商业银行经营管理学

《商业银行经营管理学》

前 言

本课程是教育部指定的商业银行金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。

本课程修读对象为金融专业本专科生、全院各系辅修本课程的本科学生、高职生。该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、中间业务、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。

本课程借鉴国内外研究成果，适应我国市场经济发展和金融对外开放的要求，注重商业银行经营管理基本原理和一般实务操作，采取理论教学与案例教学相结合的方法，在系统介绍商业银行经营管理一般理论与实务的同时，紧密联系我国商业银行改革的前沿问题，引导学生思考我国银行改革问题，提高学生运用基本理论，研究现实问题的能力。

本课程的先导课程是西方经济学和货币银行学等专业基础课程。

《商业银行经营管理学》教学大纲目录

教学内容 ………………………………………………………………… 1

第一章 总论 ………………………………………………………… 1

第二章 商业银行制度…………………………………………………2

第三章 商业银行法人治理结构………………………………………3

第四章 资产负债管理 ………………………………………………3

第五章 资本金业务 …………………………………………………4

第六章 负债业务 ………………………………………………………5

第七章 贷款业务 ……………………………………………………6

第八章 证券投资业务 ………………………………………………7

第九章 中间业务 ……………………………………………………7

第十章 表外业务 ……………………………………………………8

第十一章 资本金管理 …………………………………………………8

第十二章 负债成本管理………………………………………………9

第十三章 贷款管理 …………………………………………………10

第十四章 流动性管理 ………………………………………………11

第十五章 财务报表与业绩分析 ……………………………………12

重点章节 (重要问题) …………………………………………………13

参考书目 … ……………………………………………………………14

课时分配 … ……………………………………………………………15

教 学 内 容

第一章 总 论

教学要求：本章要求学生了解商业银行的产生和发展、商业银行的概念、功能与作用。了解商业银行制度的类型、法人治理结构的内容。了解我国设立商业银行的法律规定。

内容结构：

第一节 市场经济与商业银行

一、商业银行的定义

1、从业务范围定义

2、从社会功能定义

二、商业银行的产生和发展

1、商业银行发展的一般历史（自学）

2、商业银行发展过程中的两种模式

三、当代商业银行的发展趋势

1、合并与扩张

2、业务全球化

3、金融服务功能扩大

4、同业竞争激烈化

5、网上银行迅速发展

6、银行资产证券化

四、未来商业银行的发展趋势

五、中国银行业的变迁（自学）

第二节 商业银行的功能与作用

一、商业银行的功能

1、金融中介

2、支付中介

3、信用创造

4、金融服务

第三节 银行业与证券业的分与合

一、分业经营分业管理的界定

二、全能银行实现的条件

本章重点（重要问题）： 商业银行 资产证券化 金融中介 支付中介 金融服务 金融创新

分业经营 混业经营 资产证券化

第二章 商业银行制度

教学要求：

本章要求学生掌握设立商业银行制度应遵循的一般原则、商业银行制度的类型及特点、主要国家银行制度的差异。

内容结构：

第一节 商业银行制度的一般原则

一、竞争效率原则

二、适度规模原则

三、安全稳健原则

第二节 商业银行制度的类型

一、按业务范围划分

二、按是否否混业经营划分

三、按资本金划分

四、按组织形式划分

1、单元制

2、总分行制

3、银行持股公司制

第四节 主要国家的商业银行制度（自学）

一、美国的商业银行制度

二、德国的商业银行制度

三、日本的商业银行制度

