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第4章现金资产业务1.pptx

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商业银行经营学ppt04现金资产业务.

商业银行经营学ppt04现金资产业务.

第三节 现金资产的管理
一、现金资产的管理原则 1.总量适度原则 2.适度调节原则 3.安全保障原则 二、库存现金的日常管理 1.影响银行库存现金的因素 2.银行库存现金规模的确定 3.严格库房安全管理措施
第三定准备金要求 2.超额准备金的管理 四、同业存款的管理 1.同业存款的目的 2.同业存款需要量的测算
第四章
现金资产业务
第一节 现金资产的构成和作用
一、现金资产的构成 1.库存现金 2.在中央银行存款 3.存放同业存款 4.在途资金 二、现金资产的作用 1.保持清偿力 2.保持流动性
第二节 资金头寸的计算预测
一、资金头寸及其构成 1.概念：指商业银行能够运用的资金。它包括 时点 头寸 和 时期头寸两种。 2.基础头寸及其构成：指商业银行的库存现金与在 中央银行的超额准备金之和。 3.可用头寸及其构成：指商业银行可以动用的全部 可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存 款。 二、资金头寸的预测

最新商业银行经营学 第4章 现金资产业务ppt课件

最新商业银行经营学 第4章 现金资产业务ppt课件
• 若中央银行发行库的营业时间短、规定的出入库时间和次 数较少，商业银行应增加库存现金的储备。
– 商业银行内部管理
• 银行库存现金规模的确定
– 库存现金需要量的匡算
• 存款现金周转时间
– 农村、城市网点 – 管理层多少
• 存款现金支出水平的确定
即期现金支出水平=(前期现金支出水平*保险系数)*历史同期平均发 展速度
商业银行经营学 第4章 现金资 产业务
第一节 现金资产的构成
一、现金资产管理的目的
➢ 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 ➢
➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ 结论：现金资产管理的目的就是要在确保银行流动
性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产 的比重，使现金资产达到最适度的规模。
二、现金资产管理的原则
定期存款、储 蓄存款等
（1）滞后准备金计算法（非交易性帐户存款） 计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量 步骤一：将两周前的7天作为基期 步骤二：确定基期的实际存款余额 步骤三：准备金保持周的准备金余额＝基期的实际存款余额
×法定存款准备金率
第一周 准备金基期周
第二周
第三周 准备金保持周
备金保有数量。
➢ 调节方法：比较持有超额准备金的机会成本
和不持有超额存款准备金的损失成本。在预 测需要量的基础上适当进行头寸的调度。
➢ 调度头寸的方法：同业拆借、短期证券回购、
商业票据交易、中央银行融资、商业银行系 统内的资金调度等。
27
五、银行同业存款的管理
• 同业存款的目的： – 商业银行之间会开展一些代理业务，商业银行在其 代理行保持一定数量的活期存款，主要目的就是为 了支付代理行代办业务的手续费。
1、法定存款准备金 ——具有强制性，不能随意动用。 保证银行的安全和稳健运行 宏观调控工具

商业银行经营学(现金资产业务PPT课件

商业银行经营学(现金资产业务PPT课件
——从银行安全性来讲：其流动性满足得越好，安 全性就越有保障。
——从银行的营运成本来讲：现金资产是一种微利 或无利资产。现金资产占全部资产的比重越高，银行的 赢利性资产就越少。
17
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银 行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金 资产在资产总额中的比重，使现金资产达到 适度的规模
（1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比率向中 央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用， 并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整，它是中 央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。
5
（2）超额准备金 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法
定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷
第四章 现金资产业务
1
第一节 现金资产的构成和作用
一、 现金资产的构成
现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的 可随时用于支付的银行资产。 现金资产有广义和狭义之分：
（狭义）现金资产：单指银行的库存现金。 （广义）现金资产：包括现金和准备金。
2
库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金（托收未达款项）
7
在途资金
指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 是在银行间确认与转账过程中的支票。 形成的原因：
当个人、企业或政府部门将其收到的支票存入银行时， 不能立即调动该款项，而必须在银行经过一定时间确认 后方可提现使用。 时间规定： 发达国家这一时间大约需要1至4天 我国这一时间大约需要7个工作日
B、脆弱性货币负债：近期内可能会被提取 的负债
C、稳定性货币负债：银行较长期可稳定利 用的负债，又被称为核心存款和核心负债

