银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法

银行保兑仓业务管理暂行办法第一章总则第一条为了大力发展我行贸易融资业务，规范保兑仓业务的办理，实现对重点客户产业链深度营销，建立我行长期稳定的优质客户群体，根据国家有关政策法规及我行相关授信制度，总行特对保兑仓业务管理办法进行修订。

第二条本办法所指的“保兑仓业务”，是指基于核心生产商（或其直接设立或控股的销售公司或特大型一级销售代理商）与经销商的供销关系，经销商通过向我行融资签发银行承兑汇票（或发放贷款）提前支付预付款给生产商（或销售公司），我行按经销商的销售回款进度和存入的保证金通知核心生产商（或销售公司）逐步发货，授信到期由核心生产商（或销售公司）承担票面金额（贷款金额）与核心生产商累计发货金额之间差额退款责任或连带保证责任的一种授信业务。

第三条保兑仓业务主要适用于核心生产商作为卖方采用经销商分层销售体系，并对经销商具备强大的控制能力，对产品具有较强调剂销售能力的销售模式。

第四条保兑仓业务项下的授信产品主要有银行承兑汇票、国内信用证、流动资金贷款、商票保贴等。

第五条保兑仓业务有两种合作模式：三方合作模式、四方合作模式。

三方合作模式: 我行与生产商、经销商签订三方合作协议，经销商向我行申请签发承兑汇票提前支付预付款给生产商。

我行按经销商的销售回款进度和存入的保证金签发等额的《发货通知书》通知生产商逐步发货。

授信到期由生产商承担票面金额与厂商累计发货金额之间的差额退款责任的模式。

四方合作模式：我行与生产商、经销商和物流仓储方签订四方合作协议，经销商向我行申请签发承兑汇票提前支付预付款给生产商。

生产商收到承兑汇票后，负责代办运输手续并在指定日期发货到我行指定仓库交由物流仓储方监管。

我行按经销商的销售回款进度和补充保证金情况通知监管方逐步释放质押物。

授信到期如存入的保证金余额小于票面金额，对差额部分由生产商承担回购和差额退款责任的模式。

四方合作模式下，对物流仓储方的准入和监管要求按照我行“商贸通”货权质押授信管理办法的相关规定执行。

商票保贴业务分为两种模式：一是银行给予出票人授信额度，对其额度内签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴，即狭义的商票保贴，挤占的是当年出票人在银行所获得的授信额度；二是银行对贴现申请人即持票人授予保贴额度，对其持有的商票予以贴现，也可对经其背书转让的商票予以保贴，即平常所说的商票贴现，挤占的则是持票人当年在银行获得的授信额度。

与银行承兑汇票相比，因为商业承兑汇票的付款人一般是企业，其贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。

商票的市场接受度不高，但倘若银行愿意在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人就可以得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。

票据到期后，由银行向承兑人提示付款。

附加保贴函后的商业承兑汇票被接受度得以大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。

“银行承兑汇票是很好流通的，因为银行承诺兑付，所以其实和现金也没啥区别。

但是商票就不是了，你收了上家的商票，很难用来支付给下家，人家不一定认，所以流通性很差。

所以收了以后，如果资金需求比较急，就只好拿来给银行提现。

”浦发银行一对公客户经理告诉记者，“但一般来讲，银行很少愿意为客户商票贴现。

”事实上，银行做不做商票贴现，主要是看开票人的资质。

“如果你拿宝钢或者和记黄埔的商票过来做贴现，我们行是认的。

但一些二级、三级资质的企业过来就不行了。

”该客户经理告诉记者，“但是真正资质很好的大型企业，他们和银行的谈判地位是非常强势的，完全可以选择贷款方式来融资。

”以上说法得到了杭州银行对公业务客户经理认同：“总体而言，商票保贴业务在各家银行的业务占比并不大。

因为相对来讲，这一块风险确实相对高很多，但江苏很多建工企业都在我们这里做过商票贴现，之前接触过不少抬头江苏几建这样的企业，其实这个也很好理解，真正的大企业不会使用商票保贴，小企业银行不会帮他们做保贴，这样的企业不大不小，所以做得最多。

