中兵红箭2020年三季度财务指标报告

中兵红箭2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中兵红箭2020年一季度资产总额为1,083,975.29万元，其中流动资产为716,903.3万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的53.91%、22.29%和6.45%。

非流动资产为367,071.99万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的58.88%、14.23%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,083,975.29100.001,036,656.88100.00 972,862.46 100.00流动资产716,903.3 66.14 676,582.86 65.27 613,154.95 63.03 长期投资5,726.79 0.53 6,966.43 0.67 5,546.85 0.57 固定资产216,125.57 19.94 216,121.27 20.85 243,423.69 25.02 其他145,219.63 13.40 136,986.32 13.21 110,736.96 11.382、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的56.72%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产716,903.3 100.00 676,582.86 100.00 613,154.95 100.00 存货159,807.38 22.29 172,017.46 25.42 157,427.84 25.68 应收账款46,244.48 6.45 62,452.97 9.23 64,365.29 10.50 其他应收款0 0.00 0 0.00 6,557.4 1.07 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据20,116.13 2.81 55,072.11 8.14 112,938.94 18.42 货币资金386,497.87 53.91 312,623.99 46.21 245,700.54 40.07 其他104,237.44 14.54 74,416.33 11.00 26,164.95 4.273、资产的增减变化2020年一季度总资产为1,083,975.29万元，与2019年一季度的1,036,656.88万元相比有所增长，增长4.56%。

中兵红箭2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况中兵红箭2019年三季度资产总额为1,058,692.79万元，其中流动资产为691,520.39万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的43.57%、27.1%和11.22%。

非流动资产为367,172.4万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的56.46%、14.53%。

资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,058,692.79100.001,010,987.96100.00 989,091.9 100.00流动资产691,520.39 65.32 669,262.17 66.20 621,997.33 62.89 长期投资6,744.66 0.64 6,282.95 0.62 5,668.69 0.57 固定资产207,323.62 19.58 0 0.00 226,899.25 22.94 其他153,104.12 14.46 335,442.84 33.18 134,526.63 13.602.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的52.74%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产691,520.39 100.00 669,262.17 100.00 621,997.33 100.00 存货187,371.92 27.10 187,428.99 28.01 216,342.51 34.78 应收账款77,616.92 11.22 89,236.39 13.33 96,163.73 15.46 其他应收款0 0.00 0 0.00 7,258.19 1.17 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据63,432.48 9.17 57,594.26 8.61 63,038.73 10.13 货币资金301,286.36 43.57 270,831.65 40.47 200,442.05 32.23 其他61,812.71 8.94 64,170.88 9.59 38,752.11 6.233.资产的增减变化2019年三季度总资产为1,058,692.79万元，与2018年三季度的1,010,987.96万元相比有所增长，增长4.72%。

中兵红箭2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为21,338.28万元，与2019年上半年的21,085.43万元相比有所增长，增长1.20%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入增长的情况下，营业利润却没有相应的增长，应注意增收不增利所隐藏的经营风险。

二、成本费用分析2020年上半年营业成本为186,795.5万元，与2019年上半年的172,631.88万元相比有所增长，增长8.2%。

2020年上半年销售费用为3,097.24万元，与2019年上半年的3,424.99万元相比有较大幅度下降，下降9.57%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。

2020年上半年管理费用为14,805.82万元，与2019年上半年的16,306.4万元相比有较大幅度下降，下降9.2%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为6.39%，与2019年上半年的7.4%相比有所降低，降低1.01个百分点。

经营业务的盈利水平提高，企业管理费用控制较好，管理费用支出水平相对下降给企业经济效益的提高做出了贡献。

本期财务费用为-2,518.72万元。

三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。

与2019年上半年相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中兵红箭2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为355,853.09万元。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

中钢国际2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为10,525.22万元，与2019年三季度的6,181.65万元相比有较大增长，增长70.27%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为275,855.44万元，与2019年三季度的259,773.71万元相比有所增长，增长6.19%。

2020年三季度销售费用为569.59万元，与2019年三季度的584.54万元相比有所下降，下降2.56%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降情况下营业收入却获得了一定程度的增长，企业销售政策得当，措施得力，销售业务的管理水平明显提高。

2020年三季度管理费用为12,262.96万元，与2019年三季度的13,515.93万元相比有较大幅度下降，下降9.27%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.98%，与2019年三季度的4.69%相比有所降低，降低0.71个百分点。

经营业务的盈利水平提高，企业管理费用控制较好，管理费用支出水平相对下降给企业经济效益的提高做出了贡献。

2020年三季度财务费用为3,843.39万元，与2019年三季度的3,357.29万元相比有较大增长，增长14.48%。

三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

2020年三季度预付货款占收入的比例下降。

其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。

与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

中兵红箭2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
中兵红箭2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为57,574.47万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为63.63%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过100,716.49万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供491,545.29万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

中兵红箭2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为13,121.92万元，与2022年三季度的22,640.28万元相比有较大幅度下降，下降42.04%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 12.43 7.36 4.06 2.35中兵红箭2023年三季度的营业利润率为10.38%，总资产报酬率为3.82%，净资产收益率为4.06%，成本费用利润率为13.10%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,418,691.52万元，经营资产的收益率为3.20%，而对外投资的收益率为30.28%。

2023年三季度营业利润为11,349.54万元，与2022年三季度的22,417.92万元相比有较大幅度下降，下降49.37%。

以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加401.6万元，其他收益增加596.13万元，营业税金及附加减少103.91万元，管理费用减少124.32万元，销售费用减少129.34万元，财务费用减少140.72万元，营业成本减少42,943.39万元，共计增加44,439.41万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少104.1万元，资产处置收益减少247.78万元，资产减值损失增加367.02万元，研发费用增加2,020.98万元，共计减少2,739.87万元。

各项科目变化引起营业利润减少11,068.38万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为2.48，与2022年三季度的2.53相比略有下降。

2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为938,539.72万元，与2022年三季度的977,099.13万元相比有所下降，下降3.95%。

中兵红箭2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为162,806.94万元，与2022年三季度的101,316.51万元相比有较大增长，增长60.69%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为121,063.58万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的74.36%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加31,268.41万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为126,933.67万元，与2022年三季度的131,581.97万元相比有所下降，下降3.53%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的42.65%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；偿还债务支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度中兵红箭投资活动收回资金12,082.57万元；经营活动创造资金31,268.41万元。

2023年三季度中兵红箭筹资活动需要净支付资金7,477.71万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化2022年三季度现金净亏空30,267.44万元，2023年三季度扭亏为盈，现金净增加35,873.07万元。

2022年三季度经营活动现金净亏空31,848.5万元，2023年三季度扭亏为盈，现金净增加31,268.41万元。