商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理.pptx

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2020/12/24
商业银行现金资产管理
第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
银行流动性需求的类型
➢ 短期流动性需求：是一种短期现金需求。季节性
因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因 素。
➢ 长期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需
求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展 所决定。
➢ 周期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需
第四章 商业银行现金资产管理
➢商业银行现金资产管理的目的和原则 ➢存款准备金的管理 ➢商业银行的现金资产与流动性需求 ➢银行流动性需求的预测 产管理
第四章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
2020/12/24
2020/12/24
商业银行现金资产管理
第四章第四节 银行流动性需求的预测
资金结构法
➢ 商业银行存款按照被提取的可能性分为三类：游
动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负 债。
➢ 商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准
备率（A,B,C），并计算出流动性需求的总量。
➢ 负债流动性需要量=A x（游动性货币负债-法定
商业银行现金资产管理
6
第四章第二节 存款准备金的管理
存款准备金
➢ 在中央银行的存款由两部分组成：一是法定
准备金；二是超额准备金。
➢ 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存
的存款准备金。
➢ 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户
中超出了法定存款准备金的那部分存款。
➢ 超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼
现金资产管理的目的
➢ 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系
➢

现金资产业务培训课件(PPT 49页)

现金资产业务培训课件(PPT 49页)

贷款总额
351 356 359 356 365 357 345 330 341 341 361 375 386
贷款的变化
+5.0 +3.0 -3.0 +9.0 -8.0 -12.0 -15.0 +11.0 +0.0 +20.0 +14.0 +11.0
头寸剩余（+）或 不足（-）
-10.4 -1.2 -3.0 -4.5 +21.5 +24.6 +10.5 -10.1 +35.1 -38.0 -11.3 - 6.5
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银行可以做点什么呢
2012年1月6日上午南京市下关区东门街农业银行附 近发生持枪抢劫银行取款人案件。
2013年3月29日下午，南京银行抢劫案又起，六合一 男子到银行取款，刚走出门口即遭抢。
34
三、存款准备金的管理
存款准备金包括两个部分： 一是按照中央银行规定的比例上交的法定存款 准备金： 二是准备金账户中超过了法定存款准备金的超 额准备金。
测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余， 在时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性 资产的投放额度
18
第三节 现金资产的管理
本节主要知识点：
现金资产的管理原则 库存现金的日常管理
19
一、现金资产管理原则 1.总量适度原则 是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的
规模上 为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金
存款准备金的管理，包括满足中央银行法定存款准 备金要求和超额准备金的适度规模控制两个方面。
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（1）满足法定存款准备金要求 主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上交的 准备金。

第四章 现金资产.ppt

第四章 现金资产.ppt

•从2003年9月21日起，中国人民银行提高存款准备金率1 个百分点，即存款准备金率由6%调高至7%。
2021/3/24
第四章 现金资产业务
11
从2004年4月25日起，中国人民银行实行差别存款准备金率 制度。存款准备金比率为7—7.5%，资本金不足的为8%，农 村信用社为6%，其目的是为了防止货币信贷总量过快增长， 保持我国国民经济健康稳定的发展。
资金实力雄厚的银行通常采用第四章现金资产业务2016111838保守型原则出现流动性负缺口时管理者不采取主动负债的方式而是靠自身资产的转换出售等方式来满足流动性的需求规模较小资金实力不够雄厚的银行一般采用第四章现金资产业务2016111839成本最低原则流动性缺口的满足以筹资成本最低为原则第四章现金资产业务2016111840二管理方法金融创新第四章现金资产业务2016111841第三节现金资产的管理一现金资产的管理原则总量适度适时调节安全保障总量必须保持在一个适当的规模根据业务过程中的现金流量变化及时地调节资金头寸健全安全保卫制度严格业务操作规程2016111842二库存现金的日常管理一影响银行库存现金的因1现金收支规律2营业网点的多少3后勤保障的条件4与中央银行发行库的距离交通条件及发行库的规定5商业银行内部管理第四章现金资产业务2016111843二银行库存现金规模的确定库存现金需要量的匡算1库存现金周转时间2库存现金支出水平的确定即期现金支出水平前期平均现金支出水平保险系数历史同时期平均发展速第四章现金资产业务20161118442
流动 性需 求
• 存款客户的提现需求 • 贷款客户的贷款需求
2021/3/24
第四章 现金资产业务
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一）影响资金头寸的因素
资金来源（增加头寸） 资金运用（减少头寸）