现在房地产市场长期还是看好，建工企业作为其产业链上的一环，暂时还没有出现过大规模的偿付风险。

＃＃银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进票据业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《中国＃＃银行信贷基本制度》,制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人（即出票人）向银行申请，经银行审查同意承兑签发的商业汇票。

银行承兑是指银行作为汇票付款人，承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

贴现是指银行承兑汇票的持票人为取得资金，在汇票到期日前贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票业务必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条银行承兑汇票的最长期限（自汇票出票日至汇票到期日）不得超过6个月。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上一级行授权，并向中国人民银行当地管辖行备案。

未经授权不得办理该项业务。

第六条开办银行承兑汇票承兑业务实行总量控制。

各级行应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破。

各级行计划部门负责核定、控制和调整辖内银行承兑汇票的承兑总量指标。

第七条银行签发的用于客户开展商业性业务的银行承兑汇票金额，纳入客户最高综合授信额度项下一般授信额度控制；用于政策性业务或准政策性业务的，纳入客户最高综合授信额度项下专项授信额度控制。

第八条办理银行承兑汇票，按照中国人民银行及监管部门的规定费率向承兑申请人收取手续费。

第二章承兑申请人第九条申请办理银行承兑汇票承兑业务的客户,除具备《中国＃＃银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备下列条件：（一）与银行有真实委托付款关系的法人或其它经济组织；（二）资信良好，近两年无不良贷款、欠息及其他不良信用记录（剔除政策性挂账占用贷款和储备贷款），没有未决重大诉讼事项或被政府机关、监管机构勒令停业、整顿等重大事项；（三）具有真实合法的商品或劳务交易合同；（四）具有支付汇票金额的可靠资金来源，能够按照规定交付保证金和提供担保。

某银行银行承兑汇票贴现业务管理办法(试行)目录第一章总则 (1)第二章职责分工 (2)第三章贴现申请 (3)第四章贴现办理 (4)第五章汇票到期 (6)第六章风险管理 (7)第七章附则 (8)第一章总则第一条为加强银行承兑汇票贴现业务管理，防范业务风险，促进票据贴现业务健康、稳定发展，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》等法律法规及某某银行相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条银行承兑汇票贴现利率按照总行相关规定执行。

第四条银行承兑汇票贴现业务实行统一授信管理，贴现业务在承兑行授信额度内办理。

第五条办理银行承兑汇票贴现业务实行准入管理。

各经营机构应根据《某某银行票据融资业务经营机构管理办法（试行）》（见邮银发〔2009〕916号），取得机构和业务准入授权后方可办理贴现业务。

未取得授权资格的机构严禁办理贴现业务。

第六条贴现业务实行全行营销、集中办理的经营原则。

全行营销是指各分支行均可开展票据贴现业务营销，集中办理是指票据的审验、业务审查、业务审批等工作都必须集中于票据中心办理。

第七条办理银行承兑汇票贴现业务应严格执行国家有关法律法规，以真实的商品、劳务交易为基础，严禁对无合法交易背景的汇票办理贴现。

第二章职责分工第八条总行公司业务部是全行票据贴现业务归口管理部门。

负责制定全行贴现业务发展策略和发展计划；负责制定贴现业务相关规章制度；负责指导分行贴现业务工作和业务发展；负责组织研究和拓展票据市场，牵头组织票据业务创新、产品开发及业务培训；负责票据业务的考核；负责票据贴现余额在各分行的调配与管理；根据市场情况及业务特性对业务价格进行管理和指导等。

分行公司业务部是辖内票据贴现业务归口管理部门。

按照总行要求设立票据中心，负责经营和管理票据贴现业务；负责制定分行贴现业务发展策略和发展计划；制定贴现业务实施操作细则和管理规定；负责辖内机构票据贴现余额的调配与管理；组织票据业务创新及拓展区域票据市场；组织票据业务新产品的推广和运用；研究区域票据市场特征及动态发展；对应总行公司业务部其他工作等。

