第02章商业银行经营管理理论
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商业银行题库
第 1 章商业银行概述一、填空题1.商业银行是以( )为目标，以( )为经营对象， ( )的企业。
2. ( )银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
3.现代商业银行形成的途径有( )； ( ) 。
4.各国商业银行的发展基本上是循着两种传统： ( )和( ) 。
5.商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有( ) 、( ) 、( )和( ) 。
6.股份制商业银行的组织结构包括( ) 、( )和( ) 。
7.股份制商业银行的最高权力机构是( ) 。
8.实行单元银行制的典型国家是( ) 。
二、单项选择题1.世界上大多数国家的商业银行普遍采用的组织形式是 ( )A、分支银行制B、单一银行制C、连锁银行制D、集团银行制2.银行的发源地是( )A、英国B、美国C、意大利D、德国3.历史上第一家股份制银行是( )A、曼彻斯特银行B、威尼斯银行C、汇丰银行D、英格兰银行4.现代商业银行的发展方向( )A、金融百货公司C、控制大部分股权的并购B、贷款为主D 、控制少部分股权的并购；5.银行是商业经济发展到一定阶段，由( )演变而来的。
A.商人B.货币兑换业C.货币经营业D.保管业6.商业银行的信用创造职能是在其( )职能上产生的。
A.信用中介和支付中介B.金融服务C.金融服务和信用中介D.支付中介7.股份制商业银行的最高权力机构是( ) 。
A.股东大会B.董事会C.监事会D.总经理8.商业银行发行的自偿性贷款是指() 贷款。
A.基于经济行为而能自动补偿的B.基于商业行为而能自动清偿的C.基于信贷原则而能自动调剂的D.基于结算原则而能自动结清的9.在商业银行的发展过程中， ( )是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质的区别。
A.支付中介B.信用中介C.信用创造D.金融服务10.我国商业银行的组织形式是( )A.单元制银行B.分支行制银行C.银行控股公司D.连锁银行三、多项选择题1、商业银行的功能有( )A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融服务E、表外业务的创新2. 商业银行的性质是( )A、追求最大利润为目标B、以经营金融资产和负债为对象C、向客户提供多功能、综合性服务的金融企业D、追求贷款数量最大化3.商业银行的支付中介职能对于( )有重要意义。
商业银行管理第二章资本金管理
某银行通过吸收存款和发行债券筹集 资本金，并成功运用资本金支持了地 方经济的发展和基础设施建设。
某银行在资本金运用中注重风险管理 ，通过资产配置和信用风险管理等措 施，实现了资本金的保值增值。
Part
04
资本金充足率及其影响因素
充足率定义与计算
资本金充足率定义
资本金充足率是指商业银行持有的资本金与其风险加权资产的比率，反映银行在面临风险时的偿付能 力。
增加核心资本
通过增发股票、提高利润留存比例等方式增加核心资本，提高资本金 充足率。
优化资产结构
降低高风险资产的权重，增加低风险资产的配置，从而降低风险加权 资产总额，提高资本金充足率。
强化风险管理
建立完善的风险管理体系，降低不良贷款率，提高资产质量，进而降 低风险加权资产总额，提高资本金充足率。
创新融资方式
通过发行混合债务资本工具等创新融资方式补充附属资本，提高资本 金充足率。
Part
05
资本金风险管理与内部控制
风险管理策略
01
建立健全风险管理 框架
制定完善的风险管理政策，明确 风险管理目标、原则、流程和组 织架构。
02
识别、评估和监控 风险
运用风险识别、评估和监控工具， 对资本金相关风险进行持续、全 面的管理。
银行业监督管理法赋予了中国银行业监督管理委员会（现为中国银行保险监督 管理委员会）对银行业金融机构实施监督管理的权力，包括对资本金的监管。
资本管理办法
中国银保监会制定了商业银行资本管理办法，详细规定了商业 银行资本充足率的计算标准、监管要求以及相应的奖惩措施。
法规解读与案例分析
法规解读
通过对上述国际和国内监管政策与法规的解读，可以明确商业银行在资本金管理方面的责任和要求，包括资本金 的定义、计算标准、监管指标以及违规行为的处罚等。
《商业银行业务经营》--案例分析题
2013-2014学年第一学期《商业银行业务与经营》案例分析题金融教研室(2013.9.1)第一章商业银行导论案例金融控股公司---美国“花旗”模型为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。
但法律对单一银行的控股公司没有限制，因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银行控股公司。
花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司(Citicorp)，作为花旗银行的母公司。
包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。
花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，两块牌子。
也正是通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司。
详见图。
1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为7000亿美元，业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证券、保险等领域，成为世界上规模最大的全能型金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，从根本上动摇了传统的金融分业制度。
1998年5月13日，美国众议院通过了{1998年金融服务业法案)，该法案在涉及银行控股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。
1999年11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案)，允许银行持股公司升格为金融控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，各子公司在法律和经营上是相对独立的法人。
其意义就是以“在防火墙”的方式达到分业监管和混业经营的目的。
回答问题:1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构?第二章商业银行资本管理资料稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）凯生（工行行长）来源：21世纪经济报道2010-04-13可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年风险权重贷款将增加15万亿。