第四章 现金资产业务 《商业银行经营管理》PPT课件

Q 21825 0.0050 16.63(万元) 6.6%
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
T C Q P A 6.6%16.63 1825 0.0050 1.0975(万元)
2QБайду номын сангаас
2
16.63
15
如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为:
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元)
历史同期平均发展速度
考察年数
1
去年同期关键存款降幅 最早年份同期关键存款降幅
本旬（月）存款波动周转金需要量 = 前3旬（月）平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
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（2）贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=
用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款已收回贷款）X法定存款准备金比率
（3）其他因素：
向中央银行借款的因素
同业往来因素
法定存款准备金因素
信贷资金调拨因素
财政性存款因素
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2、超额准备金的调节
同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
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四、 同业存款的管理
同业存款的目的：主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算
保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正 常支出）X 提前时间
按前例计算：
保险库存量=（7-5）X 1 = 2（万元）
现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7（万元）
因此，当该分行的库存现金降到7万元时，就
应当调拨现金16.63万元
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4、银行保持现金适度量的措施
（1）将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 （2）实现现金出纳业务操作规范化 （3）掌握储蓄现金收支的规律 （4）解决压底库存现金的技术性问题：掌握现金

第4章 现金资产业务1


保持流动性
外部环境的变化，银行调整资产负债结构，确 保原有贷款和投资 需要一定数量的流动性和准备资产，利于银行 即使抓住新的贷款或投资机会
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第二节 资金头寸的计算与预测
一、资金头寸（position）及其构成
商业银行能够运用的资金，时点和时期 商业银行头寸的构成
基础头寸=库存现金+超额准备金 基础：随时可以动用；资金清算的最终支付手段 现金和超额准备金可相互转化：从准备金账户提出现金， 也可将现金存入准备金账户 二者的运动状态不同：库存现金是为客户提现准备，它 将在银行与客户之间流通；而超额准备金是为有往来的 金融机构保持的清算资金，它将在金融机构之间流通
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一、资金头寸（position）及其构成
可用头寸：银行可以动用的全部可用资金 可用头寸=基础头寸+存放同业款项 可用头寸事实上包含两个方面：一是可用 于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的 头寸，一般称为支付准备金（备付金），二 是可贷头寸，是指商业银行可以用来发放贷 款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈 利资产的基础。 可贷头寸 可贷头寸=可用头寸-备付金限额
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超额存款准备金
概念 广义： 存款数额-存款数额法定存款准备金率 狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的 部分。主要用于支付与债权债务清算。 用途：规定限额部分：支付与清算。 超限额部分：贷款和投资。
超额存款准备金
规定限额 超限额部分
8
我国的法定存款准备金情况
84年开始，央行按存款种类规定准备金率， 企业存款20%，农村存款25%，储蓄40% 85年统一调整为10%，87年开始调整至12%， 除1998年降低5%、99年降低2%外，其余增 加至2008.6.7 自2008.9.25至2010.1.18，央行先后四次降 低法定准备金率 自2008.9.25起，分类规定，大型和中小型 金融机构（前者17.5%，后者16.5%）

