（一）强化领导，广泛宣传。

首先，县联社成立了增资扩股、清收盘活等相应的领导工作组，由联社一把手挂帅，配备业务骨干，为做好增资扩股、清收盘活工作提供了组织领导和人员保证。

农信社管理状况调查与思考随着农村金融体制改革的不断深化，齐齐哈尔市农村信用社获得长足开展，金融支持“三农”作用更加明显，支农主力军地位不断强化。

但是，由于困扰农村信用社开展的体制上和管理上的一些深层次问习题还没有解决，农信社在内控机制建设和经营管理水平等方面仍存在一定的局限性。

存在的问习题——法人治理构造不健全，对高管人员权利约束不足。

以“三会”为基本特征的内部治理机制在一些信用社长期得不到完善，“三会”形同虚设，岗位的管理与约束作用根本得不到发挥，高管人员权利失去约束，在经营决策上“一言堂”成为普遍现象，违规操作、高风险决策时有发生，甚至诱发职务犯罪。

辖区内农村信用社以往发生的14起案件，其中有9起是高管人员作案，占比64%。

——内控乏力，监视制约功能迟滞。

金融机构良好的内部控制环境是有效监管的重要前提。

长期以来，一些信用社对内控机制建设认识模糊、重视不够，在实际工作中“重业务、轻管理，重外延扩张、轻内控建设”，以致农村信用社内部控制不完善，各业务环节、业务岗位、操作程序缺乏有效制约，管理粗放，有章不循，违规操作现象较为突出。

自案件专项治理工作开展以来，辖区内农村信用社共查堵1/ 4各类陈案14起，案件成因均为内部控制不完善，违规操作。

——内审机制建设滞后，查处违规操作能力薄弱。

一是内部审计稽核部门缺乏独立性和权威性，职能作用未得到充分发挥；二是稽核人员少、素质较低，稽核检查的“面与质”都很难到达及时发现问习题并堵截案件的要求；三是缺乏健全的稽核监视责任制和严格的稽核监视问责制，一些常规的稽核检查流于形式，工作敷衍了事，难以及时发现和识别风险，无法形成有力约束，影响了内控机制整体作用的发挥。

——劳动用工机制不完善，同工不同酬现象普遍。

全市农村信用社员工体制呈多元化态势，有国家干部、国家工人、固定职工、合同制职工、临时性职工等体制，并且同工不同酬，全市农村信用社临时工达700余人，占全辖区从业人数的20%，有的临时工已经从业10余年。

关于对农村信用社企业管理问题的探析农村金融体制改革的逐步深入，迫切要求农村信用社加大企业管理的创新，提高内控管理、信贷管理、合规管理水平，以有效管理激活生产力，提升竞争力，推进农村信用社实现持续、健康、快速发展。

一、当前农村信用社发展中面临的问题（一）同业竞争日趋激烈。

近年来，为了激发农村金融市场活力，银监会适当降低了农村金融市场的准入条件。

农业银行积极调整发展战略，以谋取更大的农村金融市场份额，邮政储蓄银行在乡镇相继挂牌开业，村镇银行、资金互助组织等新型农村金融机构陆续成立，农村金融市场呈现出多元化发展态势，市场竞争日益激烈，农村信用社全面占领农村金融市场的局面被彻底打破。

（二）深化改革进入关键时期。

农村信用社深化改革第一阶段的任务已基本完成，正沿着股份制、银行化的改革方向，由“深化改革试点”阶段全面进入“深入实施和攻坚”阶段，加快了向现代化金融机构迈进的步伐。

农村信用社要实现股份制商业银行的改革目标，增强经营管理能力，提高风险管理水平，实现与国际接轨，融入国际金融体系，就必须坚持深化改革的道路不动摇，勇于破除传统落后的经营管理模式，与时俱进，树立市场化经营的现代金融管理理念，一切从实际出发，积极探索和创新现代金融管理体系。

（三）金融监管力度明显加大。

农村信用社是服务“三农”的中坚金融力量，为了保证农村信用社持续健康发展，随着农村信用社深化改革的稳步推进，银行业监督管理部门不断提高对农村信用社的监管标准，逐步向商业银行的监管指标看齐，以促进农村信用社切实提高自身企业管理水平。

