农村信用社年底以前形成不良贷款损失责任追究处理办法

农村信用社不良贷款问责制度第一章总则第一条为进一步规范××县农村信用社授信业务管理，提高授信资产质量，根据××银监局辽银监发[2006]154号文件精神，结合××县农村信用社实际制定本制度。

第二条本制度适用××县农村信用社。

第三条本制度中的不良贷款系指农村信用社办理贷款、贴现、拆借等表内、外授信业务所形成的不良资产。

第四条本制度中的不良贷款问责系指农村信用社对形成不良贷款的授信业务全过程进行审查，对各环节相关人员违反法律法规以及信用社内部制定的规定、制度、办法或未尽职行为造成的风险进行责任认定，并对有关责任人进行处理。

第五条联社在健全授信业务管理制度的基础上，建立不良贷款问责制度，明确问责的操作程序、工作时限及对不良贷款责任人的处理措施，以保证有效实施对不良贷款责任人的责任认定和处理。

第六条联社不良贷款问责应遵循依法、公正、公开原则。

实施不良贷款问责必须坚持惩罚与教育相结合，以事实为依据，与违法违规行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当。

第七条联社对新发生的不良贷款逐笔进行问责，严格追究相关责任人的责任并进行相应的处理。

第二章不良贷款的责任行为界定第八条联社根据授信业务各环节中相关人员的职责和权限，界定各环节相关人员的责任行为，并对责任人进行责任认定。

第九条不良贷款的责任行为界定涵盖形成不良贷款的授信业务全过程的各个环节，包括授信调查、授信审查、授信审批、授信实施、授信后管理、档案管理等环节。

第十条不良贷款的责任人系指对不良贷款的形成负有责任的授信业务各环节相关人员、负责人及其他人员。

第十一条授信调查环节相关人员的责任行为：(一)未按规定核实授信业务申请人及担保人的主体资格和条件；(二)未对授信业务申请人及担保情况进行调查，或由于主观原因造成调查情况不实，误导授信决策；(三)未对客户资料、项目资料进行认真、全面核实并提供完整的授信调查材料，或故意变更、涂改调查资料，或出具与事实不符的授信调查报告；(四)对按规定应核实真伪的相关凭证资料未进行核实，或由于主观原因造成核实结果有误；(五)对按规定应核实贸易背景的授信业务，未核实其真实贸易背景，或由于主观原因造成核实结果有误；(六)对授信调查过程中应发现的重大问题或风险隐患未及时发现；(七)对授信调查过程中发现的重大问题或风险隐患故意隐瞒不报；(八)未独立履行授信调查职能，按照他人授意人为降低授信标准或粉饰调查报告；(九)私自或伙同客户编造虚假信息，或向客户泄露商业机密，以骗取信用社授信；(十)授信调查环节中存在的其他违法、违规或未尽职行为。

****市农村信用合作联社不良贷款责任追究办法第一章总则第一条为进一步强化我市农村信用社信贷管理，建立和完善不良贷款责任追究制度，有效防范、控制和化解信贷风险，根据有关法律、法规和省联社有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称“不良贷款责任”是指对事实上已形成或即将形成不良贷款所应承担的责任。

按承担责任主体分为贷款调查责任、贷款审查责任、贷款审批责任、贷款发放责任和贷后管理责任。

第三条本办法所称的不良贷款责任认定和追究是指对我市农村信用社贷款调查人、贷款审查人、贷款审批人、贷款发放人、贷后管理责任人以及负有特定职责的相关人员的失职、渎职行为进行责任认定和追究。

第四条本办法所称的不良贷款包括：（一）依据《***省农村信用社信贷资产风险五级分类实施细则》（湘信联发[2006]18号）认定列入或应列入次级、可疑和损失类的贷款。

（二）被银行业监管部门、审计机关等监管机构及本社检查发现，虽然尚未形成不良贷款但存在借款人未按约还本付息，或存在较大风险隐患和严重责任问题的贷款。

（三）下列违章违纪贷款：1、超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款；2、跨区域贷款；3、违规以贷收息，以贷还贷；4、违反规定或擅自越权展期的贷款；5、冒名贷款；6、未按规定依法办理抵（质）押手续发放的抵（质）押贷款；7、帐外经营发放的贷款；8、向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款；9、向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政策或投向不合理的贷款；10、利用职权合股经商、从中渔利、或索贿受贿发放的贷款；11、其他违法违规违纪发放的贷款。

第五条不良贷款责任认定及追究的依据。

（一）对贷款调查人、审查人、审批人进行不良贷款责任认定及追究的依据是上述人员对每笔贷款业务作出同意或不同意的明确书面意见。

没有明确意见或意见表示模棱两可的，视为同意。

（二）对贷款发放人、贷后管理责任人进行不良贷款责任认定及追究的依据是上述人员的失职、渎职行为与形成不良贷款之间的关联度。

农村信用合作联社清收不良贷款管理办法第一章总则第一条目的为加强农村信用合作联社不良贷款的管理，提高清收效率，降低信贷风险，特制定本管理办法。

第二条适用范围本办法适用于农村信用合作联社及其分支机构的不良贷款清收工作。

第三条定义不良贷款是指逾期90天以上或按照贷款分类标准被划分为次级、可疑、损失类的贷款。

第二章组织机构与职责第四条清收管理机构设立清收管理小组，负责不良贷款的全面管理工作。

第五条职责划分清收管理小组负责制定清收策略、组织实施清收活动、监督清收过程等。

第三章不良贷款的识别与分类第六条不良贷款的识别定期对贷款进行审查，根据贷款的逾期情况和还款能力进行不良贷款的识别。

第七条不良贷款的分类按照贷款的风险程度，将不良贷款分为不同的类别，实施分类管理。

第四章清收策略与方法第八条清收策略根据不良贷款的具体情况，制定个性化的清收策略。

第九条清收方法包括但不限于协商还款、资产重组、法律诉讼、债权转让等。

第五章清收流程第十条清收准备对不良贷款进行详细分析，制定清收计划。

第十一条清收实施按照清收计划，采取相应措施进行清收。

第十二条清收记录详细记录清收过程中的各项活动和结果。

第六章风险控制与合规管理第十三条风险评估对清收过程中可能出现的风险进行评估，并制定相应的控制措施。

第十四条合规性检查确保清收活动符合法律法规和行业规范。

第七章清收效果的监督与评价第十五条监督机制建立清收活动的监督机制，确保清收工作的规范性和有效性。

第十六条效果评价定期对清收效果进行评价，总结经验，不断优化清收策略。

第八章附则第十七条办法的解释本办法由农村信用合作联社负责解释。

第十八条办法的修订本办法可根据实际情况和法律法规的变化进行修订。

第十九条办法的生效本办法自发布之日起生效。

农村信用社不良贷款清收管理办法农村信用社不良贷款清收管理办法__县农村信用社不良贷款清收管理暂行办法第一章总则第一条为规范不良贷款清收管理加大不良贷款清收、盘活、保全力度提高农村信用合作社（以下简称信用社）资产质量和经营效益根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律、法规和规章制度特制订本办法。

