每月税费计提计算表及税负测算(1)

年月税金计算表（增值税一般纳税人）
已与国税、地税系统中的数据进行核对（签字）：
注：1、增值税税目及税率：（1）货物及加工修理修配劳务：17%；（2）有形动产租赁服务：17%；（3）货物：13%；（4）交通运输业和邮政业的服务：11%；（5）应税服务：6%（部分现代服务业）
2、营业税税目及税率；（1）交通运输业：3%；（2）建筑业：3%；（3）金融保险业：5%；（4）邮电通信业：3%；（5）文化体育业：3%；（6）娱乐业：5%－20%；（7）服务业：5%；（8）转让无形资产：5%；（9）销售不动产：5%。

3、消费税税目及税率：14个税目并有40多个税率。

具体省略。

4、印花税税目及税率：13个税目并有多个税率。

常见税目如下：
（1）购销合同：有购销合同的按购销金额的0.03%贴花；若没有购销合同，商业企业按营业收入的50%作为计算基数，工业企业按营业收入的80%作为计算基数，其他企业按营业收入的100%作为计算基数。

（2）加工承揽合同：按加工或承揽收入0.05%贴花；（3）技术合同：按所载金额0.03%贴花；
（4）营业账簿：①营业资金帐簿：按实收资本和资本公积的合计金额0.05%贴花；。

个人所得税税率表一（综合所得适用）
除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额。

[3]
注2：非居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，依照本表按月换算后计算应纳税额。

个人所得税税率表二（经营所得适用）
个人所得税税率表二（经营所得适用）
失后的余额。

折叠企业税率表
个体工商户的生产经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得适用
1、本表所列含税级距与不含税级距，均为按照税法规定以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的所得额；
2、含税级距适用于个体工商户的生产、经营所得和由纳税人负担税款的对企事业单位的承包经营、承租经营所得；不含税级距适用于由他人（单位）代付税款的对企事业单位的承包经营、承租经营所得。

劳务报酬只对80%的部分征税；（劳务报酬所得适用）。

税款统计表
*****公司*****公司税款统计表*****公司税款统计表
填写说明：（1）按现金流口径归集到各月，不考虑归属期的差异；（2）E-L列可以复制黏贴汇总税款计算表数据；（3）其他部门缴纳的税款（如契税、印花税）也在统计范围内；（5）个税填列在申报所在公司；（6）对外填写说明：（1）按现金流口径归集到各月，不考虑归属期的差异；（2）E-L列可以复制黏贴汇总税款计算表数据；（3）其他部门缴纳的税款（如契税、印花税）也在统计范围内；（5）个税填列在申报所在公司；（6）对外付汇代扣代缴的税款不纳入统计范围；（7）缴纳的税款按正数填列，退回的税款按负数填列；。