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浅谈我国中小企业融资问题及对策摘要：融资难是我国中小企业发展中长期面临的重大问题之一。
我国民营中小企业自身资金原始积累比较薄弱，社会信用环境不佳及日前紧缩的货币政策共同导致了民营中小企业的融资难。
受新轮金融危机的影响，中小企业出口下降、成本上升、资金短缺、融资困难，中小企业融资境况愈下。
解决民营中小企业的融资难问题，建议制定适当的民营中小企业扶持政策、深化商业银行改革、完善信用担保机制。
关键词：中小企业融资现状原因对策我国中小企业在国民经济中占有举足轻重的地位,因此分析中小企业融资难的原因，提出切实可行的对策对整个国民经济的发展都很重要。
我国中小企业发展经营的主要资金来源于内部，来自外部方式的融资占有的比例很少。
中小企业的外源融资状况更严峻，直接融资渠道比较狭隘。
中小企业通过以扶持国有大中型企业发展为目的的股票市场进行融资困难重重，这是由于我国《公司法》和《股票发行与交易管理暂行条例》都规定，发行企业债券的股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元，且还要有实力雄厚信誉良好的单位作担保。
这些条件限制了很多中小企业进入债券市场的步伐。
随着二板市场的创建，中小企业通过发行股票与债。
一、中小企业融资困难的原因从制度因素上分析，金融机构的贷款制度因素限制了中小企业的外源融资。
金融机构提高贷款门槛，紧缩信贷，使中小企业的融资更加困难。
从企业自身上分析，中小企业自身的条件及缺陷是造成其融资困难的最主要原因。
中小企业融资渠道开启不足，企业贷款的优惠政策不多，证券市场上的上市公司大部分是国有大中型企业，很难有中小企业的容身之地；而且，地方政府存在干涉企业和金融机构正常运营的不良行为，既损害了银行的经营、投资积极性，在客观上也造成了中小企业的融资更加困难。
银行惜贷现象严重，金融危机形势下，市场需求下滑，原材料、人力等各种成本上升，银行更倾向于将金融资源配置给大企业。
文献综述为解决中小企业融资难题，促进经济发展，国内《物权法》借鉴英美担保制度而规定了浮动抵押。
浮动抵押区别于其他传统抵押制度的特殊性，要求法律应对其运行做出较为详尽之规定，然国内《物权法》对该制度之规定较为原则，实务操作性相对缺乏，此种粗放型框架虽为今后该制度之修正、完善提供了立法空间，但亦给当前相应法律实践带来隐患。
同时，国内《物权法》施行之后，动产浮动抵押担保实践虽已取得一些成绩，但总体仍处停滞不前之困境，并未获得广泛推广。
故笔者拟以“试论我国物权法‘浮动抵押’制度实施中的若干问题”为本科毕业论文选题，展开相关研究。
现就所检索的与此论题相关之文献做如下综述。
一、文献检索概况通过查询中国国家数字图书馆、学校图书馆数字资源、图书馆藏书、报刊文献阅览室、网上资料搜索五种途径进行了资料的搜集。
在中国期刊网以“担保物权”为关键字进行“题名”搜索，共搜集到论文301篇，其中中国期刊全文数据库252篇，中国优秀硕士学位论文全文数据库13篇，中国重要报纸全文数据库36篇。
以“浮动抵押”为关键字进行“题名”搜索，共搜集到论文182篇，其中中国期刊全文数据库109篇，中国优秀硕士学位论文全文数据库48篇，中国博士学位论文全文数据库1篇，中国重要报纸全文数据库24篇，以“我国浮动抵押”为关键字进行“题名”搜索，共搜集到论文17篇，其中中国期刊全文数据库11篇，中国优秀硕士学位论文全文数据库6篇。
在中国国家数字图书馆馆藏中文图书，以“担保物权”为关键字进行题目检索，共搜索到论文36篇，其中专著6本，期刊30篇。
图书馆借阅抵押制度方面的著作4本；报刊文献阅览室找到浮动抵押方面的论文2篇；中国民商法网上搜索到我国浮动抵押制度方面的论文2篇。
二、关于相关代表性专著的概述1．高圣平著的《物权法担保物权编》。
作者从担保物权总论、抵押权、质权、留置权四方面手对物权法中的担保物权一编进行了深入研究，在担保物权总论这一章中，作者对我国的《物权法》担保物权编做出了评价，指出我国《物权法》在担保物权编植入了很多市场化得元素，当其中缺失之处仍然存在。