第二条不良贷款清收管理的对象是指四级分类的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款及其表内外应收未收利息。

第三条不良贷款清收管理实行主任负责制。

遵循因地制宜、规范管理、有效运作严格考核、绩效挂钩的原则。

第二章不良贷款清收管理标准第四条不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。

第五条不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回。

清收的标准为：（一）以现金、银行存款收回不良贷款本息。

（二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息。

（三）抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入冲减不良贷款本息。

（四）确需自用的抵债资产按信用社购建固定资产管理有关规定办理审批手续后经折价入账冲减不良贷款本息。

第六条不良贷款盘活是指通过债务重组、注入资金等方式；增强债务主体归还贷款本息的可能性。

盘活的标准为（必须同时符合）：（一）债务主体合格借贷关系因此正常。

（二）借款人生产经营正常有净利润或较以前亏损大幅下降。

（三）借款人按时支付当期利息落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。

如有新增贷款必须按期还本付息。

（四）有足值有效的抵押、保证担保。

（五）贷款形态由不良转为正常。

第七条不良贷款保全是指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下重新落实债权或第二还款来源。

保全的标准为：（一）原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合格的承贷主体。

（二）原担保手续不符合法律法规的贷款或原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续。

（三）已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。

***市市区农村信用合作联社不良贷款听证问责管理办法（暂行）第一章总则第一条为建立不良贷款的听证、问责工作机制，规范和完善不良贷款听证问责工作程序和操作，特制定本办法。

第二条听证问责要坚持“实事求是、客观公正、有责必追、尽职免责”的原则，构建起“形成一笔、认定一笔、追究一笔”的不良贷款听证问责工作机制。

第三条实施听证问责，要以国家法律法规、农合机构贷款管理的相关制度、办法以及《黑龙江省农村合作金融机构员工违规行为处理办法》（黑农信联发2011〔104〕号）和《关于经营法人单位理事长（董事长）信贷经营管理风险责任追究意见》（黑农信联发2013〔158〕号）为基本依据。

第四条听证问责分为操作责任和管理责任听证问责。

第二章听证机构及范围第五条听证范围为自2012年10月1日起，省联社印发《关于进一步加强和改进信贷管理工作的意见》（黑农信联办发〔2012〕259号）之后发放贷款中形成的不良贷款。

第六条市区联社在贷款进入不良管理以及发现贷款重大风险时即逐笔进行听证问责。

***办事处负责对辖内单笔500万元以上（含）、省联社负责对单笔1000万元（含）以上的不良贷款实施听证问责。

省联社和办事处对不良贷款超过一定额度或占比以及出现其他重大事项的地区和单位可随时实施听证问责。

第三章听证组织第七条听证问责工作由市区联社听证问责委员会（以下简称委员会）负责。

委员会成员包括：班子成员和资产保全、信贷、风险、内审、纪检监察、人力资源等部门负责人。

委员会办公室（设在联社资产保全部）负责具体工作。

第八条委员会履行下列职责（一）听取被听证人的意见陈述。

（二）对被听证人所陈述事由及其他相关事项进行质询。

（三）形成听证决议，提出责任认定意见。

第九条委员会实行回避制度（一）亲属回避。

与被听证人存在亲属关系，可能影响听证问责结果的委员，不得参与听证。

（二）关系人回避。

直接参与、间接参与或变相参与、可能负有责任的关系人不得参与听证。

第十条被听证人员，是指被听证单位主要负责人和信贷、风险、内审业务分管负责人及上述业务部门负责人，贷款经办人，风险监管员以及其他相关人员。

信用社(银行)第一章总则第一条为了提高贷款到期收回率，确保信贷资产质量，严格落实责任追究，防范化解信贷风险，根据有关法律、法规和规第二条本办法所称当年到期未收回贷款是指历年发放于考第三条本办法将到期未收回贷款按贷款投向划分为农户小额信用贷款（以下简称“小额农贷”）和一般性贷款；按贷款性质分为违规贷款和非违规贷款；按贷款发放时间划分为2006年底前、2007第四条本办法所指违规是指违反国家法律法规、银行监管法规、农村信用社行业管理制度及其它规章制度的信贷经营管理第五条本办法所指的责任人是贷款发放过程中调查、审查、审批、管理、检查等各环节（以下简称“岗位”）操作的工作人员第六条从2007年1月1日开始，按月对当年到期未收回贷款进行逐笔审计，明确责任人。

单笔100万元（含）以上的由省联社审计，单笔50万元（含）至100万元以内的由市州联社（办事处）审计，单笔50万元以下的由县市区联社（直管信用根据审计结果，属于违法贷款移交司法机关处理，并对相关责任人进行追究；属于违规贷款和非违法违规贷款的，按本办法第二章第七条对到期未收回贷款分为违规贷款和非违规贷款两类1、实行“小额农贷”“五包”（包调查、包评级、包发放、包管理、包收回）责任制的包片信贷员（以下简称“包片信贷员”）为“小2、一般性贷款，明确了贷款第一责任人的，由第一责任人3、对未明确贷款第一责任人的，按不同时期管理办法认定一名责任人和至少（二）违规贷款。

根据对调查、审查、审批、贷后管理、贷第八条所有到期未收回贷款必须逐笔认定落实责任人，每笔贷款至少认定一名责任人,第三章处罚第九条（一）贷款（包括本金和利息）到期收回率未达到100%的（二）一般性贷款当年到期年末收回率低于97%、“小额农贷”当年到期年末收回率低于95%、2007年1月1日以后发放的于考核年度当年到期年末收回率低于99%责任单位领导指信用社主任、分管信贷的副主任；各级联社当年到期贷款收回率＝收回当年到期贷款总额∕当年到期贷款总额×100%其中：2007年1月1日以后发放的于考核年度当年到期贷款年末收回率=收回2007年1月1日以后发放的于考核年度当年到期贷款总额∕2007年1月1日以后发放的于考核年度当年到期贷款总额×100%第十条对2006年底前发放，于考核年度当年到期未收回在岗清收，清收期间认真履行原岗位工作职责。