商业银行内部控制指引(2007)
商业银行内部控制指引(2007)文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.07.03•【文号】中国银行业监督管理委员会令2007第6号•【施行日期】2007.07.03•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会令(2007第6号)《商业银行内部控制指引》已经2006年12月8日中国银行业监督管理委员会第54次主席会议通过，现予公布，自公布之日起施行。
主席刘明康二○○七年七月三日商业银行内部控制指引第一章总则第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律规定和银行审慎监管要求，制定本指引。
第二条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条商业银行内部控制的目标：（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。
（二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
（三）确保风险管理体系的有效性。
（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
第四条商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：（一）内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
（二）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
金融理论与实务—课后题答案
第一章货币1．为什么说货币是商品经济发展的产物？答：货币是一个历史范畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的。
商品交换的发展经历了两个阶段：物物直接交换和通过媒介的商品交换。
货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。
马克思根据劳动价值说，通过对价值形式发展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。
价值形式的发展经历了四个阶段：简单的、偶然的价值形式；扩大的价值形式；一般价值形式；货币价值形式。
当一般等价物的职能长期固定在金银身上以后，金银就从商品群里分离出来，用来表现一切商品的价值，这种用货币来表示商品价值的形态，马克思称之为货币价值形态，货币也由此产生了。
货币形态经历了以下阶段：实物货币、金属货币、纸币和信用货币。
现代经济中的货币都是信用货币。
2．说明货币诸职能的主要特征。
答：货币作为一般等价物，具体体现在其诸职能中。
一般认为，货币具备以下四个职能：（1）价值尺度。
即货币在衡量并表示商品价值大小时，执行价值尺度职能。
货币在执行该职能时，可以是观念形态。
（2）流通手段。
即当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
货币的该职能也可表述为商品交易的媒介，货币执行该职能时，必须是现实的货币。
（3）储藏手段（货币贮藏）。
即当货币作为社会财富的一般代表退出流通领域而处于静止状态时所执行的职能。
（4）支付手段。
即货币作为价值的独立存在进行单方面转移时执行的职能。
货币的该职能最初是由商品赊销时所引起；后来该职能作用领域扩展到商品流通领域之外。
3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与区别答：货币具有对内价值和对外价值。
货币对内价值通常是指货币购买力，即货币在一定价格水平下购买商品、劳务的能力；货币对外价值通常是指汇率，即两国货币折算的比率。
货币的对内价值与对外价值之间既有内在联系又有区别。
在不兑现信用货币流通下，只能通过比较两国货币购买力，或者说两国物价水平来间接测定汇价。
所以，一国汇价与国内物价有着内在联系。
商业银行的组织结构和经营原则
信息库、信息网络和数据分析处理系统等为资信服务的开展提供技术支持。
网上银行、自助银行、手机银行等等：如美国网上银行数量已达近4000家，约占所有联邦保险的储蓄机构和商业银行总数的40%。
业务经营电子化
为什么说商业银行是一种特殊的企业?
组织结构的主要功能是什么?试联系商业银行实际谈谈建立合理的内部组织结构的重要性.
职能部门：主要负责银行内部事务的管理，如会计部、人事部、培训部、技术部等。
行长：行政总管，执行董事会的决定，负责组织管理银行具体的业务活动；
(2)执行机构
由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成
职责:对银行的一切经营活动进行监督和检查.
监事会：代表股东大会对银行的全部经营活动，包括董事会的决策进行监督。
统筹规划银行的流动性需求与流动性供给
01
02
03
4、保持流动性的主要方法
二、安全性原则
1、安全性 指避免经营风险，保证资金安全的要求。 需从资产、负债二方面考察：如贷款和投资安全，资本金、存款的安全等。 主要取决于资产的质量。 2、安全性的必要性 3、影响安全性的因素 （1）信用风险；（2）利率和汇率风险； （3）流动性风险；（4）资本风险； （5）管理风险
B
掌握足够的信息，了解公司运行情况，保证公ຫໍສະໝຸດ 的长远发展和长期目标的实现C
对短期事件、局部事件保持敏感性
D
应该关注公司的商业问题，对其员工、业务伙伴和整个社会承担相应责任。
董事会的责任
总稽核：对银行日常账目进行检查以确保资产安全的机构；
业务部门：直接与银行的经营项目有关，如存款部、投资部、贷款部、国际业务部、结算部等；
03
3、委员会制度
4、国际性股份制商业银行的股东 全球分布； 机构投资者与私人投资者各占一半； 机构投资者中，银行相互持股、银行与企业交叉持股比较普遍，如日本和德国。 私人投资者中，员工持股占一半。通过员工持股计划，股票期权，市场购买等持股。 股权分散化。最大股东持股一般在3%-10%。 银行所有权与控制权的分离，股东只做股东： 不可动摇的所有者地位； 权利与义务对称； 大股东≠董事 最大股东≠董事长
网上银行、自助银行、手机银行等等：如美国网上银行数量已达近4000家，约占所有联邦保险的储蓄机构和商业银行总数的40%。
业务经营电子化
为什么说商业银行是一种特殊的企业?
组织结构的主要功能是什么?试联系商业银行实际谈谈建立合理的内部组织结构的重要性.
职能部门：主要负责银行内部事务的管理，如会计部、人事部、培训部、技术部等。
行长：行政总管，执行董事会的决定，负责组织管理银行具体的业务活动；
(2)执行机构
由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成
职责:对银行的一切经营活动进行监督和检查.