第四章 现金资产业务PPT课件


2020/10/13
8
第三节 现金资产的管理
• 四.同业存款的管理 • (一)同业存款的目的 • 除了库存现金和在中央银行的存款外,大多
数商业银行还在其他金融机构保持一定数 量的活期存款,即同业存款.目的是为了在没 有分支机构的地区的一些金融业务需要委 托当地的银行等金融机构来代3
3
第二节 资金头寸的计算与预测
• 一.资金头寸及其构成 • 商业银行的资金头寸指商业银行能够运用的资金.
它包括时点头寸和时期头寸两种.时点头寸是指银 行在某一时点上的可用资金,而时期头寸则是指银 行在某一时期的可用资金. • (一)基础头寸及其构成 • 指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备 金之和. • (二) 可用头寸及其构成 • 指商业银行可以动用的全部可用资金,它包括基础 头寸和银行存放同业的存款.
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第二节 资金头寸的计算与预测
• 二.资金头寸的预测
• 银行主要资金来源与资金运用
• 资金来源(增加头寸) 资金运用(减少头寸)
• 贷款利息和本金 新发放的贷款
• 变现债券及到期债券 购买债券
• 存款增加
存款减少
• 其他负债增加
其他负债减少
• 发行新股
收购股份
2020/10/13
第四章 现金资产业务
陈晓静
第一节 现金资产的构成和作用
• 一.现金资产的构成 • 1.库存现金:商业银行保存在金库中的现钞和硬币 • 2.在中央银行存款:商业银行存放在中央银行的资金,即存
款准备金 • (1) 法定存款准备金:按照法定比率向中央银行缴存的存款
准备金 • (2) 超额准备金:广义的指商业银行吸收的存款中扣除法定