信用社（银行）不良资产管理责任认定及处罚细则第一章总则第一条为了减少××县农村信用社资产损失，防范首先风险，加强不良资产管理责任认定工作，处罚违法、违规行为、根据国家有关金融法律、法规及辽宁省农村信用联社相关制度，特制定本细则。

第二条本细则适用于××县农村信用社所有不良贷款及表内外应收未收利息和待处理抵债资产的管理和处置等。

第三条责任认定工作应坚持“客观公正、认定准确、界限明晰、责任清楚”的原则，力求做到“事前防范为主、事后惩戒为辅”，以达到切实加强不良资产管理、有效化解资产风险的目的。

第二章责任主体第四条本细则的责任主体分为：经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。

第五条经办责任人是指不良资产管理整个业务流程中各相关岗位的一线工作人员。

第六条审查责任人是指在不良资产管理处置中负责审查、复核、评审工作的人员。

第七条审批责任人是指在不良资产管理项目的最终签批人员。

第八条领导责任人是指因担任一定行政领导职务而被赋予相应业务管理权力的人员。

第三章责任主体的职责第九条不良资产管理经办责任人职责：（一）对借款人财务状况有恶化趋势以及借款人出现的其他重大风险隐患及时发现、报告、采取应对措施负责;（二）对由于自身原因导致证明债权和担保特权等法律性文书、重要单据、审批记录、调查评估报告、贷后检查报告等重要档案资料不全、遗失或毁损负责;（三）对不良垡的调查估值、细分管理和处置管理负责；（四）对因主观原因导致促使客户资产的诉讼、执行时效丧失或引起诉讼时效、执行时效争议及损失扩大负责；（五）对因自身原因导致信用社丧失优先受偿权负责；（六）对抵（质）押物监管不善而造成抵（质）押物毁损、灭失负责；（七）对抵（质）押物在抵（质）押期间发生明显不足值而未采取有效措施补充或者更换抵（质）押物或其他担保负责；第十条审查责任人职责：（一）对未进行合规性审查或进行合规性审查，但未发现报审材料存在严重缺陷负责；（二）对核实与不良资产管理相关的主、从合同的使用、填写是否规范负责；（三）对核实有关保证条款是否落实、抵（质）押登记手续是否输完备，重要权利凭证是否取得并按规定收存信用社负责；（四）对未及时、完整和准确地向不良资产管理审批人移交不良资产管理经办责任人、咨询专家等提供的最新消息和补充意见负责；第十一条审批责任人职责：（一）对依据报批部门提供的材料和有关方面提供的决策信息独立作出的结论负责；（二）对未经授权、越权审批不良资产管理项目负全部责任；（三）对未按审批程序、审批制度进行审批的和为及其后果负责；第十二条领导责任人职责：（一）对其管理机构的不良资产业务风险预警发现和报告的及时性以及防范、化解风险方案实施的有效性负责；（二）对监督不力，用人不善造成的不良资产损失负责；（三）对不良资产的置换、重组方案负责，对债权及抵债资产的处置结果负责，对不良资产的监测、管理工作负责。

信用社（银行）对责任不良贷款追究处罚的处理办法为了认真贯彻落实省联社制定的不良贷款责任清收措施，进一步推进不良贷款责任清收工作的深入开展，建立不良贷款责任清收的长效激励机制，实现信贷资产质量的持续好转和稳步提高，经办事处会议研究，对全辖农村信用社责任不良贷款进行追究处理，按照国家和省有关法律、法规、规章的规定，制定本处理办法：第一条基本原则。

根据我市农村信用社不良贷款形成的原因、类型、金额的实际情况，在对不良贷款责任认定、清收和责任追究处理上实行“全面认定、奖惩结合、宽严适度、公开透明、分级负责”的原则。

全市各联社统一实行本办法，不得执行有悖于本办法的其它办法和标准。

第二条全面认定就是对所有的不良贷款要全部认定，区别情况，落实放款责任，符合责任清收条件的实行责任清收。

按照不良贷款形成时间对责任清收划分为今年年1月1日至今年年7月1日和今年年7月1日以后两个时段。

对今年年12月31日以前的不良贷款各联社也必须要落实责任人，可只实行岗位清收、奖励清收、依法清收的办法，不实行责任清收。

第三条对今年年1月1日以后今年年7月1日以前发放形成的存量不良贷款要实行全部认定，坚决杜绝有不良贷款无责任人的现象出现。

要逐笔认定责任人，落实清收责任人，实行责任清收。

对代办站原代办员发放的贷款和因为受灾、政府干预形成的不良贷款都要认定。

***市自然灾害频繁，农村信用社下辖代办站多，形成的不良贷款数额大、户数多，2002年底以前政府干预形成的种、养业等不良贷款未能充分体现等因素，目前全市小额农户贷款逾期或形成呆滞、呆账的达28.95万户、18.47亿元，其中绝大多数农户已多年不再向农村信用社申请贷款。

这些贷款如果不进行责任认定，再加上基层信用社人手不足等原因，是很难收回来的。

所以要坚持对这部分贷款实行全面认定、全面落实到信贷员、片管员或基层负责人身上的原则，做到有人管、有人负责去收，抓紧清非压户。

第四条对今年年7月1日以后发放形成的不良贷款要逐笔认定，不论是什么原因形成的，均要实行责任清收，发生一笔，认定一笔，责任清收一笔。

ⅩⅩ县农村信用社不良贷款责任追究管理暂行办法为了加强我县农村信用社不良贷款管理，防范和化解经营风险,进一步提高信贷资产质量，有效遏制业务经营中违章违纪违法行为，确保各项业务稳健发展，根据国务院颁布的《金融违法行为处罚办法》以及ⅩⅩ县农村信用社《业务经营中违章违纪违法行为经济处罚暂行办法》、《贷款管理办法》，结合我县农村信用社实际，特制定本办法：第一条本办法适用于我县农村信用社各网点机构，工作人员违反金融政策、法律、法规和制度形成的不良贷款实行的经济处罚。

第二条对已查明的违章、违纪、违法行为的事实和情节给予下列处罚：1、批评教育并责令限期纠正；2、通报批评；3、收缴违规违纪资金或收入；4、全额赔偿经济损失；5、罚款；6、撤销荣誉称号并收回所发奖金及奖牌；7、解聘专业技术职务和给予行政处分；8、构成犯罪的移交司法部门立案查处；以上处罚可以并处。