监事会：代表股东大会对银行的全部经营活动，包括董事会的决策进行监督。
统筹规划银行的流动性需求与流动性供给
01
02
03
4、保持流动性的主要方法
二、安全性原则
1、安全性 指避免经营风险，保证资金安全的要求。 需从资产、负债二方面考察：如贷款和投资安全，资本金、存款的安全等。 主要取决于资产的质量。 2、安全性的必要性 3、影响安全性的因素 （1）信用风险；（2）利率和汇率风险； （3）流动性风险；（4）资本风险； （5）管理风险
B
掌握足够的信息，了解公司运行情况，保证公ຫໍສະໝຸດ 的长远发展和长期目标的实现C
对短期事件、局部事件保持敏感性
D
应该关注公司的商业问题，对其员工、业务伙伴和整个社会承担相应责任。
董事会的责任
总稽核：对银行日常账目进行检查以确保资产安全的机构；
业务部门：直接与银行的经营项目有关，如存款部、投资部、贷款部、国际业务部、结算部等；
03
3、委员会制度
4、国际性股份制商业银行的股东 全球分布； 机构投资者与私人投资者各占一半； 机构投资者中，银行相互持股、银行与企业交叉持股比较普遍，如日本和德国。 私人投资者中，员工持股占一半。通过员工持股计划，股票期权，市场购买等持股。 股权分散化。最大股东持股一般在3%-10%。 银行所有权与控制权的分离，股东只做股东： 不可动摇的所有者地位； 权利与义务对称； 大股东≠董事 最大股东≠董事长
《商业银行经营管理》第01--10章在线测试
《商业银行经营管理》第01章在线测试第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分）1、最早设立股份之银行的国家是AA、英国B、美国C、意大利D、德国2、1897年在上海成立的（C ）标志着中国现代银行的产生A、交通银行B、浙江兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行3、中国银行业监督管理委员会是（D ）年正式挂牌成立的。
A、1999B、2001C、2002D、20034、商业银行的经营对象是AA、金融资产和负债B、一般商品C、商业资本D、货币资本5、从商业银行的本质上来看，商业银行是一种CA、工商性企业B、万能性银行C、金融性企业D、专业性银行第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分）1、股份制商业银行的内部组织机构可分为以下哪几个层次ACDA、决策机构B、管理机构C、执行机构D、监督机构E、选举机构2、商业银行的职能包括ABDEA、信用中介职能B、支付中介职能C、最后贷款人职能D、信用创造职能E、金融服务职能3、商业银行的特殊性主要包括ABCDEA、经营对象特殊性B、经营内容特殊性C、对整个社会经济影响特殊D、受社会经济的影响特殊E、责任特殊4、决策机构包括ABDA、股东大会B、董事会C、行长D、董事会下设的各委员会E、监事会5、商业银行的经营原则包括ABEA、安全性B、流动性C、统一性D、特殊性E、盈利性第三题、判断题（每题1分，5道题共5分）1、银监会成立后，中国人民银行将只负责货币政策调控等一系列非直接监管金融机构的任务。
正确2、商业银行是一种企业，因此在经营目标和手段上与一般企业相同。
错误3、信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动的职能。
正确4、支付中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动的职能。
错误5、商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用。
正确《商业银行经营管理》第02章在线测试第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分）1、发行优先股对商业银行的不足之处不包括CA、股息税后支付，增加了资金成本B、总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C、不会稀释控制权D、可以在行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性2、一旦银行破产倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是BA、优先股股东B、普通股股东C、债权人D、存款人3、下列各项不属于发行资本债券特点的是 BA、不稀释控制权B、能大量发行，满足融资需要C、利息税前支付，可降低税后成本D、利息固定，会发生杠杆作用4、银行的附属资本不包括BA、未公开储备B、股本C、重估储备D、普通准备金5、内部资本融资的缺点在于其筹集资本的（D ）在很大程度上收到银行本身的限制A、质量B、价格C、种类D、数量第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分）1、银行外部筹资的方法有ABCDEA、发行普通股B、发行优先股C、发行资本性工具D、出售资产与租赁设备E、股票于债券的互换2、所有者权益包括ACDEA、实收资本B、准备金C、资本公积D、盈余公积E、未分配利润3、附属资本包括ABCDEA、未公开储备B、重估储备C、普通准备金D、混合资本工具E、长期附属债务4、以下属于公开储备的有ACEA、未分配利润B、普通准备金C、营业盈余D、重估储备E、资本盈余5、（本题空白。
02商业银行经营管理原则与理论
从流动性保险功能的角度证明了金融中介 存在的理由。金融中介为存款人提供活期存款 合约并向借款人提供非流动性贷款，因而承担 着将非流动性资产转化为流动性负债的流动性 转换功能。
一、流动性保险
银行提供的活期存款合约能为要求在不同 时间为消费的存款人提供更为有效的风险分担 形式，提高了竞争性市场的效率，因此，金融 中介的作用相当于为存款人提供了一种流动性 保险，允许他们在最需要的时候进行消费。
商业银行的表外业务应当以表内业务为基础， 资产负债表外业务管理也应建立在资产负债管 理的基础上，不能本末倒置、主次不分。
Management Theory
二、影响银行管理行为的
Theory Hypotheses
理
论
假
说
（一）有效资本市场假说 (EMH)
资本市场的充分有效性是指在金融市场上信息 的迅速传播与信息占有的均等性。资本市场充分有 效的假设认为，新信息的出现会立即导致金融证券 价格的调整，而证券价格的变动程度则充分地反映 了所有的信息变化。充分有效的资本市场意味着证 券的现实价格体现了金融证券的预期收益。因此， 在这一市场中，没有任何个人或集团能够通过信息 垄断而获得超额市场利润。
Although self- sufficiency sounds appealing, it makes no economic sense. Many of your needs can be provide for more cheaply by others. Trade benefits everyone.