提升企业管理水平不仅是农村信用社求生存求发展的现实需要，也是适应外部监管，贯彻深化改革，提升风险管控能力的根本要求。

二、加强农村信用社企业管理的几点建议（一）坚持发展至上的管理原则。

近年来，农村信用社的改革发展取得了一定成绩，赢得了良好的发展机遇，但随着时代的发展，在新形势下也面临着前所未有的竞争压力和严峻挑战，为此，农村信用社必须牢牢坚持发展至上，逐步解决在管理机制上和管理方法上存在的问题，实现农村信用社又好又快发展。

农村信用社风险管理现状、问题、原因、对策（推荐阅读）第一篇：农村信用社风险管理现状、问题、原因、对策根据银监会的安排，农村信用社分期分批派遣高管人员到各商业银行挂职学习，主要学习商业银行的企业文化和先进管理理念，通过学习商业银行的信贷风险管理体系和对形成信贷风险的责任追究使我们深受启发，很值得农村信用社借鉴。

近些年来，农村信用社信贷业务发展较快，贷款高速增长，有力地支持了地方经济的发展，增强了盈利能力，提高了农信社的社会知名度。

但是，随着农信社改革的不断深入，信贷风险也日渐显现，不良信贷资产额和不良资产比率也直线上升。

如何加强信贷风险管理，提高信贷资产质量，有效防范风险，已经成为农村信用社改革和发展的重中之重。

（一）农村信用社信贷风险的现状一、风险管理意识淡薄。

部分农村信用社信贷发放未严格执行信贷发放操作程序，贷款发放把关不严。

一般借款自上而下，先取得上级贷款意向，再向下逐级办理，致使基层信用社信贷人员错误认为既然上级已经有贷款意向，我们遵照办理。

这种与商业银行自下而上实行贷款营销的逆程序操作使相当一部分信贷管理人员淡薄了风险意识，甚至会出现第一手调查材料就存在虚假、谎报、瞒报等不真实反映的瑕疵行为。

二、担保抵押流于形式。

当前农村信用社除发放小额农户信用贷款外，一般为防范信贷风险，采用担抵押保形式贷款。

但在实际操作中，存在以下问题：一是对抵押物的价值评估偏高或对有权部门评估的权利价值认可比例过高。

在借款人第一还款来源不够处置抵押物时，其变现价值不足抵偿贷款本息，有的甚至还要付出昂贵的资产保全和执行费用；二是对有抵押、担保人的能力调查不实，出现一人多保、交叉互保等情况，平时对担保抵押物监管不严，潜在风险大；三是签订抵押担保合同范本不一、要素不全、主体不符，诉讼时致使担保抵押合同无效，形成无效抵押。

三、信贷资产质量反映不够真实。

一是未及时调整贷款占用形态，即使已经形成不良贷款却仍旧在正常贷款科目反映，如个别农村信用社按贷款五级分类反映不良贷款余额占比例高达70%以上，按照建设银行损失贷款对利润影响的公式测算：增加1000万元的信贷资金损失相当于发放12.9亿元贷款或增加14.96亿元存款或相当于1058万元中间业务所创造的效益，依此看来，农村信用社信贷风险隐患较为突出；二是贷款到期转据较多，贷款到期后，只要能收回贷款利息，诸多信用社都采取办理转据方式，有的大额贷款多次转贷，影响了信贷资金的流动性，掩盖了潜在的信贷风险；三是放贷收息现象依然存在，部分信用社为片面完成收息任务、盈余指标，一味追求虚假利润，不惜成本放贷收息，用新的违规行为掩盖了已经暴露的信贷风险。

农村信用社调研报告（共4篇）第1篇：农村信用社调研报告农村信用社调研报告近年来，农村信用联社狠抓信贷基础工作，积极推进信用工程建设和贷款上柜台工程，不仅有效解决了农民“贷款难”问题，提高了信贷资产质量，而且实现了农民增收、信用社增效、社会形象提升的效果。

