对农村银行业担保融资模式的研究

。农村金融龇丽葡ａ面

对农村银行业担保融资模式的研究中国人民银行京山县支行课题组（中国人民银行京山县支行，湖北京山７２１１８０１）

摘要：近年采。随着农村经济向集约化、规模化方向发展，小额信用贷款已不能完全满足农村经济融资需要．大额农贷逐渐成为“三农”资金需求主流。但由于农村金融抵质押物和担保机制缺乏．对“三农”发放大额贷款困难重重。本文从京山县农村金融抵质押贷款现状及农村经济组织的性质和融资需求特点分析入手．重点对农村金融抵质押模式的设计及担保ｋｒａａｌ选择进行研究和探讨．试图为打破农村金融抵质押瓶颈制约提出一些可行的思路和办法。关键词：农村金融：抵押担保融资；模式研究

中图分类号：Ｆ８３０．５８文献标识码：Ａ文章编号：１００９－－３５４０（２０１１）０６－－００３６－－０００３

一、农村金融担保贷款的现状近年来。为了适应农村经济发展的新形势，广大农村金融机构围绕农村担保创新开展了一些积极的探索和实践。据对湖北京山县２０１０年农村金融机构的抵质押贷款类型的调查，该县农村地区各类贷款余额为３４３４０６万元，其贷款抵质押类型主要有如下五种。（一）不动产担保类贷款该类贷款担保业务主要是以乡村企业土地使用权和企业房产为抵押物发放的贷款。２０１０年发放贷款１５６８笔，贷款余额８５２２０万元，占辖内农村地区各类贷款总额２４．８％。（二）动产担保类贷款该类贷款共有１０８３３万元，占农村地区各类贷款总额３．２％：担保形式主要有三种：一是动产抵押担保贷款（也叫有形动产抵押担保贷款），担保抵押物主要是农机、农产品及农业企业生产设备，此类贷款２００７年在辖内起步．到２０１０年止发放贷款５３０８万元；二是动产质押担保贷款（也叫无形动产质押担保贷款），担保质押物主要是应收账款，到２０１０年底止发放此类贷款４５２５万元；三是活物浮动抵押担保贷款，其担保抵押物主要是水产品、畜禽养殖产品类。此类贷款因风险较大。２０１０年只发放一笔，发放金额１０００万元。（三）互助保证类贷款这是京山县农村信用联社近年来推广面较大的一个保证担保贷款品种，即联合多个保证人的个人信用提供保证担保。２０１０年全县农村信用社此类贷款达５２９２２万元。占全县农村地区各类贷款总额的１５．４％，其中除去由担保公司提供保证的贷款１２００万元外，其它全部是以信用共同体、农户联保等方式发放的互助保证贷款。（四）农村权利质押类贷款主要是指围绕农（林）地的开发、生产、经营等权利而展开的担保创新业务。２０１０年１２月末．京山县此类贷款余额为３０８７万元．占农村地区各类贷款总额的０．９％，其中辖内开展林权抵押贷款的占比较大．目前已累计发放贷款３ｌ笔、累计发放金额２７０３万元．占全县农村权利质押贷款总额的８７．７％。（五）无担保信用类贷款该类贷款是县级农村金融机构的主体业务．主要以农户信用评级为依据发放农户小额信用贷款。２０１０年底止京山县该类贷款余额为１７７７８６万元，占农村地区各类贷款总额５１．８％．其中２０１０年当年累计发放４２６６７笔，计２８６９１万元。从京山县农村金融机构各类抵质押贷款的占比结构来看．真正属于农村金融抵质押类的贷款不足３０％。据调查分析，其主要原因是农村经济组织的抵质押物不足。二、农村经济组织的性质及融资特征据调查。目前京山县农村经济组织的主体大致可分为农户、农村专业大户、农村专业经济组织、乡镇民营企业以及松散型农村经济联合体等五个类型。随着农村改革进一步深化和城乡统筹不断发展，各类经济主体广泛联系、相互影响，相互趋同。但因其经济组织的性质不同而形成的抵质押能力和融资需求特征各有不同。（一）农户的性质及融资需求特征改革开放以来，农户成为农村最基本、最重要的一类经济主体，既包括小规模的传统种植养殖户．也包括从事加工、运输、服务等非农产业的小规模农村个体工商户。随着市场经济体制进一步完善。农户家庭经营的弊端逐步显现。这类经营主体规模小、组织化程度低、规模效应难以形成，导致参与市场的经营和交易成本较高，收益有限，抵御自然和市场风险的能力弱。由于分散小农经营的弱质性导致农户融资成本过高，且一家一户有效担保资源十分有限，因此农户“贷款担保难”的矛盾比较突出。

