太钢不锈：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年2月) 2010-02-11

《年报信息披露重大差错责任追究制度》第一章总则第一条为进一步规范xx股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等有关法律法规及《xx股份有限公司章程》的有关规定，特制定本制度。

第二条本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因导致年报信息发生重大差错、给公司造成重大经济损失或不良影响时的追究与处理制度。

第三条公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各部门负责人及其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。

公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观的进行年报审计工作。

第四条公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关的其他人员在年度报告信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。

第五条本制度所指的年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。

具体包括以下情形：（一）违反《公司法》、《证券法》和《企业会计准则》等国家法律法规规定的公司公告，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（二）违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的有关挂牌公司（非上市公众公司）年报信息披露指引、细则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（三）违反公司章程、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（四）未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；（六）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形以及其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的情形。

内蒙古时代科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章 总 则第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规章规定，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者 不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条 董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相 关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法１、 违反《公司法》、《证券法》、律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；２、 违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使、３、 违反公司《章程》年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；４、 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造 成不良影响的；５、 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；６、 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。

１、 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；２、 打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；３、 不执行董事会依法作出的处理决定的；４、 董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

年报信息披露重大差错责任追究制度1. 背景为了保障投资者的知情权和公众的利益，上市公司需要按照法律法规和市场准则及时、准确、全面地披露信息，特别是对于重大差错应该采取追究责任的措施，从而提高信息披露的质量。

因此，本文将探讨年报信息披露重大差错的责任追究制度。

2. 定义所谓年报信息披露重大差错，是指上市公司在年报中披露的重要信息与实际情况存在重大偏差、不真实或者遗漏重要信息的情形，包括但不限于以下情况：•涉及业务重大事项的披露不当；•财务报表存在虚假记载和不当处理的情形；•存在违规行为和违规操作的行为。

3. 需求对于年报信息披露重大差错责任追究制度的需求，主要有以下方面：3.1 维护市场秩序和诚信上市公司作为重要的市场主体，其信息披露的真实性、准确性和完整性对于投资者的决策和市场的稳定至关重要。

因此，建立年报信息披露重大差错责任追究制度，可以有效维护市场秩序和诚信。

3.2 加强公司治理年报信息披露重大差错责任追究制度的建立，可以使上市公司加强内部管理，完善信息披露制度和制度执行，约束公司管理层和相关人士诚信履职，提高公司治理水平，为公司持续健康发展提供保障。

3.3 保护投资者利益通过年报信息披露重大差错责任追究制度，可以保护投资者的合法权益，避免或减少其因为信息披露不当而导致的投资风险和损失，从而增强其信心和信任度。

4. 意义建立年报信息披露重大差错责任追究制度，有着深远的意义。

首先，对于上市公司而言，可以起到警示作用，提高信息披露含金量，规范其日常运作，防范诈骗和欺诈行为，增强其自身竞争力和可持续发展性。

其次，对于投资者而言，可以增强其保护和维权的意识，避免盲目跟风和盲目跨界投资，增强其投资决策的理性和科学性。

最后，对于整个市场而言，可以提高市场透明度和公平性，降低投资风险，增强市场活力和市场竞争力，促进经济发展与社会进步。

5. 制度设计建立年报信息披露重大差错责任追究制度应该包括以下关键要素：5.1 定义和界定制度应该明确界定年报信息披露重大差错的范围和标准，以及相关责任人员的范围和标准，包括公司高管、内部部门负责人、信息披露专员等。

马鞍山钢铁股份有限公司信息披露管理办法第一章总则第一条为规范马鞍山钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）信息披露工作，切实维护公司、股东及投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、公司股票挂牌证券交易所《上市规则》、上海证券交易所《上市公司信息披露直通车业务指引》等法律、法规、规范性文件及本公司章程的规定，制定本办法。

第二条本办法适用范围如下：（一）公司董事会、监事会；（二）公司董事、监事及高级管理人员；（三）公司二级单位、职能部门、分公司、控股子公司及其负责人；（四）公司控股股东和持有公司股份百分之五以上的其他股东；（五）公司实际控制人；（六）外部信息使用人，包括但不限于公司依据法律、法规向其报送未公开信息的外部单位和个人及因业务需要掌握公司未公开信息的外部单位和个人；（七）其他负有信息披露职责的人员和部门；（八）证券监管机构规定的其他人士。

第二章信息披露的主要内容第三条公司信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。

定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。

临时报告包括但不限于董事会、监事会、股东大会决议及重大事件公告。

第四条公司招股说明书、募集说明书、上市公告书应当符合境内外有关法律、法规及规范性文件对于该等报告内容、格式及编制规则的要求。

第五条年度报告应当在每个会计年度结束之日起三个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内编制完成并披露。