商业承兑汇票保贴业务详解WEIHUA system office room 【WEIHUA 16H-WEIHUA WEIHUA8Q8-商业承兑汇票保贴业务详解商业承兑汇票保贴一．产品定义在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。

申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴”）额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。

业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。

二．产品优势（一）对于交易双方1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。

2．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。

3．保贴额度循环使用，且出票无需在银行柜台办理，操作简便。

4．对于持票人来说，以买方的信用获得资金融通，贴现无需另外的担保，手续比普通商票贴现简便快捷。

（二）对于银行1．项目封闭运作，可以控制资金流向，提高了风险控制能力。

2．票据责任形成的隐形连带责任担保，降低了操作风险和操作成本。

3．通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营销核心企业的上游企业，实现链式营销。

三．适用范围（一）核心企业实力雄厚，履约能力强，且希望简化操作流程并降低财务成本（二）核心企业希望稳定上下游渠道，愿意通过自身信用支持上下游企业的发展。

（三）核心企业对其上下游企业的控制能力和管理能力较强，并希望借助银行通过商票进一步加强对上下游企业的管理和控制。

（四）核心企业希望借助商票保贴业务优化自身对下游经销商的支持政策，从而优化财务报表。

小贴士：对商票保贴产品的延伸理解一．商票保贴业务可以从两个方面理解其特性：当银行授信给出票人（承兑人）时，是一种预付款融资，可占用收款人在银行的担保额度（收款人在银行办理贴现后，银行对贴现人和承兑人均具有直接追索权）；当银行授信给收款人时，即给予一个贴现额度，则是一种应收账款融资。

银行承兑汇票管理办法一、目的:，一，为规范河南XXXXX实业有限公司,以下简称“永银公司”,在经营活动中银行承兑汇票的收取、管理、贴现、到期兑现和内部转让等环节的业务操作～根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》和《永城煤电控股集团有限公司银行承兑汇票管理办法，暂行，》的有关规定制定本暂行办法。

，二，本办法所称银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账户的存款人出票~向开户银行申请并经银行审查同意承兑的～保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

,三，河南XXXXX实业有限公司在遵从河南XXXXXX 集团财务有限公司对银行承兑汇票的制度与统一管理基础上～并结合XXXXX公司的实际情况~特制定如下条款。

二、收取：,一，银行承兑汇票的收取～仅指永银公司在销售产品过程中收取的银行承兑汇票。

其他经济往来原则上不得收取银行承兑汇票.不得以任何理由收取商业承兑汇票。

，二,销售部门应建立客户信用评级体系～根据产品销售市场～区别客户资信情况收取银行承兑汇票~能以货币资金方式收款的～不得收取银行承兑汇票。

，三，收取银行承兑汇票时～必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性～并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查～对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具全额的、临时性的收款收据~并在收据上注明交票单位的全称、银行承兑汇票号码～并由交票单位的工作人员在收据上签字。

对不能辨别真伪~记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。

，四，收取的银行承兑汇票金额在100万元以上的出票人开户行原则上为信誉良好的商业银行～如工商银行、农业银行、中国银行、建设银行等.,五，收到的银行承兑汇票～如因银行承兑汇票不符合贴现要求或到期不能兑现~必须退回原交票单位～并按有关规定～向客户收取滞纳金。

三、管理：,一,对收取的银行承兑汇票要视同现金进行管理～同时～做好内部控制～由台账管理人员设置专门固定式账簿进行登记。

xxx银行商业汇票银行承兑业务管理办法第一章总则第一条为加强银行承兑汇票承兑业务管理，规范银行承兑汇票业务操作，有效防范风险，根据《票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》等法律法规，以及我行信贷管理有关规定，制订本办法。

第二条本办法所称“银行承兑汇票”，是指由承兑申请人签发并向银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