第4章 现金资产业务


最适送钞量的测算
• 最适送钞量就是库存现金占用费(机会成本)与运钞费用之最 小和。可运用经济批量法来测算，其公式为： T=cQ/2+pA/Q，
• 其中：T为总成本，A为年(季、月)现金投放(或回笼)量,Q为 每次运送的数量，p为每次运钞费用，c为资金占用费率。
• 存量=Q/2(即每次运送的50%)，库存现金全年平均占用费=C • 全年运钞总成本=P ，运钞次数=A/Q， • 根据以上方程用微分法求T的最小值，可得
➢ 安全性原则：确保现金资产的安全。
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安全保障原则
管理原则
总量适度原则
适时调节原则
库存现金的日常管理
• 库存现金规模的确定
– 影响因素：周转时间和支出水平的确定
• 现金收支规律 • 营业网点的多少 • 后勤保障的条件 • 与中央银行的距离、交通条件、及发行库的规定 • 商业银行内部管理问题
–即期现金支出水平=(前期平均现金支出水平× 保险系数)×历史同时期平均发展速度
– 可贷头寸
• 商业银行在某一时期内可直接用于贷款发 放和投资的资金，是形成银行盈利资产的 基础
第四节 资金流动性需求的预测
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流动性需求预测的意义
➢ 在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给
的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸 和应该采取的措施。
引起资金头寸变动因素表
资金来源(增加头寸) 资金运用(减少头寸)
资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来 预测未来的流动性需求。
➢ 流动性指标法
流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况。 银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平 均水平来估算其流动性需求。
资金结构法
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商业银行经营学
钱先航 山东大学经济学院金融学系 Email:qxhsdu02@
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第四章
现金资产业务
2
现金资产业务
第一节：现金资产的构成和作用 第二节：资金头寸的计算与预测 第三节：现金资产的管理
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学习指引
学习主学重要习点内重：容点了：：解商现流业金动银资性行产的流的含动构 性义成管、及理流来的动源含性；义的掌与衡握必量现要 指金性 标资； 、产流 现管动 金理 性资的的产目衡的的量构和指成原标及则；管；流理掌动 原握性 则准预 、备测 几金； 个、 现头库金寸存资概现产念金的的和构区同成别业与、存管 如款理 何管； 准理头 确寸 预 的测构商成业与银管行理流。动性要求
自2008.9.25至2010.1.18，央行先后四次降
低法定准备金率 自2008.9.25起，分类规定，大型和中小型 金融机构（前者17.5%，后者16.5%）
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我国城商行的超额准备情况
变量 样本
reserve(%) 256
均值
8.439
中值 最小值 最大值
6.49
0.422
38.701
➢样本：2006-2010年79家城商行，共256个样本
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二、现金资产的作用
保持清偿力
盈利：期限长、收益高的资产 银行风险大，资金主要来源于存款（被动）和 借入资金（按期还本付息）
保持流动性
外部环境的变化，银行调整资产负债结构，确 保原有贷款和投资 需要一定数量的流动性和准备资产，利于银行 即使抓住新的贷款或投资机会
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第二节 资金头寸的计算与预测
部分。主要用于支付与债权债务清算。 用途：规定限额部分：支付与清算。 超限额部分：贷款和投资。
规定限额
超额存款准备金超限额部分
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我国的法定存款准备金情况
84年开始，央行按存款种类规定准备金率， 企业存款20%，农村存款25%，储蓄40% 85年统一调整为10%，87年开始调整至12%， 除1998年降低5%、99年降低2%外，其余增 加至2008.6.7
利资产的基础。可贷头寸可贷头寸=可用头寸-备付金限额
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二、资金头寸的预测
商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行经 营过程中的适度流动性
一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现 金支出需要 另一方面，又要追求利润的最大化 需要银行管理者准确地计算和预测资金头寸，为流动性 管理提供依据。
对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动 性需要量的预测
资金来源（增加头寸） 贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加 发行新股
资金运用（减少头寸） 新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少 收购股份
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某银行资金头寸需要量预测
月份 存款总额 存款变化 准备金（10%）
贷款总额 贷款变化 头寸剩余或不足
12
593
1
587
-6.0
➢reserve=（银行储备-银行存款*法定存款准备金）/银行存款，法定存 款准备金率取当年年底数据，数据来源于中国人民银行官方网站
➢由于城商行年报中通常会把现金和存放中央银行款项一同统一，因此 银行储备=现金+存款中央银行款项，会高估超额准备金率
➢平均8%，即100存款，20%法定准备金率，准备金28；最小0.4，准备 金20.4；最大39，准备金59
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一、资金头寸（position）及其构成
可用头寸：银行可以动用的全部可用资金
可用头寸=基础头寸+存放同业款项
可用头寸事实上包含两个方面：一是可用
于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的
头寸，一般称为支付准备金（备付金），二
是可贷头寸，是指商业银行可以用来发放贷
款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈
资料来源：钱先航、曹廷求（2013）
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存放同业存款
存放同业存款是指商业银行存放在代理行 和相关银行的存款。 在其他银行保持存款是为了便于银行在同 业之间开展代理业务和结算收付。 由于存放同业的存款属于活期存款性质， 可以随时支用，因而可以视同现金资产。
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在途资金
在途资金，托收未达款，是指本行通过对 方银行向外地付款单位或个人收取票据款 项。 在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金， 又由于通常在途时间较短，收妥后即成为 存放同业存款，所以将其视同现金资产。
6
中央银行存款
这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款 准备金。 在中央银行存款由两部分构成：
法定存款准备金
法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的 存款准备金。是中央银行调节信用的一种政策手段， 在正常情况下一般不得动用，缴存法定比率的准备 金具有强制性。
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超额存款准备金
➢ 概念 广义： 存款数额-存款数额法定存款准备金率 狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的
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第一节 现金资产的构成及作用
现金资产
现金资产是银行持有的库存现 金以及与现金等同的可随时用 于支付的银行资产。
在途现金 存放同业存款 存中央银行存款
库存现金
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库存现金
库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬 币。 库存现金的主要作用是应付客户提现和银行本身 的日常零星开支，因此，任何一家营业性的金融 机构，都必须保存一定数量的现金。 但是由于库存现金是一种非赢利性资产，而且保 存还需要花费大量的保管费用，因此从经营的角 度来讲，库存现金不宜保存太多。 库存现金的经营原则就是保持适度的规模。
一、资金头寸（position）及其构成
商业银行能够运用的资金，时点和时期 商业银行头寸的构成
基础头寸=库存现金+超额准备金 基础：随时可以动用；资金清算的最终支付手段 现金和超额准备金可相互转化：从准备金账户提出现金， 也可将现金存入准备金账户 二者的运动状态不同：库存现金是为客户提现准备，它 将在银行与客户之间流通；而超额准备金是为有往来的 金融机构保持的清算资金，它将在金融机构之间流通
流动性风险管理是银行每天都要进行的日常管理。而积 极的流动性风险管理要求银行准确地预测未来一定时期 内的资金头寸需要量或流动性需要量。
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存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素
银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决
于银行存贷款资金运动的变化
任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之， 存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