为推动农村信用工程建设，我们深入该联社进行调研，掌握了信用工程建设的思路、做法及进展情况，对信用工程建设中存在的问题及解决对策和措施进行了探讨一、农村信用工程建设进展情况地处苏鲁豫晥四省八县交界处，总面积1702平方公里，辖20个乡镇，502个行政村，1416个自然村，农户27.6万户、农业人口118万，是人口大县、农业大县、产粮大县。

该联社目前有信用社32处，外勤人员118名，协储员274名，每名外勤人员包3-5个行政村，协储员包1-2个行政村。

为方便农民贷款，早在该联社就推出了小额信用贷款，农户凭贷款证就可以办理小额信用贷款。

但随着农村经济快速发展，农民资金需求的不断增加，原来的小额信用贷款管理办法已不适应农村信贷业务发展的需要，急需探索新的农村信贷管理模式。

5月，省联社下发了《山东省农村信用社信用工程评定办法》，该联社以此为契机，首先到全省信用工程建设试点单位临朐县进行学习，先后六次召开党组会、办公会和信用社主任会，解放思想，转变观念，全力推进农村信用工程建设，通过一年多的推广，取得显著成效。

截止底，该联社已为全县5.78万农户建立了经济资信档案，为5.48万户信用农户发放了小额信用贷款证;评定信用乡镇3个、信用村120个、信用户3.7万户、个体工商户1.85万户，联保小组1.2万个，贷款授信额度12.87亿元，发放信用贷款11.76亿元。

二、推进信用工程建设的方法措施(一)明确三个目标，强化四项措施，落实五项制度，扎实有效推进信用工程建设。

根据有关规定，该联社制定了农村信用合作联社《信用工程建设考核暂行办法》、《文明信用户(村)评定章程》、《信用工程建设评定流程》、《贷款上柜台操作流程》等办法，明确了任务目标、工作措施和相关要求。

农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议自从农村信用社开展改革工作以来，农村信用社的经营状况明显好转，支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，但同时也暴露出一些问题，本文针对农村信用社改革的现状、作法和存在的问题，提出了一些建议和对策。

一、改革和发展存在的问题（一）产权关系仍需进一步明晰多年以来，农村信用社产权不明晰，法人治理结构不完善，管理责任不落实，成为制约农村信用社发展的一个核心问题。

以法人为单位改革农村信用社产权制度，关键就是要农村信用社作为一个市场主体，实现“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”这一目标。

这就要求股东在依照法律规定的范围内以自己的出资额来清偿债务，股东享有所出资产的收益权，企业由出资人或其雇用的经理人员来经营。

按照市场经济理论，产生这种效应的前提是生产要素的市场化流动、组合，而非政府行政主导。

农村信用社由于历史原因，使其自建社以来的所有改革均是政府行政主导的结果，社员投入资本的增多并不意味真正获得更多的表决权和管理权，使社员没有增加股本金份额的动力。

目前，股本金补充仍处于被动引导而非主动增资的局面，导致农村信用社股本金经过多次的清产核资和改革规范都难以达到真正意义上的股权意义，这种非真正意义上的“股权”成为制约农村信用社改革发展的关键问题。

（二）法人治理结构不完善农村信用社在由合作社转向现代金融企业制度过程中，现有的法人治理结构不符合或不完全符合现代企业制度的要求，还没有建立起决策、执行、监督之间的相互制衡机制，激励和约束也没有得到很好的匹配。

具体表现为：决策机构、执行机构、监督机构各自的职责分工尚未明确，现有的许多规定在实际操作中难以执行，决策权、执行权、监督权在实际工作中没有得到有效分离，股东会和理事会很难对信用社法人代表实施有效的监督和制约，“一长独大”的现象仍然严重。

（三）经营机制僵化和内控乏力由于长期受“官办”思想和国有商业银行管理模式的影响，农村信用社在管理上形成了“铁工资”、“铁饭碗”、“铁交椅”的痼疾，难以实行有效的正向激励制度，相当一部分农村信用社处于粗放经营状态，员工素质普遍偏低，与其他银行业金融机构相比存在着较大的差距，在同业竞争中处于劣势。

关于农信社财务管理的问题及思考关于农信社财务管理的问题及思考农村信用社财务管理思考与建议一、农村信用社财务管理的现状分析农村信用社的财务管理,现正处在从传统型向现代型转变的阶段。