指股票价格反映的信息。如果市场是有效的，新的信 息将会迅速在市场中反映出来。
根据股票价格对信息反映程度不同，有效市场可以分为： 弱势有效的资本市场(Weak Efficient) 半强势有效的资本市场(Semi-strong Efficient) 强势有效资本市场(Strong Efficient)
商业银行业务与经营教材
提高金融机构的透明度、完善证券化与衍生产品市场、加强金融 服务局对跨市场的系统风险的防范、减少金融机构的顺周期行为、 对金融服务补偿 计划（ＦＳＣＳ）进行更充分的事前融资；
保护消费者利益。
本章重点回顾
如何理解商业银行的边界？ 如何理解商业银行的性质？ 说明商业银行的功能及其在经济生活中的地位。 什么是最后贷款人原则？ 银行监管的原因及其原则。 什么是存款保险制度？其目的何在？ 金融危机之后银行业监管出现了什么变化？
英国金融监管改革
维持由英格兰银行、金融服务局（ＦＳＡ）和财政部组成的监管 模式不变，同时，加大金融服务局制定金融监管规则的权力；
成立金融稳定委员会（ＣＦＳ），其成员由英格兰银行、金融服 务局和财政部组成，以协调三部门之间的监管行为；
对大型金融机构的风险控制提出改进措施，包括加强市场纪律、 加强监管、金融机构提前制定应对倒闭风险预案和改善证券化和 金融衍生品市场架构；
存款保险制度
各国存款保险的三种方式： 第一种是强制保险，如日本、加拿大等国。 第二种是自愿投保方式，如德国、意大利等 第三种是强制与自愿相结合，如美国法律规定所
有联邦储备体系成员的州银行必须参加联邦存款 保险公司存款保险，非联邦储备体系的银行以及 其他金融机构可自愿参加。
存款保险制度
根据国际货币基金组织(2000) 的调查研究 报告：
存款保险制度的道德风险
从存款者的角度，存款人受到保护的同时也降低了对 银行的监督与评价激励。
从银行的角度，银行不再畏惧存款者的挤兑威胁，对 于流动性与安全的考虑减少，最终会使整个银行体系 的风险增大。
从监管者的角度，有可能弱化监管当局的监管作用。
行业自律组织
中国银行业协会：2000年5月10日成立 作用：
保护消费者利益。
本章重点回顾
如何理解商业银行的边界？ 如何理解商业银行的性质？ 说明商业银行的功能及其在经济生活中的地位。 什么是最后贷款人原则？ 银行监管的原因及其原则。 什么是存款保险制度？其目的何在？ 金融危机之后银行业监管出现了什么变化？
英国金融监管改革
维持由英格兰银行、金融服务局（ＦＳＡ）和财政部组成的监管 模式不变，同时，加大金融服务局制定金融监管规则的权力；
成立金融稳定委员会（ＣＦＳ），其成员由英格兰银行、金融服 务局和财政部组成，以协调三部门之间的监管行为；
对大型金融机构的风险控制提出改进措施，包括加强市场纪律、 加强监管、金融机构提前制定应对倒闭风险预案和改善证券化和 金融衍生品市场架构；
存款保险制度
各国存款保险的三种方式： 第一种是强制保险，如日本、加拿大等国。 第二种是自愿投保方式，如德国、意大利等 第三种是强制与自愿相结合，如美国法律规定所
有联邦储备体系成员的州银行必须参加联邦存款 保险公司存款保险，非联邦储备体系的银行以及 其他金融机构可自愿参加。
存款保险制度
根据国际货币基金组织(2000) 的调查研究 报告：
存款保险制度的道德风险
从存款者的角度，存款人受到保护的同时也降低了对 银行的监督与评价激励。
从银行的角度，银行不再畏惧存款者的挤兑威胁，对 于流动性与安全的考虑减少，最终会使整个银行体系 的风险增大。
从监管者的角度，有可能弱化监管当局的监管作用。
行业自律组织
中国银行业协会：2000年5月10日成立 作用：
《货币银行学》第01--20章在线测试
《货币银行学》第01章在线测试第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分）1、一国货币制度的核心内容是CA、规定货币名称B、规定货币单位C、规定货币币材D、规定货币币值2、长期以来对货币层次划分的依据是CA、金融资产盈利性B、金融资产安全性C、金融资产流动性D、金融资产的种类3、与货币的起源密不可分的是DA、私有制B、社会分工C、贫富分化D、商品交换4、“劣币驱逐良币”现象发生于CA、银本位制B、金本位制C、金银复本位制D、纸币本位制5、第一次世界大战前，主要的国际储备货币是CA、美元B、黄金C、英镑D、德国马克第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分）1、作为流通手段职能的货币可以是ACDEA、现实的货币B、观念上的货币C、价值符号D、足值货币E、信用货币2、黄金之所以能垄断一般等价物的地位，是因为它具有以下性能ABCDEA、同质性、同一性B、体积小价值大C、易于保存D、可分性、可合性E、对生产和消费不会产生直接影响3、信用货币作为货币发挥职能必须具备的条件有ABCEA、国家法令强制流通B、中央银行合理控制其供给量C、为社会所广泛接受D、无人反对E、单位货币所代表的价值稳定4、与金属货币相比，纸币具有的特点是ABDEA、币材来源充足，不受自然资源限制B、印制成本较低C、具有内在价值D、可避免在流通中磨损和有意削割造成的损失E、易于携带保管，运送成本和风险较低5、下述行为，哪些属于货币执行支付手段职能ABCDEA、分期付款购房B、缴纳房租、水电费C、居民去银行办理存款D、企业对职工发放工资E、预售火车票第三题、判断题（每题1分，5道题共5分）1、充当流通手段的货币必须是观念上的货币。
错误2、价值是外化的，价格是内在的。
错误3、与本位币相比，辅币由贱金属铸造，为非足值通货。
正确4、纸币可以流通，是其自身价值决定的。
错误5、信用制度越发达，现金在货币流通中的比重越大，存款货币的比重越小。