第三条农村信用社管理部门根据行为事实需要进行处罚的，要向被处罚单位（人）下达《处罚决定通知书》，载明处罚事由、依据、金额和缴款期限，被处罚单位（人）应积极主动在期限内及时上缴罚款及违规资金入帐。

第四条下列行为属“三违”贷款1、贷新还旧，本息立据、收息立据的（符合联社规定借新还旧条件的不在其列）；2、自批自贷，发放背皮、冒名、跨区域贷款的；3、对不具备信用贷款条件、担保贷款资格的借示人擅自发放信用贷款、担保贷款的；①贷前调查情况失实（或未撰写调查报告），借款风险度计算成本明显失误的；②担保不实，接纳不符合抵押条件的财物充作抵押、抵押物未经相关部门审查、登记备案、非本单位签发的质押物未经相关部门审查、登记、备案、非本单位签发的质押物未经咨询，导致抵押、质押落空的；4、超越贷款审批权限擅自审批贷款；化整为零放款、贷款累大户以及多头贷款的；5、经出质人（即：可作抵押的权利单证的所有人）同意，但无承诺、未兑保、未登记而直接发放质押贷款的；6、未经登记过户公证的抵押物作抵押和未经抵押物所有人同意而发放抵押贷款的；7、贷款逾期不及时向借款人、担保人办理催收手续，致使贷款和担保超过法定诉讼时效和违规办理贷款延期手续的；8、擅自提高、降低或变相提高降低贷款利率，随意减免贷款利息的，不执行逾期、“两呆”和挤占挪用贷款计息规定的；9、未经合法评估机构评估，形成抵贷资产不实，造成信贷资产损失的；10、未按规定认定，核销呆帐贷款，将属于个人责任的不良贷款不按规定追究责任而进行核销的；11、贷款担保抵（质）押不实、要素不全、借款、合同不具备法律效力的；12、贷款占用形态不按规定及时调整，在帐、表上胡冲乱转贷款形态，监测管理混乱的；13、以贷谋私，贷款吃“回扣”收取好处费，索贿或收受贿赂的；14、利用职务之便骗取贷款与人合伙牟利的；用信用社资金私自放款或帐外经营牟利的，玩忽职守造成信贷资金被骗的；15、用虚假存单证、房产证和用仿造单证或挂失的汇票、存单进行抵（质）押诈骗贷款的；16、与借款人内外勾结，私刻他人及担保人印章或滥用他人名章直接进行诈骗信贷资金的；17、违反信贷法律，金融法规向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件以及采用其他不正当手段发放贷款的；18、擅自退（换）贷款抵（质）押物品，吃里扒外，抵贷资产不处理、不收帐，擅自使用或私分造成贷款抵（质）押落空难以收回的；19、用信贷资金进行期货交易，炒股票或搞帐外经营的；20、收贷不入帐，侵占、贪污、挪用信贷资金的；21、其他贷款违纪违法行为的。

农村信用社不良贷款清收工作方案不良贷款亦指非正常贷款或有问题贷款,是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

下面由小编为大家分享农村信用社不良贷款清收工作方案,欢迎大家参考借鉴。

一、不良贷款清收范围农村信用社不良贷款清收范围主要包括：(一)全市各部门、各镇党政机关公务员、事业单位工作人员自贷或提供担保形成的不良贷款。

(二)各村干部自贷或他人承贷村干部使用形成的不良贷款。

(三)市政府、各镇政府部门自贷、自办实体或提供担保形成的不良贷款。

(四)各村级集体自贷或自然人承贷村集体使用形成的不良贷款。

(五)其他与政府部门及其工作人员有关的不良贷款。

(六)关停倒闭企业形成的不良贷款。

二、不良贷款清收原则(一)谁借款、谁用款,谁还款;谁担保、谁负连带责任。

实际借款人、用款人是还款主要责任人。

(二)一次还款与分次还款相结合。

有能力偿还贷款本息的,在规定时间内一次还清;额度较大、短时间内全额偿还有困难的,要签订还款计划,分期偿还。

(三)现金还款与以物抵贷相结合。

以现金还款为主,不能全额现金偿还贷款本息的,不足部分可以物抵贷。

(四)落实债务与明确债权相结合。

对手续不健全的,要完善手续,明确债权债务关系,保全农村信用社信贷资产。

三、清收时间安排此次集中清收农村信用社不良贷款工作从20*年9月20日开始至20*年12月31日结束,全过程分为四个阶段。

(一)准备阶段。

20*年9月20日至20*年9月31日。

市政府成立清收农村信用社不良贷款工作领导小组,制定清收方案。

召开由领导小组成员单位、党委政府部门、事业单位和各镇政府参加的动员大会,对清收工作进行部署。

(二)催收阶段。

20*年10月1日至20*年10月30日。

农村信用社向借款人和实际使用人发放逾期贷款催收通知书,借款人或实际使用人要主动与农村信用社联系,能一次偿还的,要一次偿还贷款本息;额度较大、生产生活暂时困难、规定时间内不能偿还全部贷款本息的,借款人或实际使用人要与农村信用社签订分期还款计划,或以物抵贷。

农村信用合作联社不良贷款管理办法第一章总则第一条为适应我联社风险管理的需要，规范不良贷款管理行为，提高不良贷款处置效率，确保不良贷款价值回收最大化，根据相关政策规定，特制定本办法。

第二条本办法所称不良贷款系指按本联社《贷款管理暂行办法》贷款五级分类标准划分为次级类、可疑类和损失类的贷款。

第三条不良贷款管理是根据不良贷款的内在特性，通过科学的管理方法与流程，对不良贷款实行全面管理与最佳处置，包括对不良贷款进行分类认定、调查估值、预案管理、方案实施和监测检查的全过程管理。

第四条不良贷款管理应遵循以下原则：（一）真实反映原则。

要真实、准确、客观的统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况。

（二）处置减损原则。

不良贷款形成后，应通过调查和完善贷款手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收，转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。