新途径, 新方式近年来, 我国中小企业获得了蓬勃发展, 可是, 在资金融通上, 尽管中小企业的融资渠道逐步拓宽, 但与中小企业发展中旺盛的资金需求相比, 还是难以满足现实需要。
银行由于为了降低信贷风险, 往往要求企业提供担保。
但是, 众多中小企业没有足够的不动产以向银行申请抵押贷款, 而银行又不愿意接受动产作为担保物。
因此, 我国中小企业融资的困难几乎随处可见, 融资难已经成为严重制约中小企业进一步发展的“瓶颈”。
现在, 我国中小企业融资的方式主要为不动产担保融资, 从法律上讲, 所谓不动产是指土地以及房屋、林木等地上定着物, 动产是指不动产以外的物。
因为商业银行和其他金融机构为防范金融风险, 绝大部分贷款都需要抵押或担保, 而不动产就最适合作为抵押或担保物, 因为借款人无法转移财产实物, 而且不动产通常的增值属性保证了还贷人的偿还能力；而动产则容易为贷款人转移, 这增加了银行的风险。
然而, 在市场经济的发展下, 动产也日渐成为人们关注的融资方式, 一般来说, 动产融资就是指贷款人以各种动产为担保物从银行获得各种资金支持的行为。
上述人民银行研究局开展的调研活动为中小企业动产融资开辟了一道曙光, 业内人士分析, 一旦国家出台相关的法律法规和鼓励措施使中小企业的融资落到实处, 那么从国外融资业的发展和我国实际上看, 中小企业的动产融资将主要有以下几大内容:金融租赁。
通过租赁方式用设备抵押来融资在国外较为普遍, 在我国一些地区虽然有所探索, 但目前这方面的业务量还很小, 它的操作方式一般是设备购买企业向租赁公司提出融资申请, 由租赁公司进行融资（主要是向银行贷款）, 向供应厂商购买相应设备然后将设备租给企业使用, 从而以"融物"代替"融资", 承租人按期交纳租金, 在整个租赁期间, 承租人享有使用权, 同时承担维修和保养义务。
由于在多数情况下出租人在整个租赁过程中就可以收回全部的成本、利息和利润, 所以在租赁期结束后, 承租人一般可以通过名义货价的形式花少量资金就能够获得设备的所有权。
有效解决我国中小企业贷款难问题的对策分析中小企业作为我国经济发展中的重要力量，对于缓解我国就业压力，促进国家财政收入做出了极大的贡献。
但是，由于各方面因素的影响，我国中小企业贷款难问题已成为当前制约我国中小企业持续健康发展的重要方面。
基于这一现状，就我国当前中小企业贷款难问题进行分析与论述，提出有效解决这一问题的对策措施，以期能够对我国当前中小企业贷款难问题的有效解决提供一点可借鉴之处。
中小企业贷款难对策措施一、我国中小企业贷款难问题的现状分析由于我国针对证券市场以及债券市场的准入标准设置了很高的门槛，导致我国中小企业几乎不可能通过资本市场这一途径获取资金。
通过银行进行贷款基本上已经成为当前我国中小企业进行融资的唯一选择，但是这一途径也并不是那么顺利。
一方面，由于大中型企业较中小企业具有更高的信用等级以及更大的可抵押资产规模，使得我国银行贷款绝大部分被大中型企业所获取。
即便中小企业能够通过银行审批，具备了贷款申请条件，银行往往会在基准利率的基础上上浮一定比例作为中小企业的贷款利率，使中小企业贷款成本大大增加。
另一方面，中小企业迫不得已走民间借贷的道路。
由于银行贷款渠道不畅，为了保证企业的正常运营，中小企业不得不选择民间借贷这一方式。
但是民间借贷的融资成本非常高，而且操作流程具有一定的随意性，使得借贷双方都面临多方面的风险，不利于中小企业的稳定运营。
二、我国中小企业贷款难问题的原因分析导致我国中小企业贷款难问题长期存在的原因是多方面的，具体说来，主要由以下三个方面：（一）中小企业自身综合素质不高首先，我国中小企业大多数都是家族制管理体制，尚未建立起完善的现代企业管理制度，企业经营决策基本上都是企业所有者一个人说了算，缺乏有力的调研分析，给企业的日常运营增加了风险；其次，我国中小企业的财务管理机制不健全，财务信息透明性差，银行往往不能全面、准确的掌握中小企业的财务信息以及运营情况，这就导致银行对中小企业的信用等级评估较低；再次，我国中小企业规模较小，可用于抵押的固定资产有限，再加上缺乏有力的担保支持，导致中小企业抵押贷款的可行性很低。