错误《货币银行学》第02章在线测试第一题、单项选择题（每题1分，5道题共5分）1、诸多信用形式中，最基本的信用形式是BA、国家信用B、商业信用C、消费信用D、银行信用2、在我国企业与企业之间存在的“三角债”状况，从本质上讲属于AA、商业信用B、银行信用C、消费信用D、国家信用3、由债权人开出承诺到期付款的有价证券是CA、商业票据B、支票C、商业汇票D、商业期票4、在我国占主导地位的信用形式是AA、银行信用B、国家信用C、消费信用D、民间信用5、信用活动中的货币发挥的职能是BA、贮藏手段B、支付手段C、流通手段D、价值尺度第二题、多项选择题（每题2分，5道题共10分）1、高利贷信用具有下述特点ABDEA、极高的利率B、有限的资金供给C、资金需求的不足D、非经营性的用途E、残酷的压榨2、在典型的商业信用中实际包括两个同时发生的经济行为ABA、买卖行为B、借贷行为C、分配行为D、生产行为E、交换行为3、信用的基本特征包括BCDEA、所有权转移B、使用权让渡C、到期偿还本金D、支付利息E、债权债务关系4、目前我国消费信用所涉及的消费内容主要有ABCDA、住房B、汽车C、耐用消费品D、旅游E、医疗药品5、信用工具具有以下哪些特征ABCDA、变现力B、本金的安全性C、收益率D、偿还期E、非转让性第三题、判断题（每题1分，5道题共5分）1、债务是指银行对贷出款项及时收回的义务。
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➢ 背景: 预期收入理论产生于第二次大战以后。 ➢ 积极的意义：
• 克服了商业性贷款理论的缺陷 • 拓宽了银行的业务范围 ➢ 不足之处：
• 银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判 断的基础之上，可能会给银行带来更大的经营风 险。
第02章商业银行经营管理理论
2.2.2负债管理理论 ➢ 负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业 银行。 ➢ 负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通 过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债 达到目的。 ➢ 优点： • 负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创 新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为 银行找到了保持流动性的新方法。 ➢ 不足： °在一定程度上带有主观色彩。 °通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银 行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。
• 评价: °资金总库法为商业银行在资产负债管理中提供了一 个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺 序，但是它并没有提出解决流动性与盈利性矛盾的 具体方法。
第02章商业银行经营管理理论
2.资金分配法
• 资金分配法又称资金配置法、资金转换法。 这种理论认为，资产的流动性和分配的数量 与获得的资金来源有关。即按照不同资金来 源的流动性和法定准备金的要求，决定资产 的分配方法和分配比例，建立资产项目与负 债项目的对应关系，把各种资金来源按照周 转速度和法定准备金的要求，分别按不同的 比重分配到不同的资产形式中去。
第02章商业银行经营管理理论
2.3.2负债管理方法 °负债管理方法的核心内容是银行通过从市场 借入资金，调整负债流动性需要来满足资产 的需要，以此来扩大负债与资产的规模。 °负债管理方法主要包括两种 ✓储备头寸管理方法 ✓全面负债管理方法
第02章商业银行经营管理理论
2.2 商业银行经营管理理论的演变
2.2.1资产管理理论 ▪ 资产管理理论认为，由于银行资金的来源大多是吸 收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理 起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动 权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调 流动性、安全性与盈利性问题。 ▪ 资产管理理论的演进经历了三个阶段: ▪ 商业性贷款理论 ▪ 转移理论 ▪ 预期收入理论
第02章商业银行经营管理理论
• E点位于OE线与AB线的交点，即E点完全满足了 三个约束条件，并使得利润最大化。E点被称为 最佳资产组合点，在这一点上，资产总额为2 500万元，其中贷款2 000万元，短期证券投资 500万元。目标函数为： °R=2 000×0.12+500×0.08=280（万元）
第02章商业银行经营管理理论
•资金总库法的基本思路如图2—1所示：
资金来源 活期存款 储蓄存款 定期存款 借入资金
股本
•按优先次序
资金池
资金运用 一级储备 二级储备 各类贷款 其他有价证券 固定资产
第02章商业银行经营管理理论
资金总库法按照流动性高低分配资产，具体步 骤如下：
1)一级储备: 包括库存现金、在中央银行的存款、同 业存款及托收中的现金等方面。
第02章商业银行经营管理理论
3. 盈利性原则 ▪ 盈利性:是指商业银行在其经营活动中获取利润 的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。 ▪ 商业银行的盈利主要来自于:业务收入与业务支 出的差额 • 商业银行的业务收入包括: ✓贷款利息收入、投资收入与劳务收入等； • 商业银行的业务支出包括: ✓吸收存款的利息支出、借入资金的利息支 出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、 设备维修费、税金支出等。
• 其主要内容是： °首先建立目标函数，然后确定制约银行 资产分配的限制因素作为约束条件，最后 求出目标函数达到最大的一组解，作为银 行进行资金配置的最佳状态。
第02章商业银行经营管理理论