（三）损失补偿原则。

要按照损失程度对不良贷款提取风险拔备，并及时处理与消化处置损失。

（四）依法合规原则。

不良贷款管理与处置必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及联社有关规定，规范操作。

第五条本办法适用于我联社所有客户不良贷款。

第二章不良贷款分类与认定第六条联社风险部要根据贷款风险的变化情况对不良贷款分类情况进行实时监控和调整，并按月统计和汇总。

按照贷款五级分类，将不良贷款划分为次级、可疑、损失三大类，进行监测报告、细分管理。

第七条按照风险报告制度的要求，对不良贷款提取贷款损失准备，真实反映贷款质量对财务状况的影响。

对次级类、可疑类、损失类贷款，要估算损失，按季足额计提专项准备，并及时消化。

第八条不良贷款由联社风险部认定，并由风险部进行管理与处置。

对正常贷款转入不良贷款的，要实行责任认定和追究制度。

第三章不良贷款调查与估值第九条依据不良贷款认定结果，风险部应组织对不良贷款进行调查，即以一定时点的不良贷款为基数，从客户基本情况、客户资产及抵（质）押情况、客户负债及贷款情况，贷款保证情况、影响贷款受偿的其他因素和不良贷款处置情况等方面，对不良贷款进行全面调查，摸清不良贷款现状,掌握借款人的有效资产和偿债能力，揭示不良贷款的清收潜力。

农村信用社新增不良贷款责任追究办法ⅩⅩ县农村信用社新增不良贷款责任追究办法第一章总则第一条根据《ⅩⅩ省农村信用社贷款管理基本制度》的文件精神，为了进一步强化农村信用社信贷管理，预防新的不良贷款的发生，结合我县实际，特别制定本办法。

第二条贷款责任追究实施办法，是指农村信用社发放的全部贷款，通过分段管理，进一步明确贷款管理责任人，由贷款责任人负责贷款的发放、管理和收回，以及对贷款造成风险和损失，根据贷款责任管理责任大小，由贷款责任人实施赔偿的实施办法。

第三条新增不良贷款，是指ⅩⅩ年11月1日以后非正常程序形成的贷款，以及正常程序中形成的不良贷款和难以收回的贷款。

第二章贷款管理责任人第四条贷款管理责任人是指：1、农村信用社信贷员、贷款审批小组成员。

2、县联社信贷管理人员，贷款审批委员会成员。

3、虽未明确管理贷款责任，但实际已违规、违纪、违法发放贷款的非信贷人员。

第五条实行尽责主责任制度，对报批信贷业务调查的真实性负责实行审查主责任人制度，对信贷业务的合规合法性负责。

实行审批主责任人制度，对信贷业务负审批责任。

实行经营主责任人制度，对信贷业务的管理、质量效益负责。

经营主责任人必须逐笔落实每笔贷款的“三包”责任人。

第三章贷款管理责任人管理责任第六条贷款发放必须符合国家方针政策、法律法规和信贷规章制度。

支持借款人合法合规经营。

坚持信贷资金周转、有偿使用，按期收回贷款本金并按规定收取利息。

第七条对原欠不良贷款和新放的贷款要在分段管理的基础上，农村信用社会计和县信用联社资产保全部人员，对本农村信用社贷款管理责任人和联社本级贷款管理责任人分别建立管理责任台帐，按实登记，并据以考核。

第八条会计人员有监督管理贷款的责任。

设立贷款审查岗，审查岗人员为信用社会计、信贷员、出纳（包括代班人员）负责对贷款手续、操作程序等进一步审查，并承担建立信用社贷款管理责任台帐职责。

贷款审查岗人员存在下列一项监督不力问题的，给予期贷款本金0.5%的罚款。

农村信用社不良贷款清收管理办法 (2)农村信用社不良贷款清收管理办法 (2)精选2篇（一）农村信用社不良贷款清收管理办法是指农村信用社针对不良贷款进行清收和管理的规范和程序。