内容提要：为了解决中小企业融资难、融资贵的问题并优化营商环境，民法典对我国的动产和权利担保相关制度进行了重大改革，具体而言可分为六个环环相扣的步骤：消灭隐形担保、建立统一的人的编成主义的登记簿、构建统一的担保物权优先顺位规则、扩张正常经营活动中的买受人规则的适用范围、合并浮动抵押与一般动产抵押的登记对抗规则、引入超级优先权规则。
这一改革对物权理论影响深远：证明了在物权与债权之间存在稳态的、有意义的中间状态；修正了物权公示原则，应摒弃“全有或全无”式的表述，重新定义为“公示范围之所在，对抗效力之所及”；修正了物权客体特定原则，即物权的客体并不要求一开始就特定，只要执行时特定即可。
关键词：民法典；动产担保；权利担保；统一登记；登记对抗目录引言一、消灭隐形担保二、建立统一的人的编成主义的登记系统三、构建统一的担保物权优先顺位规则四、扩张“正常经营活动中的买受人”规则的适用范围五、合并一般动产抵押与浮动抵押的对抗规则六、引入超级优先权规则七、外部体系成型八、内部体系升华引言中小企业融资难、融资贵是困扰我国经济发展的一大难题。
原因之一，在于中小企业不像大型国企那样有大量的不动产作为担保品，它们能够提供的大多是动产或者权利。
而接受这些担保品在我国目前的法律框架下存在极大的风险，所以银行等金融机构根本不愿意接受，或者即使愿意接受，对担保品的评估价格也非常低廉，从而导致融资难、融资贵的现状。
在这一大背景下，中国人民银行提出了一个非常强的诉求，要对我国的动产与权利担保法律框架进行大修。
我国司法实践中，关于动产和权利担保的案件已成为困扰法院的难题，各地判决莫衷一是，最高人民法院虽出台了一系列司法解释缓和这一矛盾，却治标不治本，因此最高人民法院也希望民法典在这一问题上能够有所突破。
与此同时，世界银行对于各个国家或者地区的营商环境评估，其中有12项是对担保法律制度框架的评估。
而在这12项中，我国目前仅得4分，失分项全都集中于动产和权利担保相关制度。
破解金融支持企业融资难的调研分析破解金融支持企业融资难的调研分析随着我国产业政策的逐步调整，有关扶持中小企业政策在不断完善和深入，很多中小企业在国家政策的扶持下得到长足发展，成为我国经济结构的重要组成部分。
数量占我国全部企业的90%以上，在扩大对外贸易，创造就业机会、活跃市场等方面，中小企业都发挥着举足轻重的作用。
但我们也应该看到，当前社会反应最为强烈，也是最突出的矛盾就是“融资难”的问题，它严重制约着中小企业的发展。
一、中小企业融资难主要原因（一）政府的原因。
由于政府没有一套完整的监督制约机制去规范中小企业。
使多数企业还停留在传统的经营管理层面，法人治理结构不完善，生产经营偶然性、随意性大，财务制度不健全，财务报表不能真实反映企业经营和财务收支状况。
致使很多中小企业普遍存在管理不规范，信用等级不高，银企之间信息不透明，企业拖欠、逃废、悬空银行债务经常发生，抑制了银行贷款的发放。
长期以来,政府在资金、税收、市场开发、人才、技术、信息等方面一直给予国有大中型企业和外资企业特殊的扶持，造成了中小企业市场竞争环境的不确定和竞争条件的不平等。
据对我市中小企业调查了解,能从银行得到贷款的中小企业仅占2％左右。
结果是企业向社会提供了效益，却难以获得必要的资金支持,融资供方市场不能使他们得到相应的回报。
中小企业解决资金供给的办法只能依靠自身解决，或来源于民间市场。
而中小企业不能与外资企业共同享有“超国民待遇”。
例如，外资企业不管规模大小和地位轻重，均具有“特事特办”，减、免税，亏损弥补等等优惠待遇。
而中小企业既没有国家扶持，又没有优惠待遇，只能“在夹缝中生存”，其融资困难也就不足为奇了。
（二）企业素质原因。
一是企业管理不规范，财务制度不健全，财务报表不真实，随意性大，有很多不确定性，给银行考察其真实经营情况、资信情况带来了困难，同时，一些中小企业法人品行操守的不确定性，也使得商业银行为防范和化解“道德风险”而不得不提高门槛；二是“作坊”式生产、家族式管理，技术水平低、市场风险大，企业信用级别低，有的企业虽然在体制上是有限责任公司，但家族式氛围浓厚，权力过于集中，决策者一般个人色彩较浓，这样的决策由于缺乏约束，往往带有一定的盲目性和冒险性。