本办法所称“商业汇票”，是指由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

本办法所称“银行承兑”，是指银行承诺在银行承兑汇票到期日无条件向持票人或收款人支付汇票金额的行为。

第三条办理银行承兑汇票业务必须以合法真实有效的商品和服务贸易（基础交易）为基础，我行不得承兑无真实基础交易背景的商业汇票。

第四条经营单位办理电子商业汇票业务，除参照执行本办法外，还须执行我行《电子商业汇票业务管理办法》等相关管理制度。

第五条银行承兑汇票业务项下单笔业务承兑期限自汇票承兑之日起至汇票到期日止，最长不超过六个月。

电子商业汇票项下，执行电子商业汇票业务相关管理规定。

第六条银行承兑汇票业务必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理，除执行本办法外，还须执行我行授信业务一般信贷管理规定。

银行承兑汇票业务所涉具体运营作业流程（含承兑签发、到期解付、账务处理等）、空白银行承兑汇票的管理执行总行运营规划管理部的相关规定。

第七条新设立的经营单位及未获得开办银行承兑业务资格的现有相关经营单位，开办银行承兑汇票业务需事先报总行对公产品和现金管理部进行审批；并视当地银行业监管机构的要求，持总行批复文件进行报备。

第二章授信要素第八条申请办理银行承兑汇票业务的申请人须具备以下条件：（一）在中国境内注册登记且年检合格的企事业法人及其他组织；（二）与其交易对手具有真实、合法的交易关系和债权债务关系；（三）贷款卡经年审合格，并具备申请贷款资格；（四）在我行开立结算账户；（五）具有支付银行承兑汇票金额的可靠资金来源；与我行有真实的委托付款关系；（六）合法经营，资信状况良好；（七）符合人民银行、银监会以及我行授信业务其他相关准入要求。

商业汇票承兑贴现与再贴现管理办法近年来，商业汇票业务在经济中发挥了不可替代的作用。

为了保护汇票承兑人、付款人和收款人的合法权益，维护市场秩序，特制定本办法。

一、适用范围本办法适用于商业汇票的承兑、贴现及再贴现。

二、定义1、汇票：是指收款人或受托人凭其银行有关证件，委托发出的确认付款义务的凭证，由付款人支付货币或承诺支付货币的凭证。

2、承兑：指付款人的汇票受托人或收款人接受并承诺付款的行为。

3、贴现：指持有汇票的收款人或受托人将汇票以一定价格出售给第三方的行为。

4、再贴现：指贴现汇票的受让方持有汇票至到期日以前，继续将此汇票以一定价格出售给第三方的行为。

三、汇票承兑条件1、付款人必须是合法存在的法人或其他组织；2、汇票必须有付款人的签字，或客户电子签字；3、汇票必须记载付款人的名称、有效的凭证号码、到期日期等内容；4、汇票不得有虚假表述、抵押权声明、冲突声明、其他有关合同担保声明等内容；5、汇票的规定内容应当与其他可能影响收付款事项的法律、法规、规章、文件等相一致。

四、商业汇票贴现1、商业汇票贴现应当遵守《中华人民共和国商业银行条例》等法律法规的规定，以及《商业银行汇票贴现管理暂行办法》的有关规定。

2、贴现的汇票必须满足一定的条件，符合《证券期货法》、《中华人民共和国商业银行条例》等有关法律法规的要求，并符合下列要求：（1）汇票应当有当事人在汇票抬头处签名或加盖公章；（2）银行凭证号码、付款行、付款行行号、异地汇票时付款行所在地名称等要素应当存在；（3）汇票必须有足够的发票期限；（4）必须保证付款行及其他有关行业的正常经营；（5）汇票应当没有被余额搁置、被交付冻结、被质押、被冻结抵押、被限制转让、拒付或非履行等情况。