该办法通常由相关监管部门制定，旨在帮助农村信用社更有效地处理不良贷款问题，保护信用社的健康发展。

农村信用社不良贷款清收管理办法通常包括以下内容：1. 不良贷款定义和分类：规定了不良贷款的定义和分类标准，明确了什么样的贷款属于不良贷款。

2. 不良贷款清收措施：规定了农村信用社如何采取各种措施清收不良贷款，比如通过催收、诉讼、拍卖等方式进行清收。

3. 清收管理制度：明确了农村信用社内部的不良贷款清收管理制度，包括贷款追偿、风险防范、审查程序等。

4. 监督与检查：规定了相关监管部门对农村信用社不良贷款清收工作的监督与检查程序，以保证清收工作的合法性和规范性。

5. 处理不良贷款的资金来源：明确了处理不良贷款所需的资金来源，包括信用社的自有资金、国家的资金支持等。

通过制定农村信用社不良贷款清收管理办法，可以加强对不良贷款清收工作的规范和管理，有效降低不良贷款对信用社的风险和影响。

同时，也有助于保护农村金融市场的稳定和发展。

农村信用社不良贷款清收管理办法 (2)精选2篇（二）农村信用社不良贷款清收管理办法是指农村信用社对逾期未还款或无力偿还贷款的借款人进行清收的管理办法。

以下是一些可能包含在该办法中的内容：1. 定义和分类：清收管理办法应明确不良贷款的定义和分类标准，以便农村信用社能够准确判断哪些贷款需要进行清收。

2. 清收程序：明确清收的程序和步骤，包括催收通知、上门拜访、调解协商等。

同时，也应规定清收的时限和权利义务。

3. 法律依据：清收管理办法应参考适用的法律法规，确保清收过程符合相关法律法规的规定。

4. 减免和豁免：考虑到借款人的实际情况，办法中可能包括减免和豁免不良贷款的规定，以减轻借款人的负担。

5. 监督和评估：规定清收管理办法的监督和评估机制，以确保农村信用社的清收工作得到有效的监督和评估。

农村合作银行不良贷款管理办法第一章总则第一条为切实加强不良贷款的管理,有效化解信贷风险,提高信贷资产运行质量,依据法律法规、金融规章以及本行信贷管理基本制度,结合本行实际,制定本办法;第二条本办法所称不良贷款是指按贷款风险分类认定为次级、可疑、损失的各类信贷资产;第三条本行不良贷款管理坚持有利于资产保全、有利于沉淀资产的活化变现、有利于激发清收人员积极性的原则,最大限度降低信贷风险;第四条本办法所称清收责任人是指不良贷款形成时,支行含营业部,下同贷款经营管理人或借款借据上签字确认的支行贷款调查人或其责任接收人;第二章不良贷款管理职责第五条清收责任人、信贷主管、支行行长含营业部经理,下同、总行风险管理部在不良贷款管理中,按照各自的职责履行不良贷款管理责任;第六条清收责任人在不良贷款管理中,履行不良贷款诉讼前的催要清收工作及诉讼后应积极配合的职责;第七条信贷主管在不良贷款管理中,主要履行以下职责：一负责不良贷款信贷档案及日常管理工作；二接受总行风险管理部的指导,在支行行长的领导下,负责不良贷款的保全、盘活、清收、处置和变现等工作；三负责发放和收回不良贷款催还通知单有效回执,确保不良贷款的法律时效性；四负责抵债资产的保管；五提出对不良贷款进行诉讼、以资抵债及处置变现的建议并负责实施；六报送相关不良贷款报表及调查资料等；七按规定负责不良贷款相关责任人的考核；八接受相关职能部门对其不良贷款管理的考核;第八条支行行长在不良贷款管理中,主要负责对清收责任人和信贷主管的责任认定和不良贷款的处置工作,以及对清收责任人和信贷主管的督办工作;第九条总行风险管理部在不良贷款管理中,主要履行以下职责：一制定全行不良贷款清收方案和对不良贷款进行考核;二负责全行不良贷款管理的法律咨询及法律服务；三指导全行不良贷款的保全、盘活、清收、处置和变现等工作,提出贷款责任人的处理意见；四统一指导或直接办理不良贷款诉讼执行工作；五对抵债资产进行管理以及转让、出租和变现；六负责不良贷款责任认定的调查工作；七负责对支行的督办工作;第三章不良贷款管理第十条自不良贷款形成之日起2个工作日内,清收责任人应将贷款信贷档案资料移交给信贷主管,同时要填写一式三份的不良贷款督办表;两份留存,一份上交总行风险管理部;从信贷档案资料移交次日起,信贷主管负责不良贷款日常管理工作;第十一条移交管理的各类不良贷款,在办理交接时,必须移交下列资料：一法人、自然人客户共同资料：1.资信资料,如：中介机构的信用评级、不良贷款情况说明、资产的权属资料；2.客户开户行账户,存贷款资料；3.借款合同、借据、抵押质押、保证担保合同；4.产权证复印件、他项权证、抵押物清单；5.贷款调查资料、审批资料、贷后检查资料；6.不良贷款催收通知单有效回执；7.还贷明细单；8.不良贷款落实协议书、不良贷款认定表、贷款责任确认书,是呆账贷款的,须有有权部门的批复；9.依法仲裁法律文件;二法人客户须另外移交下列资料：1.企业的营业执照和法人执照复印件及企业注册资本金的相关资料；2.企业的预留印鉴章、法定代表人签字式样原件；3.法定代表人或授权代理人身份有效证明复印件、法定代表人授权委托书原件；4.企业转改制和相关资料如改制申请、主管部门批复、工商登记资料、转改制协议等复印件；5.企业最近3年的相关报表资产负债表、损益表、现金流量表；6.企业贷款卡复印件、组织机构代码复印件、特殊行业经营许可证复印件、资信等级证复印件等；7.实行公司制的企业法人的公司章程、董事会相关决议;是集团公司的,需有其子公司分布、生产、经营和资信情况,以及主要房地产、大型关键设备等权属资料复印件；8.企业技改、固定资产投资项目贷款资料；9.其他有关证明资料;三自然人客户须另外移交下列资料：1.借款人、保证人有效身份证明复印件,个体工商户有营业执照的,须提供营业执照复印件；2.家庭成员一览表；3.自然人个人及家庭财产权证及证明资料复印件；4.其他有关证明资料复印件;第十二条不良贷款形成第1个月内,清收责任人应对贷款进行详尽的调查,形成调查报告,分析不良贷款形成的原因,剖析贷款经营管理过程中的不足,提出解决办法及清收计划和时间,并将调查报告提交信贷主管;第十三条不良贷款在形成的第2个月内,信贷主管必须对移交的不良贷款再次进行调查,形成调查报告;调查报告要求既要对支行清收责任人在贷款发放、经营管理贷款、催要清收贷款过程中所有环节进行分析、评价,指出是否涉嫌违规违法；又要对借款人的贷款条件、用途、形成风险原因、解决问题的办法作出分析;调查报告应提交支行行长审核确认,在此期间还需帮助贷款经办人催收贷款;第十四条不良贷款形成的第3个月内,支行行长和信贷主管负责对贷款调查分析,形成调查报告和处置意见,特别要说明清收责任人在贷款发放、经营管理、催要清收过程中有无涉嫌违法违规行为;支行行长和信贷主管应帮助清收责任人上门催收不良贷款,在催收无果的情况下将调查报告、处置意见申请表和支行督办表上交总行风险管理部;第十五条总行风险管理部收到支行上交的不良贷款督办表,应根据督办表检查支行不良贷款是否按计划及时处理;第十六条不良贷款形成的第4个月内,总行风险管理部根据收到支行上交的相关资料,对贷款进行检查、责任认定调查,形成责任认定调查报告、责任人处理意见书和贷款处置意见书等书面材料;第十七条总行风险管理部在进行责任认定调查时,应分清贷款责任,并责令各责任人在责任确认书上签字确认;第十八条贷款处置意见书经总行合规管理部审核并经总行分管信贷管理的副行长审批后,总行风险管理部按照或督促支行按照贷款处置意见书确定的意见实施;第十九条不良贷款的诉讼统一由总行风险管理部负责,总行合规管理部协助总行风险管理部实施;只有在责任认定后,才能进行不良贷款诉讼;但如果不立即诉讼将导致本行债权失效,或者本行债权将得不到有效维护的,可以先行诉讼,诉讼后进行责任认定;第二十条总行风险管理部对不良贷款进行责任认定调查后,将形成的责任认定调查报告、责任人处理意见书提交总行分管信贷管理的副行长审核,审核后,提交总行责任追究委员会办公室;总行责任追究委员会办公室按规定提交总行责任追究委员会进行责任追究;第三章不良贷款考核第二十一条不良贷款采取划线责任追究,对2008年底前发放的贷款形成不良的,由总行进行一次性责任追究,该责任追究应于本办法施行后3个月内完成;对2009年初发放的并形成不良的贷款,总行根据本行责任追究管理办法的规定逐笔追究;第二十二条不良贷款考核采取双向考核制;即每年初,由总行风险管理部根据总行整体经营管理目标,下达支行不良贷款清收任务并纳入支行经营目标责任制考核,其中对支行按完成任务的70%兑现奖罚,对信贷主管按完成任务的10%兑现奖罚,对清收责任人按完成任务的20%兑现奖罚;第二十三条除不可抗力因素外形成的不良贷款,按以下标准考核清收责任人：一当清收责任人月末不良贷款占其贷款调查发放贷款额小于2%含,不对其考核,应追究违规责任的,按第二十四条规定进行罚款;二当清收责任人月末不良贷款占其贷款调查发放贷款额超过2%不含,每月从其应得收入中按超过2%部分绝对额的1‰进行扣划考核,应追究违规责任的,按第二十四条规定进行罚款;通过清收后,不良贷款占比小于2%含,考核金额全部返回清收责任人;三当清收责任人月末不良贷款占其贷款调查发放贷款额超过5%不含,待岗清收不良贷款,应追究违规责任的,按第二十四条规定进行罚款;通过清收后,不良贷款占比小于2%含,按本行规定重新上岗;待岗清收期间,按本行规定发放工资;第二十四条对违规贷款,一次性按照金额的5‰且每笔最低不低于100元含进行罚款,造成损失的,按本行规定追究责任;违规罚款金额按照第二十七条规定全部纳入风险准备金;第二十五条清收责任人外的人员清收回不良贷款的,按照清收回的现金额进行奖励,其中贷款本金按照收回额的%奖励,贷款利息按照收回金额的10%奖励;以物抵债的,在处置变现后,按照变现所得金额奖励;第四章信贷风险准备金第二十六条建立信贷风险准备金制度;对信贷从业人员应建立信贷风险准备金;第二十七条信贷风险准备金构成;信贷风险准备金由信贷从业人员风险基金、个人因贷款责任所交罚款以及每年对信贷从业人员虚拟提取的贷款损失准备金组成;第二十八条每年按以下方式虚拟提取信贷从业人员贷款损失准备金：一调查人员按个人所调查发放贷款月均余额的3‰提取；二审查人员按个人审查发放贷款月均余额的2‰提取；三审批人员按个人审批发放贷款月均余额的1‰提取；四审议人员按个人审议发放贷款月均余额的1‰提取;第二十九条信贷风险准备金的用途;贷款损失准备金只用于核销或冲销不可抗力因素或信贷从业人员非违法违规因素形成的不良贷款损失；信贷从业人员的风险基金和个人因贷款责任所交的罚款部分可用于弥补信贷从业人员违法违规因素形成的不良贷款损失;第三十条信贷风险准备金用于核销或弥补不良贷款损失的顺序;先核销因不可抗力因素形成的不良贷款损失,再冲销信贷从业人员非违法违规因素形成的不良贷款损失,最后弥补因信贷从业人员违法违规因素形成的不良贷款损失;第三十一条信贷人员退休、离职或离岗时,信贷风险准备金用于核销或弥补不可抗力因素或信贷从业人员人为因素造成的不良贷款损失后,有剩余的,经审核认定后,信贷从业人员的风险基金和个人因贷款责任所交的罚款部分予以一次性返还,虚拟提取的贷款损失准备金按余额的10%奖励给个人;信贷从业人员的风险基金和个人因贷款责任所交的罚款部分不足以弥补信贷从业人员违法违规因素形成的不良贷款损失,信贷从业人员必须以现金一次性偿还;第三十二条信贷风险准备金使用完毕后,信贷人员若仍从事信贷岗位工作,须补足信贷从业人员风险基金;第三十三条信贷风险准备金由风险管理部管理;信贷风险准备金使用由信贷从业人员本人提出申请,风险管理部审核,总行贷款审查委员会审议,总行行长审批;第五章附则第三十四条本办法由行长办公会解释、修订;第三十五条本办法自行长办公会审议通过之日起施行;。