Legal Sys t em A nd Soci et yf叁垒!查塾金三!!!竺!旦!!耋濯圈豳匿圈浅议我国动产抵押制度之不足及完善何松华摘要我国《物权法》规定动产抵押制度顺应了市场经济发展的潮流，有利于中小企业融资难题解决，但目前这一制度还存在不足之处，本文就我国动产抵押制度的不足之处及如何完善进行了简要的论述。
关键词动产抵押不动产担保债权中图分类号：D923．2文献标识码：A文章编号：1009-0592(2010)1l一057-O l一、动产抵押制度的意义动产抵押是指抵押权人对抵押人不转移占有而担保债权之动产设定抵押权，当债务人不履行债务时，抵押权人可以依法律规定的方式对设定抵押的动产折价、变卖、拍卖，以所得价金优先受偿的一种担保方式。
因为不动产位置固定、价格评估较为容易，所以不动产抵押在融资过程中一直备受债权人青睐，被称为“担保之王”。
但随着市场经济发展，大量企业的主要财产已由机器没备和存货等动产构成，对这些缺乏不动产的企业来说，融资成了一个难题。
根据传统民法，在动产之上只可没立质押。
这就产生了以下问题：在机器设备、原材料以及存货上设立质押后，由于需要移转占有，出质人正常生产过程就无法继续进行：而债权人不仅不能利用质物，还要为保管质物付出额外精力与费用，且出质人生产过程中断可能导致债权难以得到清偿。
在矛盾面前动产抵押应运而生，在动产之上没立抵押，在保证再生产顺利进行的基础上缓解了抵押人融资困难，债权人则免去了质押中保管质物的麻烦，其债权实现也更有保障。
二、我匐动产抵押制度的不足之处1．动产抵押物范围过宽，可操作性不强。
根据物权法规定，我国的动产抵押物包括“生产设备、原材料、半成品、产品”、“正在建造的建筑物、船舶、航空器”以及“法律、行政法规未禁止抵押的其他财产”，可以看出我国物权法对动产抵押物范围几乎未做任何限定，只要法律、行政法规未禁止抵押即可。
从我国目前国情来看，对动产抵押物范围做出这样的规定显得过于宽泛，可操作性不强。
从如何破解融资困局角度论我国中小企业发展摘要作为我国拉动经济的新增长点、解就业压力，保持社会稳定的基础力量以及深化市场经济体制改革的主要力量的中小企业近年来有了长足的发展。
但是中小企业想要进一步夸大生产经营规模，却面临融资难的困局，本文从企业自身管理、金融体系完善以及加大政府社会化服务三个方面，深入探索中小企业如何打破融资困局进行探讨。
关键词中小企业融资企业管理金融体系地方政策中图分类号：f830 文献标识码：a改革开放特别是党的十五大以来，我国的中小企业发展迅速，在国民经济和社会发展中的地位和作用日益增强。
但是，作为拉动经济的新增长点和缓解就业压力，保持社会稳定的基础力量以及深化市场经济体制改革的主要力量，近年来由于我国尚无专门为中小企业贷款的金融机构。
加之商业银行体制改革后权利上收，以中小企业为放贷对象的基层银行有责无权，有心无力；实行资产负债比例管理后，逐级下达“存贷比例”，使本来就少的贷款数量更为可怜，贷款供应缺口加大等种种问题，导致了中小企业融资缺乏保证。
一方面银行只认可土地房产等不动产作抵押，中小企业担保机构少，担保品种单一，寻保难。
另一方面辅导薄弱。
中小企业贷款难、寻保难与其资信等级不够有关。
那么，如何打破中小企业融资困局，从而助力我国中小企业发展成为了值得探讨的问题。
一、打破自身内部阻滞，从企业管理谋求发展首先，完善产业结构。
国中小企业在经济进入买方市场的今天，生产能力呈现出阶段性过剩，从行业看，大部分生产能力过剩的企业多集中在传统产业，即主要集中在中小企业，所以，更新企业生产设备、进行技术创新、调整产品结构，开发出档次高、经济附加值高、市场潜力大的市场产品成为破局的当务之急。
其次，完善中小企业财务制度。
中小企业由于自身运作不规范，造成银行与企业之间信息不对称，使银行难以控制信贷风险。
所以中小企业应该建立完整的财务制度和会计核算，从而促使财务审计部门承认的财务报表和良好连续的经营业绩足够的，为银行对这些企业的财务状况、经营业绩及发展前景提供详细的情况，以获得贷款信任。