3、贴现程序：受托人或收款人应当准备相关的贴现材料，并按照规定的流程提交至银行办理贴现。

4、贴现价格：贴现价格主要由汇票到期日期、付款行和受托人/收款人等因素决定，一般情况下，汇票到期日期越近，贴现价格越高。

XX银行商业汇票贴现业务管理办法第一章总则第一条为规范商业汇票贴现业务管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等有关金融法律、法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称“商业汇票”系指出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

商业汇票按其承兑人的不同，分为商业承兑汇票（以下简称商票）和银行承兑汇票(以下简称银票)。

银票由银行承兑,商票由银行以外的付款人承兑。

商业汇票的付款人为承兑人。

第三条用于贴现的商业汇票必须具有真实的商品交易关系及债权债务关系，遵循诚实信用的原则。

贴现资金的发放必须符合国家产业政策和信贷政策。

第四条本办法所称的商业汇票贴现系指商业汇票持票人在汇票未到期前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。

第五条本办法所指贴现业务是商业汇票直贴业务，不包括转贴现业务、再贴现业务、保贴现和票据协议付息贴现等业务。

第六条本行商业汇票贴现业务经营模式可以采用集中经营（票据中心）和分散经营的模式，分行根据辖内经营管理特点，合理选择适当的票据业务经营模式。

第七条办理商票贴现业务时扣减承兑人商票专项授信额度，该额度须纳入本行对承兑方的统一授信管理。

第八条对于本行已给予授信额度的承兑行开立的银行承兑汇票贴现，占用承兑行的同业授信额度，不占用贴现申请人的授信额度；对于本行未给予授信额度的承兑行开立的银行承兑汇票贴现业务，占用贴现申请人的授信额度。

第二章分工与职责第九条总行部门职责（一）金融市场部负责商业汇票承兑行的同业授信管理，包括但不限于承兑行的准入、承兑行授信额度的管理等。

（二）公司业务管理部负责指导分行票据业务管理部门（或票据中心）的商业汇票业务发展和市场拓展。

（三）授信审批部负责商业汇票贴现业务的授信管理，包括承兑行的同业授信审查审批，以及对超过分行权限商业汇票贴现业务进行审查审批。

银行银行承兑汇票业务管理办法（xxx版，xxx年）第一章总则第一条为加强银行承兑汇票承兑业务管理，规范银行承兑汇票业务操作，有效防范风险，根据《票据法》《支付结算办法》《票据管理实施办法》等法律法规，以及我行信贷管理有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称“银行承兑汇票”，是指由承兑申请人签发并向银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

本办法所称“商业汇票”，是指由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

本办法所称“银行承兑”，是指银行承诺在银行承兑汇票到期日无条件向持票人或收款人支付汇票金额的行为。

第三条我行不得承兑无真实贸易背景的商业汇票。

第四条经营单位办理电子商业汇票业务，除参照执行本办法外，还须执行我行《电子商业汇票业务管理办法》等相关管理制度。

第五条银行承兑汇票业务项下单笔业务承兑期限自汇票承兑之日起至汇票到期日止，纸质银行承兑汇票最长不超过六个月，电子银行承兑汇票最长不超过1年。

第六条银行承兑汇票业务必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理，除执行本办法外，还须执行我行授信业务管理规定。

银行承兑汇票业务所涉具体运营作业流程（含承兑签发、到期解付、账务处理等）、空白银行承兑汇票的管理执行总行运营管理部的相关规定。

第七条新设立的经营单位及未获得开办银行承兑业务资格的现有相关经营单位，开办银行承兑汇票业务需事先报总行公司网络金融事业部进行审批；并视当地银行业监管机构的要求进行报备。

第八条公司网络金融事业部作为非同业额度项下银行承兑汇票业务的业务主管部门，负责银行承兑汇票业务管理办法等制度的制定和解释，负责产品设计、创新，以及在全行范围内的营销推广。

总行资产监控部作为全行金融资产监控工作管理部门，负责督导全行银行承兑汇票业务的放款审查、授信押品、监测预警及授信档案等的管理工作。

总行公司授信审批部作为授信审批主管部门，负责银行承兑汇票业务的客户准入标准制定、授信审批管理。