信用社（银行）不良贷款管理办法第一章总则第一条为规范全省农村信用社、农村合作银行（以下统称农村信用社）不良贷款管理，加大不良贷款监测、考核、清收、盘活、保全力度，提高农村信用社资产质量和经营效益，特制定本办法。

第二条农村信用社不良贷款的监测、考核、清收管理的对象是列入农村信用社统计口径的不良贷款。

实行贷款五级分类的联社，按贷款五级分类的次级、可疑、损失类贷款及其表内外应收末收利息（现阶段重点是按期限分类的呆滞贷款、呆账贷款及其表内外应收末收利息）。

非信贷不良资产的分类标准和考核管理办法另行制定，制定前可参照贷款五级分类标准掌握。

第三条不良贷款管理遵循因地制宜、分类指导，规范管理、有效运作，严格考核、绩效挂钩的原则。

其监测、考核、清收管理实行主任负责制，由县级联社信贷（风险资产）管理部门负责、人员专（兼）职，实行专项考核。

第四条农村信用社要加强不良贷款管理，真实反映不良贷款。

损失类贷款（呆滞、呆帐贷款）的认定必须由县(区、市)联社信贷、会计、稽核部门联合审查认定，报理事会批准后方能进行帐务调整。

要确保不良贷款数据真实、准确。

对采取故意隐瞒、做假帐等手段造成不良贷款不真实、数据不准确；对重大问题隐瞒不报的，依据有关规定予以行政处分。

对发生违法违规行为的主要负责人及有关责任人，要给予纪律处分；构成违法犯罪的，依法追究责任。

第二章不良贷款的监测和分析第五条建立健全不良贷款管理监测体系。

各信用社要建立不良贷款分户台账，各县级联社要建立大额不良贷款分户台账，逐户记载不良贷款客户的经营情况以及在农村信用社贷款情况。

大额不良贷款的具体额度由各县联社确定。

第六条县联社要采取有效方式，对重点农村信用社和客户进行直接监控。

重点农村信用社指：不良贷款率前5名的信用社；不良贷款余额不减反增或不良贷款率不降反升的信用社。

重点客户指：大额不良贷款客户及贷款余额（排列在本社前十名）的客户和拥有关联企业的集团客户。

第七条各级联社要按月对不良贷款进行监测、按季对不良贷款进行分析，对辖内农村信用社风险状况和变化趋势作出总体判断和评价，变化情况明显的要重点说明，并形成分析报告。

农村信用社不良贷款问责制度第一章总则第一条为进一步规范××县农村信用社授信业务管理，提高授信资产质量，根据××银监局辽银监发[2006]154号文件精神，结合××县农村信用社实际制定本制度。