新的管理理念促进了农村信用社的稳健经营,推动了农村信用在新时期的体制改革,但还存在着一些函待解决的问题：一是财务科学管理水平有待提高。

财务管理改革创新意识差。

财务管理水平的高低是现代金融业经营管理水平先进与落后的重要标志。

从信用社的实际情况看,在财务管理的创新上尚有较大差距：一是缺乏创新理念,管理方法、模式滞后,不能适应新形势的需要;二是财务行为缺乏科学有效的管理和监督,各个环节的制约机制不够完善;三是没有建立起一支与现代金融企业相适应的人才队伍,财务指标数据失真、信息扭曲现象时有发生;四是以财务决策为中心的现代财务管理机制还没有形成,财务管理仍然属于以计划为中心的传统管理。

目前,农村信用社财务管理主要围绕存贷款、财务收支、利润三个方面的计划展开,侧重于事后核算,而事前预测、事中控制很少涉及。

数量指标分析运用相对较少,主要是针对省联社、人民银行以及银监会下达的各项指标进行考核。

二是财务管理人员的业务素质有待进一步提高。

目前农村信用社的财务管理人员多陷于日常事务的操作和管理,大都缺乏有效的、高层次的专业培训,缺乏相对独立的管理能力和创新意识,管理手段、方法落后,习惯按部就班,机械操作,不善于对现有的财务状况进行总结和分析,提出具有参考价值的意见和建议,因为农村信用社各个时期的财务制度,都有内在的连续性,要正确理解认识财务制度的要求,就需不断的学习和再认识。

同时要依据市场经济的变化和要求,把握财务制度的运用;坚持财务制度的运用要有利于社会的发展和企业内部的发展原则。

在坚持财务制度严肃的同时,切忌死搬硬套,事物是在发展的,矛盾是在不断的解决中又不断的产生的,只有不断加强学习,领会各个时期的财务管理要求,农村信用社的业务技能才能充分提高。

浅议当前农信社经营管理现状及对策1. 引言1.1 当前农信社经营管理现状农村信用社作为农村金融机构的重要组成部分，承担着服务农民、支持农村经济发展的重要责任。

当前农信社经营管理存在诸多问题，严重影响了其发展和服务水平。

农信社经营管理不规范，缺乏科学的管理体系和制度，导致管理混乱，决策不够科学，影响了服务质量和效率。

农信社经营管理存在信息不对称现象，部分农信社管理人员素质不高，缺乏专业知识和管理经验，导致决策不准确，风险控制不到位。

农信社经营管理缺乏创新意识和发展动力，无法适应金融市场的快速变化和竞争，导致其在金融市场中失去竞争力。

面对这些问题，农信社迫切需要改善现有的经营管理模式，提升管理水平和服务质量，以适应新时代金融发展的需求。

只有通过改革创新，加强人才培养和技术支持，才能实现农信社持续健康发展，为农村经济的繁荣作出更大的贡献。

1.2 对策的必要性对策的必要性是当前农信社经营管理不容忽视的问题。

随着农村经济的发展和现代社会的变革，传统的农信社经营管理方式已经不能适应新的形势和需求，迫切需要采取有效的措施来改进和加强农信社的经营管理。

当前农信社面临着诸多问题和挑战，如管理混乱、风险不断增加、服务水平下降等，因此必须及时制定相关对策来应对这些挑战。

对策的必要性在于通过改进农信社的经营管理，提升其经营效益和服务水平，更好地满足农民和农村经济的需求。

对策的制定也是为了提高农信社的竞争力，使其在市场竞争中占据有利地位，促进农村经济的健康发展。

通过科学合理的管理对策，可以有效减少资源浪费和风险，提高经营效率和社会效益，推动农信社适应社会发展的需要，实现可持续发展。

对策的必要性不仅体现了对农信社未来发展的关注，也是促进农村经济繁荣的重要举措。

2. 正文2.1 农信社经营管理存在问题农信社经营管理机制不够完善。

由于农信社的性质和规模较小，管理机制往往比较简单，容易出现管理混乱和漏洞。

缺乏科学的管理制度和规范的管理流程，会导致农信社在经营活动中出现失误和漏洞。