线性规划法的具体步骤如下： 1) 建立目标函数。 2) 确定约束条件。约束条件是约束目标变 量取值范围的一组线形不等式，它代表 了银行开展业务的内、外不制约因素。 这些制约因素主要包括： （1）可贷资 金总量限制 （2）风险性限制 （3）贷 款需求限制（4）其他限制 3) 求解线形规划模型
第02章商业银行经营管理理论
• 例如：一家银行的负债总额为2500万元，可用于贷款 （X1）和购买短期证券（X2）。设贷款收益率为12%， 证券收益率为8%，不考虑成本。又设银行管理人员确 定的流动性标准是短期证券须占贷款的25%以上。利用 线性规划法测算此银行资产负债的优化配置。 ✓ 首先确定目标函数及约束条件。
第02章商业银行经营管理理论
资金分配法的基本思路如图
活期存款 储蓄存款 定期存款
股本
一级储备 二级储备 各类贷款 其他有价证券
第02章商业银行经营管理理论
• 活期存款主要分配于一 级储备和二级储备，少 量用于短期贷款。
• 储蓄存款和定期存款主 要用于二级储备、贷款 及长期证券投资。
• 股本主要用于发放长期 贷款及公开市场长期证 券投资。
➢资金分配法的优点: ➢资金分配法的缺陷:
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3.线性规划法
• 线性规划法（Linear Programming Approach）： °是在管理理论和数学方法、计算机技术 在银行管理中的应用的基础上产生的，该 方法是求得在一定约束条件下，目标函数 值最大（小）化的一种方法 。
第02章商业银行经营管理理论
2. 转移理论
➢ 转移理论又称转换理论。这一理论认为，银行保持资 产流动性的关键在于资产的变现能力，因而不必将资 产业务局限于短期自偿性贷款上，也可以将资付时，把证券迅速而无损地 转让出去，兑换成现金，保持银行资产的流动性。
• 如设定目标为利息收入最大化，则目标函数为：
maxR = 0.12X1+0.08X2 • 约束条件：
（1）总量约束条件 X1+X2≤2 500万元 （2）流动性限制 X2≥0.25X1 （3）非负限制条件 X1≥0与X2≥0
第02章商业银行经营管理理论
第02章商业银行经营管理理论
• 第一个约束条件X1+X2≤2 500万元，表明银行的贷款 与短期证券的组合受资金来源总量的制约，可行的资 产选择必须在AB线或其下；
第02章商业银行经营管理理论
2.1 商业银行经营原则
2.1.1 商业银行经营的特点 1．高负债率 2．高风险性 3．监督管制的严格性
第02章商业银行经营管理理论
2.1.2商业银行经营原则 ▪ 商业银行经营高负债率、高风险性以 及受到严格管制的特点，决定了其经 营原则不能是单一的，而是几个方面 的统一。
第02章商业银行经营管理理论
2. 流动性原则 ▪ 流动性是指商业银行随时应付客户提存 以及银行支付需要的能力。 ▪ 商业银行的流动性包括: ✓资产的流动性: • 资产变现的成本 • 资产变现的速度 ✓负债的流动性: • 取得可用资金的价格 • 取得可用资金的时效
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▪ 为满足流动性要求，商业银行需要做 到的几点： 1) 调整资产结构,维持流动性较好的 资产的适度比例。 2) 加强负债管理，注重从负债方面 来满足银行经营的流动性要求。 3) 加强流动性管理，实现流动性管 理目标。
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2.3资产负债管理方法
2.3.1 资产管理方法 ▪ 资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它 主要包括资金总库法、资金分配法与线形规划 法。 1. 资金总库法 ：又称资金汇集法，或者资金 集中法。 • 基本操作程序：由银行将来自各种渠道 的资金集中起来，形成一个“资金池” 或称作资金总库，将“资金池”中的资 金视为同质的单一来源，然后将其按照 资产流动性的大小进行梯次分配。
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根据商业银行业务收入与业务支出的主 要内容，商业银行追求盈利水平的提高 应做到以下几点： 1)减少非盈利资产，提高盈利性资产 的比重。 2)降低资金成本，扩大资金来源。 3)加强经济核算，节约管理费用开支。
第02章商业银行经营管理理论
4. 安全性、流动性和盈利性权衡的原则 首先，安全性是商业银行经营的客观要求。 其次，安全性与盈利性是一对矛盾。 商业银行经营管理的原则是保证信贷资金 流动性、安全性和盈利性的有效统一。
▪ 通常认为，商业银行经营的原则就是 在保证资金安全，保持资产流动性的 前提下，争取最大的盈利。这又称为 “三性”目标，“三性”即“安全性、 流动性、盈利性”。
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1.安全性原则 • 安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足 够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随 时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 • 为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点： 1) 筹措足够的自有资本，提高自有资本在全 部负债中的比重。 2) 合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 3) 遵纪守法，合法经营。
➢ 背景: 第一次世界大战以后 ➢ 优点：扩大了银行资金组合的范围，增强了商业银行
的盈利性。 ➢ 不足：对短期证券变现的外部环境考虑得少。
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3. 预期收入理论