第二条本制度适用××县农村信用社。

第三条本制度中的不良贷款系指农村信用社办理贷款、贴现、拆借等表内、外授信业务所形成的不良资产。

第四条本制度中的不良贷款问责系指农村信用社对形成不良贷款的授信业务全过程进行审查，对各环节相关人员违反法律法规以及信用社内部制定的规定、制度、办法或未尽职行为造成的风险进行责任认定，并对有关责任人进行处理。

第五条联社在健全授信业务管理制度的基础上，建立不良贷款问责制度，明确问责的操作程序、工作时限及对不良贷款责任人的处理措施，以保证有效实施对不良贷款责任人的责任认定和处理。

第六条联社不良贷款问责应遵循依法、公正、公开原则。

实施不良贷款问责必须坚持惩罚与教育相结合，以事实为依据，与违法违规行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当。

第七条联社对新发生的不良贷款逐笔进行问责，严格追究相关责任人的责任并进行相应的处理。

第二章不良贷款的责任行为界定第八条联社根据授信业务各环节中相关人员的职责和权限，界定各环节相关人员的责任行为，并对责任人进行责任认定。

第九条不良贷款的责任行为界定涵盖形成不良贷款的授信业务全过程的各个环节，包括授信调查、授信审查、授信审批、授信实施、授信后管理、档案管理等环节。

第十条不良贷款的责任人系指对不良贷款的形成负有责任的授信业务各环节相关人员、负责人及其他人员。

第十一条授信调查环节相关人员的责任行为：(一)未按规定核实授信业务申请人及担保人的主体资格和条件；(二)未对授信业务申请人及担保情况进行调查，或由于主观原因造成调查情况不实，误导授信决策；(三)未对客户资料、项目资料进行认真、全面核实并提供完整的授信调查材料，或故意变更、涂改调查资料，或出具与事实不符的授信调查报告；(四)对按规定应核实真伪的相关凭证资料未进行核实，或由于主观原因造成核实结果有误；(五)对按规定应核实贸易背景的授信业务，未核实其真实贸易背景，或由于主观原因造成核实结果有误；(六)对授信调查过程中应发现的重大问题或风险隐患未及时发现；(七)对授信调查过程中发现的重大问题或风险隐患故意隐瞒不报；(八)未独立履行授信调查职能，按照他人授意人为降低授信标准或粉饰调查报告；(九)私自或伙同客户编造虚假信息，或向客户泄露商业机密，以骗取信用社授信；(十)授信调查环节中存在的其他违法、违规或未尽职行为。

***市市区农村信用合作联社清收不良贷款管理办法第一章总则第一条为加大不良贷款清收力度，提高信贷资产质量，化解不良贷款风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》等法律法规及省联社有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称的不良贷款是指按贷款风险程度划分（五级分类）的后三类贷款：次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，以及央行票据置换的不良贷款和已核销的呆账贷款。

第二章不良贷款管理第三条不良贷款管理必须严格遵守国家相关法律、法规、政策和省联社规章制度。

第四条联社负责全辖基层社不良贷款管理制度的制定，不良贷款清收、风险化解的指导和检查，对不良贷款进行监测、分析和考评。

第五条基层信用社负责对本社不良贷款管理、清收、监测、电子台账日常维护、完善，并根据电子台账格式建立“八个逐笔”手工台账，即：逐笔落实债务主体、逐笔落实原责任人、逐笔落实清收责任人、逐笔落实管理责任人、逐笔落实督办责任人、逐笔落实清收方向和方式、逐笔明确五级分类形态、逐笔分解落实清收任务。

具体要求：1.逐笔落实债务主体。

逐笔对债务主体进行认定，要保证每笔贷款债权真实有效，要取得并保管近2年的有效债权确认证明文件，如贷款逾期催收通知书、债权确认书、承债协议书、公安司法认定材料等。

债务人落实有困难或落实不了的，要逐笔说明情况，追责到人，以信用社为单位汇总上报联社。

2.逐笔落实原责任人。

原责任人分为贷款借据载明的贷款发放时的经办人、审查人、审批人，以贷款借据载明的相关人员为准。

借据未登记相关人员的，联社将组织人员逐笔确认相关责任人，责任人不因人员变动等因素而改变责任。

3.逐笔落实清收责任人。

清收责任人是负责清收不良贷款的直接操作者，是直接负责该笔贷款清收的人员，应由信用社主任、副主任、信贷员担任，做到责任明确，责任到人。

4.逐笔落实管理责任人。

管理责任人是基层社主任，负责领导、支持清收责任人开展工作。

5.逐笔落实督办责任人。

ⅩⅩ区农村信用社年底以前形成不良贷款损失责任追究处理办法第一条为强化贷款责任人的责任意识，促进ⅩⅩ区农村信用合作社（以下简称信用社）不良贷款清收，控制信贷风险，提高信贷资产质量，按照国家有关法律、法规和自治区联社有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于ⅩⅩ区辖内农村商业银行、农村合作银行、县（市）农村信用合作联社〔以下统称县（市）联社〕，对ⅩⅩ年12月31日以前形成的不良贷款损失责任人责任追究。

对ⅩⅩ年1月1日以后形成的不良贷款损失责任人的处理，依据《ⅩⅩ区农村信用合作社员工违反规章制度处理规定》追究责任。

第三条本办法所称不良贷款责任人是指在贷款调查、审查、审批、贷后管理环节的所有责任人员。

第四条责任追究的原则。

坚持“尊重历史、区别对待、逐笔审查，明确责任”的原则。

要充分考虑信用社管理体制的历史变化，区别不同时期、不同性质进行逐笔审计，明确责任。

第五条责任追究的方式。

不良贷款责任人追究按性质划分为违法、违规和非违法违规三种形式。

（一）对违法的贷款责任人，移交司法机关处理；（二）对违规责任人员的处理方式：1.经济处罚，包括罚款、扣发绩效奖金等；2.纪律处分，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、解除劳动合同；3.其他处理，包括通报批评、离岗清收、限期调离、停职、解聘专业技术职务等；以上处理方式可以并处。

4.触犯法律的移交司法机关追究法律责任。

（三）对非违法违规的贷款责任人，主要采取经济处罚的措施。

第六条违法违规贷款责任人处理。

（一）违法违规贷款认定范围：1.超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款。

2.跨区域贷款。

3.违规以贷收息，以贷还贷。

4.违反规定或擅自越权展期的贷款。

5.冒名贷款。

6.未按规定依法办理抵（质）押手续发放的抵（质）押贷款。

7.帐外经营发放的贷款。

8.向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款。

9.向无借款资格人发放的贷款以及发放不符合国家产业政策或投向不合理的贷款。