年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但公司有下列的情况之一的，应当审计：（一）拟在下半年进行利润分配、以公积金转赠股本、弥补亏损；（二）根据相关证券监管机构或者公司股票挂牌交易所有关规定应当进行审计的其他情形。

山西太钢不锈钢股份有限公司对外担保管理办法1 目的为规范山西太钢不锈钢股份有限公司（下称“公司”）及子公司担保行为，防范担保风险，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合《山西太钢不锈钢股份有限公司章程》及公司实际情况，制定本办法。

2 适用范围本办法用于规范公司及子公司为公司内部单位、外部单位向银行等金融机构融资所提供担保的行为。

子公司是指公司所属的全资、控股公司。

3定义和术语担保人即保证人，根据《中华人民共和国担保法》规定，第三人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任，这里的第三人即担保人，包括具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，这里的债权人即是主债的债权人。

4 管理职责4.1公司成立由计财部、法律事务部、系统创新部参加的专职担保审查委员会。

4.1.1公司担保审查委员会机构设置：主任：公司财务负责人副主任：计财部部长法律事务部部长系统创新部部长办公室：计财部成员：计财部法律事务部系统创新部4.1.2 担保审查委员会办公室负责处理公司及所属子公司担保的日常事务，包括：a) 接受须由公司担保的申请人提交的申请、子公司提供担保事项的申请；b) 召集担保审查委员会成员审查、评估担保事项；c) 根据董事会、股东大会决议办理合同签订手续；d) 定期跟踪被担保企业的生产经营和财务状况，分析担保风险情况；e) 督促被担保人按期归还借款；f) 指定专人负责全公司担保事项：保管担保合同、反担保合同及相关文件，建立担保事项统计台账，登记被担保企业、担保额、担保的起始日和到期日、反担保物等情况，定期对担保业务进行整理归档和统计分析。

4.1.3 担保审查委员会负责对担保事项进行风险评估，包括：4.1.3.1 对担保申请人的生产经营、偿债能力和信用状况进行调查、评估，审查担保合同及反担保合同，向公司董事会及股东大会提报担保议案；4.1.3.2 检查公司及所属子公司担保合规性；4.1.3.3 研究并制定防范担保风险责任的措施。

山西太钢不锈钢股份有限公司独立董事候选人声明声明人田文昌、周守华、郑章修，作为山西太钢不锈钢股份有限公司第五届董事会独立董事候选人，现公开声明和保证，本人与山西太钢不锈钢股份有限公司之间不存在任何影响本人独立性的关系，具体声明如下：一、最近一年内，本人及本人直系亲属、主要社会关系不在该公司及其附属企业任职，本人及本人直系亲属也不在该公司控股股东、实际控制人及其附属企业任职；二、最近一年内，本人及本人直系亲属没有直接或间接持有该公司1%以上的已发行股份；三、最近一年内，本人及本人直系亲属不是该公司前十名股东；四、最近一年内，本人及本人直系亲属不在直接或间接持有该公司5%以上已发行股份的股东单位任职；五、最近一年内，本人及本人直系亲属不在该公司实际控制人、控股股东的附属企业任职；六、最近一年内，本人及本人直系亲属不在该公司前五名股东单位任职；七、最近一年内，本人不是为该公司或其附属企业、或该公司控股股东提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务的人员；八、最近一年内，本人不是在为该公司提供审计、咨询、评估、法律、承销等服务的机构任职的人员，或虽在该等机构任职但并未参与对该公司相关中介服务项目且不是该机构的主要负责人或合伙人；九、本人不在与该公司及其附属企业或者该公司控股股东及其附属企业具有重大业务往来的单位任职，也不在该等有业务往来单位的控股股东单位任职；十、本人不是在该公司贷款银行、供货商、经销商单位任职的人员；十一、本人没有从该上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益；十二、本人不属于国家公务员或担任独立董事不违反《中华人民共和国公务员法》相关规定；十三、本人不是党的机关、人大机关、政府机关、政协机关、审判机关、检察机关等其他列入依照、参照公务员制度管理的机关、单位的现职中央管理干部；十四、本人不是已经离职和退（离）休后三年内，且拟在与本人原工作业务直接相关的上市公司任职的中央管理干部；十五、本人不是已经离职和退（离）休后三年内，且拟任独立董事职务未按规定获得本人原所在单位党组（党委）及中央纪委、中央组织部同意的中央管理干部；十六、本人不是已经离职和退（离）休后三年后，且拟任独立董事职务未按规定向本人所在单位党组（党委）报告并备案的中央管理干部；十七、本人不是已经离职和退（离）休后三年内，且在原任职务管理地区和业务范围内外商持股占25%以上公司内任职的人员；十八、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十七条规定不得担任公司董事情形；十九、本人已经按照中国证监会《上市公司高级管理人员培训工作指引》的规定取得独立董事资格证书；二十、本人符合该公司章程规定的任职条件；二十一、本人向拟任职上市公司提供履历表等相关个人信息真实，准确，完整。