➢ 预期收入理论是一种关于资产选择的理论，它在商业 性贷款理论的基础上，进一步扩大了银行资产业务的 选择范围。这一理论认为：贷款的偿还或证券的变现 能力，取决于将来的收入即预期收入。
• 第二个约束条件表明用来作为二级储备的短期证券必 须等于或大于总贷款的25%，以符合流动性标准，如 果贷款为1 000万元，证券投资应为250万元；
• 第三个约束条件X1≥0与X2≥0表明，贷款与短期证券不 可能为负数。在第一约束条件下，按此比例扩大资产 组合数量，经多次验证，可以得出符合第二、第三两 个条件的最佳资产组合为贷款2 000万元，短期证券 500万元，即可行的最佳组合在OE线上。
2)二级储备: ▪ 由短期公开债券组成，主要包括短期国 库券、地方政府债券、金融债券安全性 较高、流动性和市场性较强的证券
• 克服了商业性贷款理论的缺陷 • 拓宽了银行的业务范围 ➢ 不足之处：
• 银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判 断的基础之上，可能会给银行带来更大的经营风 险。
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2.2.2负债管理理论 ➢ 负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业 银行。 ➢ 负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通 过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债 达到目的。 ➢ 优点： • 负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创 新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为 银行找到了保持流动性的新方法。 ➢ 不足： °在一定程度上带有主观色彩。 °通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银 行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。
• 评价: °资金总库法为商业银行在资产负债管理中提供了一 个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺 序，但是它并没有提出解决流动性与盈利性矛盾的 具体方法。
第02章商业银行经营管理理论
2.资金分配法
• 资金分配法又称资金配置法、资金转换法。 这种理论认为，资产的流动性和分配的数量 与获得的资金来源有关。即按照不同资金来 源的流动性和法定准备金的要求，决定资产 的分配方法和分配比例，建立资产项目与负 债项目的对应关系，把各种资金来源按照周 转速度和法定准备金的要求，分别按不同的 比重分配到不同的资产形式中去。
第02章商业银行经营管理理论
2.3.2负债管理方法 °负债管理方法的核心内容是银行通过从市场 借入资金，调整负债流动性需要来满足资产 的需要，以此来扩大负债与资产的规模。 °负债管理方法主要包括两种 ✓储备头寸管理方法 ✓全面负债管理方法
第02章商业银行经营管理理论
2.2 商业银行经营管理理论的演变
2.2.1资产管理理论 ▪ 资产管理理论认为，由于银行资金的来源大多是吸 收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理 起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动 权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调 流动性、安全性与盈利性问题。 ▪ 资产管理理论的演进经历了三个阶段: ▪ 商业性贷款理论 ▪ 转移理论 ▪ 预期收入理论
第02章商业银行经营管理理论
• E点位于OE线与AB线的交点，即E点完全满足了 三个约束条件，并使得利润最大化。E点被称为 最佳资产组合点，在这一点上，资产总额为2 500万元，其中贷款2 000万元，短期证券投资 500万元。目标函数为： °R=2 000×0.12+500×0.08=280（万元）
第02章商业银行经营管理理论
•资金总库法的基本思路如图2—1所示：
资金来源 活期存款 储蓄存款 定期存款 借入资金
股本
•按优先次序
资金池
资金运用 一级储备 二级储备 各类贷款 其他有价证券 固定资产
第02章商业银行经营管理理论
资金总库法按照流动性高低分配资产，具体步 骤如下：
1)一级储备: 包括库存现金、在中央银行的存款、同 业存款及托收中的现金等方面。
第02章商业银行经营管理理论
3. 盈利性原则 ▪ 盈利性:是指商业银行在其经营活动中获取利润 的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。 ▪ 商业银行的盈利主要来自于:业务收入与业务支 出的差额 • 商业银行的业务收入包括: ✓贷款利息收入、投资收入与劳务收入等； • 商业银行的业务支出包括: ✓吸收存款的利息支出、借入资金的利息支 出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、 设备维修费、税金支出等。
• 其主要内容是： °首先建立目标函数，然后确定制约银行 资产分配的限制因素作为约束条件，最后 求出目标函数达到最大的一组解，作为银 行进行资金配置的最佳状态。
第02章商业银行经营管理理论
线性规划法的具体步骤如下： 1) 建立目标函数。 2) 确定约束条件。约束条件是约束目标变 量取值范围的一组线形不等式，它代表 了银行开展业务的内、外不制约因素。 这些制约因素主要包括： （1）可贷资 金总量限制 （2）风险性限制 （3）贷 款需求限制（4）其他限制 3) 求解线形规划模型
第02章商业银行经营管理理论