四、中国的商业银行制度

本章重点（重要问题）：

商业银行制度 竞争效率原则 安全稳健原则 适度规模原则

分支银行制 银行持股公司制 连锁银行制

第三章 商业银行的法人治理结构 教学要求：

本章要求学生掌握商业银行法人治理结构的概念、一般构成机制，我国商业银行的组织结构和制度创新。

内容结构：

第一节 商业银行的设立

一、设立商业银行应考虑的因素

二、设立商业银行的一般程序

三、我国设立商业银行的法律规定

第二节 商业银行的法人治理结构

一、商业银行法人治理结构的一般模式

1、决策系统

2、执行系统

3、监督系统

二、中国商业银行组织结构

三、中国商业银行组织管理体制的创新

本章重点（重要问题）：

银行法人治理结构 股东大会 董事会 监事会

设立商业银行的一般程序 我国设立商业银行的法律规定

第四章 资产负债管理

教学要求：

通过本章学习使学生掌握商业银行资产负债管理理论和方法的演变及其内容，我国资产负债比例管理的规定。

内容结构：

第一节 资产管理理论与方法

一、资产管理理论

1、商业放款理论

2、转移理论

3、预期收入理论

二、资产管理方法

1、资金汇集法

2、资金配置法 3、管理科学方法

第二节 负债管理理论与方法

一、负债管理的动因与意义

二、负债管理的特点

三、负债管理方法

第三节 资产负债综合管理理论与方法

一、资产负债综合管理的背景

二、资产负债综合管理的原理

三、资产负债综合管理的方法

1、流动性管理方法

2、利率敏感性管理方法

第四节 我国商业银行的资产负债比例管理

一、实施背景

二、指标体系

本章重点（重要问题）：

商业贷款理论 转移理论 预期收入理论 负债管理 资产负债综合管理

利率敏感性管理 持续期管理 资金汇集法

第五章 资本金业务

教学目的：

通过本章学习使学生掌握商业银行资本的一般结构与内容、资本金的功能、不同角度的资本衡量、《巴塞尔协议》的主要内容、我国中央银行关于资本充足率的规定。

内容结构：

第一节 银行资本

一、银行资本的构成

1、银行资本的一般构成

2、我国银行资本的构成

二、银行资本的功能

1、保护功能

2、防御功能

3、经营功能

第二节 银行资本的衡量

一、银行角度的资本衡量

二、政府角度的资本衡量

三、银行资本的国际衡量

第三节 我国银行资本的衡量 一、资本定义

二、资本权重的规定

本章重点（重要问题）

实收资本 资本公积 核心资本 附属资本 资本票据与债券

巴塞尔协议 资本充足率

第六章 负债业务

教学目的：

通过本章学习使学生掌握负债业务的构成与种类、负债业务的特点，负债业务的营销策略。

内容结构：

第一节 存款业务

一、存款业务的特点

二、存款的种类

1、交易账户存款

2、非交易帐户存款

第二节 非存款借入资金业务

一、非存款借入资金的特点

二、非存款借入资金的渠道

第三节 存款的市场营销

一、存款营销的特征

二、存款市场细分

三、存款营销策略

本章重点（重要问题）：

交易帐户存款 可转让大额存单 自动转账服务帐户 货币市场存款 证券回购 协议 营销渠道

第七章 贷款业务

教学目的：

通过本章学习使学生掌握贷款种类、贷款原则和银行放贷的一般程序、主要是贷款业务的特点。

内容结构：

第一节 贷款种类

一、按期限划分

二、按保障程度划分

三、按对象划分 四、按用途划分

五、按偿还方式划分

第二节 贷款风险分类

一、世界主要国和地区贷款风险分类

二、我国的贷款风险分类

第三节 贷款程序与原则

一、贷款政策

二、贷款原则

三、贷款程序

第三节 抵押贷款

一、抵押贷款的特征

二、抵押贷款的种类

三、抵押品

四、抵押绿与贷款限额

第四节 票据贴现

一、票据贴现的特点

二、票据贴现的程序

第五节 工商业贷款

一、普通贷款

二、存货贷款

三、客账贷款

四、我国的工商业贷款

第六节 银团贷款

一、银团贷款的特征

二、银团贷款的种类

三、银团贷款的程序

第七节 项目融资

一、项目融资的概念

二、项目融资的参与者

三、项目融资的运作

第八节 消费者贷款

一、消费者贷款的分类

二、消费者贷款的管理

第九节 国际贸易融资