新疆国际实业股份有限公司定期报告重大差错责任追究制度第一章总则第一条 为增强公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据国家相关法律、法规、规范性文件的规定并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度即年报信息披露重大差错责任追究制度是指公司对在年度报告信息披露工作中因违反相关规定、不履行或不正确履行其所负职责和义务以及因其他个人原因致使公司年度报告报告期内发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等信息披露重大差错情况的有关责任人员进行责任追究和处理，以保障和增强公司年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性并提高年度报告信息披露质量的制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、公司总部相关部门责任人，以及对公司年度报告信息披露工作负有职责和义务的其他人员。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究第四条 有下列情形之一的，应当追究相关责任人的责任：（一）在公司年度报告信息披露工作中，因发生包括但不限于下列违反国家法律、法规、规范性文件以及公司章程、信息披露管理制度等规定使公司年度报告报告期内发生信息披露重大差错情况的情形：1、违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》等国家法律法规和公司财务会计制度的规定，致使年度报告信息披露发生重大差错或造成不良影响的；2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关上市公司年度报告信息披露的指引、准则、通知等，使公司年度报告报告期内发生信息披露重大差错或造成不良影响的；3、违反公司章程、信息披露管理制度以及公司其他内部控制制度的规定，使公司年度报告报告期内发生信息披露重大差错或造成不良影响的；（二）在公司年度报告信息披露工作中，因包括但不限于下列不履行或不正确履行其所负职责、义务使公司年度报告在报告期内发生信息披露重大差错情况的情形：1、未按照公司年度报告信息披露工作的相关规程履行职责，造成公司年度报告报告期内信息披露发生重大差错或不良影响的；2、在公司年度报告信息披露工作中不及时沟通、汇报、传递相关信息，造成公司年度报告报告期内的信息披露出现重大失误或造成不良影响的；（三）在公司年度报告信息披露工作中，因其所负职责、义务以外的其他个人原因使公司年度报告在报告期内发生信息披露重大差错情况的。

太原钢铁（集团）有限公司安全生产奖惩制度（2006年7月21日太钢第十五届五次职代会通过）第一章总则第一条为贯彻落实《安全生产法》，强化落实全员安全责任，实现安全生产过程控制，提高安全管理水平，保障生产经营建设的顺利进行，制订本制度。

第二条本制度适用于对安全工作做出突出贡献的集体（指各单位、作业区<科段>、班组，下同）和个人的表彰奖励，以及对各类安全事故和重大安全管理问题的处理。

第三条本制度适用于太原钢铁（集团）有限公司（以下简称“太钢”）各管理部门、业务部门、所属各二级单位、子（分）公司。

太钢所属各外埠子公司，应参照本制度建立健全本公司安全生产奖惩制度，并严格执行。

第二章表彰和奖励第四条太钢每年召开一次年度安全生产表彰大会，对安全生产管理先进集体和先进个人进行表彰奖励。

（一）依据安全评价得分，结合与安全生产紧密相关的生产、交通、消防、民爆、设备、能源、职业健康的评价结果，综合评选产生安全生产管理先进单位。

具体评选标准、评比办法由各主管部门负责制订实施。

（二）依据各单位推荐情况，择优评选安全生产管理先进作业区（科段）、先进班组。

具体评选标准由安全主管部门负责制订实施。

（三）依据各单位上报名单，表彰安全生产管理先进工作者。

具体名额分配和评选标准由安全主管部门负责制订实施。

第五条对安全生产过程中在以下方面成绩突出的集体和个人给予表彰奖励。

做出巨大贡献的，经安委会研究，可给予重奖。

（一）强化安全生产过程控制，责任有落实，方法有创新，管理有突破，安全管理控制度高，安全生产局面稳定的；（二）对重大危险源实施有效治理和监控，危险度明显降低，安全受控度显著提高，有效防控重大事故的；（三）推进标准化工作扎实有效，人的行为安全度高的；（四）在开展安全改善提案活动中，提出合理化建议，认真实施且效果显著的；（五）在改善工作条件和作业环境，防止伤亡事故和职业危害方面有重大发明创造或科研成果的；（六）避免事故或抢救事故有功，使国家财产和职工生命免遭重大损失的；（七）在“安全生产月”、“百日安全无事故竞赛”等安全生产活动中，表现突出的；（八）在项目设计、建设施工及设备、原材料采购等生产经营建设活动中，及时发现并解决重大安全问题的；（九）在生产安全、职业健康管理以及交通、消防、民爆、设备、能源安全等专业安全工作中，成绩显著的；（十）其他经研究认为需要给予奖励的。