• 例如：一家银行的负债总额为2500万元，可用于贷款 （X1）和购买短期证券（X2）。设贷款收益率为12%， 证券收益率为8%，不考虑成本。又设银行管理人员确 定的流动性标准是短期证券须占贷款的25%以上。利用 线性规划法测算此银行资产负债的优化配置。 ✓ 首先确定目标函数及约束条件。
第02章商业银行经营管理理论
资金分配法的基本思路如图
活期存款 储蓄存款 定期存款
股本
一级储备 二级储备 各类贷款 其他有价证券
第02章商业银行经营管理理论
• 活期存款主要分配于一 级储备和二级储备，少 量用于短期贷款。
• 储蓄存款和定期存款主 要用于二级储备、贷款 及长期证券投资。
• 股本主要用于发放长期 贷款及公开市场长期证 券投资。
➢资金分配法的优点: ➢资金分配法的缺陷:
第02章商业银行经营管理理论
3.线性规划法
• 线性规划法（Linear Programming Approach）： °是在管理理论和数学方法、计算机技术 在银行管理中的应用的基础上产生的，该 方法是求得在一定约束条件下，目标函数 值最大（小）化的一种方法 。
第02章商业银行经营管理理论
2. 转移理论
➢ 转移理论又称转换理论。这一理论认为，银行保持资 产流动性的关键在于资产的变现能力，因而不必将资 产业务局限于短期自偿性贷款上，也可以将资付时，把证券迅速而无损地 转让出去，兑换成现金，保持银行资产的流动性。
• 如设定目标为利息收入最大化，则目标函数为：
maxR = 0.12X1+0.08X2 • 约束条件：
（1）总量约束条件 X1+X2≤2 500万元 （2）流动性限制 X2≥0.25X1 （3）非负限制条件 X1≥0与X2≥0
第02章商业银行经营管理理论
第02章商业银行经营管理理论
• 第一个约束条件X1+X2≤2 500万元，表明银行的贷款 与短期证券的组合受资金来源总量的制约，可行的资 产选择必须在AB线或其下；
第02章商业银行经营管理理论
2.1 商业银行经营原则
2.1.1 商业银行经营的特点 1．高负债率 2．高风险性 3．监督管制的严格性
第02章商业银行经营管理理论
2.1.2商业银行经营原则 ▪ 商业银行经营高负债率、高风险性以 及受到严格管制的特点，决定了其经 营原则不能是单一的，而是几个方面 的统一。
第02章商业银行经营管理理论
2. 流动性原则 ▪ 流动性是指商业银行随时应付客户提存 以及银行支付需要的能力。 ▪ 商业银行的流动性包括: ✓资产的流动性: • 资产变现的成本 • 资产变现的速度 ✓负债的流动性: • 取得可用资金的价格 • 取得可用资金的时效
第02章商业银行经营管理理论
▪ 为满足流动性要求，商业银行需要做 到的几点： 1) 调整资产结构,维持流动性较好的 资产的适度比例。 2) 加强负债管理，注重从负债方面 来满足银行经营的流动性要求。 3) 加强流动性管理，实现流动性管 理目标。
第02章商业银行经营管理理论
2.3资产负债管理方法
2.3.1 资产管理方法 ▪ 资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它 主要包括资金总库法、资金分配法与线形规划 法。 1. 资金总库法 ：又称资金汇集法，或者资金 集中法。 • 基本操作程序：由银行将来自各种渠道 的资金集中起来，形成一个“资金池” 或称作资金总库，将“资金池”中的资 金视为同质的单一来源，然后将其按照 资产流动性的大小进行梯次分配。
第02章商业银行经营管理理论
根据商业银行业务收入与业务支出的主 要内容，商业银行追求盈利水平的提高 应做到以下几点： 1)减少非盈利资产，提高盈利性资产 的比重。 2)降低资金成本，扩大资金来源。 3)加强经济核算，节约管理费用开支。
第02章商业银行经营管理理论
4. 安全性、流动性和盈利性权衡的原则 首先，安全性是商业银行经营的客观要求。 其次，安全性与盈利性是一对矛盾。 商业银行经营管理的原则是保证信贷资金 流动性、安全性和盈利性的有效统一。
▪ 通常认为，商业银行经营的原则就是 在保证资金安全，保持资产流动性的 前提下，争取最大的盈利。这又称为 “三性”目标，“三性”即“安全性、 流动性、盈利性”。
第02章商业银行经营管理理论
1.安全性原则 • 安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足 够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随 时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 • 为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点： 1) 筹措足够的自有资本，提高自有资本在全 部负债中的比重。 2) 合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 3) 遵纪守法，合法经营。
➢ 背景: 第一次世界大战以后 ➢ 优点：扩大了银行资金组合的范围，增强了商业银行
的盈利性。 ➢ 不足：对短期证券变现的外部环境考虑得少。
第02章商业银行经营管理理论
3. 预期收入理论
➢ 预期收入理论是一种关于资产选择的理论，它在商业 性贷款理论的基础上，进一步扩大了银行资产业务的 选择范围。这一理论认为：贷款的偿还或证券的变现 能力，取决于将来的收入即预期收入。
• 第二个约束条件表明用来作为二级储备的短期证券必 须等于或大于总贷款的25%，以符合流动性标准，如 果贷款为1 000万元，证券投资应为250万元；
• 第三个约束条件X1≥0与X2≥0表明，贷款与短期证券不 可能为负数。在第一约束条件下，按此比例扩大资产 组合数量，经多次验证，可以得出符合第二、第三两 个条件的最佳资产组合为贷款2 000万元，短期证券 500万元，即可行的最佳组合在OE线上。
2)二级储备: ▪ 由短期公开债券组成，主要包括短期国 库券、地方政府债券、金融债券安全性 较高、流动性和市场性较强的证券