２０１１年第６期式脸弛

万方数据（二）专业大户的性质及融资需求特征随着农业生产规模化发展，一部分传统小规模农户实现了向家庭农场的转化，一些从事非农产业的个体工商户也扩大了经营规模。这些规模经营主体虽然构成了农村专业大户．但仍是以家庭为生产单位的经营主体。相比分散经营的小规模农户，开展适度规模经营的专业大户总体经济实力较强，更能适应市场的需求，产品销售渠道更为有效和稳定。为扩大生产经营规模，这些农村专业大户融资需求比较旺盛。目前金融机构因这类经济主体的担保抵押物不足而不能给予足够的金融支持．因而专业大户进一步发展的资金缺口较大。（三）农村集体经济组织的性质及融资需求特征目前．京山县部分农村地区正在发展“产权清晰、保护有力、权责明确、管理民主”的新型农村集体经济组织。如生产经营同类产品和服务的农户按照《农民专业合作社法》联合组建成立具备法人资格的农民专业合作社。截至２０１０年１２月，全县已有农民专业合作组织４１０家．入社农户２４６４４户。可辐射带动农户６０４２１户。这些新型农村集体经济组织依法取得了法人资格，实现了土地、资金、技术、信用等要素的联合，增强了包括融资能力在内的经济实力．更易于对接市场机制。但从调查情况看。多数金融机构对新型农村集体经济组织的市场主体地位仍心存疑虑．加之一些新建集体经济组织的担保抵押能力不足，阻碍了其融资功能的充分发挥。（四）乡镇企业民营企业的性质及融资需求特征京山县的乡镇企业目前基本上全部改制为民营企业。在投资主体、地域性、支农义务等方面的特殊性正在逐步淡化：投资主体呈现多样化，有法人和自然人，所有制形式按照个人独资企业、合伙企业、股份合作制企业、有限责任公司、股份有限公司五种组织形式进行划分；这些企业拓宽了自身融资渠道，对推动农村经济的繁荣发展、创造劳动就业机会、组织带动农户产业化经营发挥着积极作用，已成为推进农业产业化经营的一种重要形式。但是面对竞争日益激烈的全国统一市场，京山县农村乡镇企业的整体经济实力仍比较薄弱，信用基础不很稳固。尤其是中小企业融资担保难的矛盾比较突出。正成为抑制其发展的瓶颈。（五）松散型农村经济联合体的性质及融资需求特征近年来，京山县以农户为基础组织成立了多种形式的松散型经济联合体．包括“农户＋农户”、“企业＋农户”、“企业＋合作社＋农户”、“农户＋基地＋农户”等具体形式。虽然这种联合体本身并不具备独立法律主体地位，但是通过对农户、集体经济组织、乡镇企业的生产、资金和信用的联结，其在农村经济组织中的担保融资能力正在逐步增强。因而支持松散型农村经济联合体农村金融。而面而ａｎｃ凿的发展在农村经济建设中的作用尤为重要。三、农村金融可行性担保模式的设计按照我国现行法律的规定，信贷担保只限于人的担保和物的担保两种，其中人的担保又称为信用担保，物的担保则主要包括了抵押、质押、留置等类型。根据京山县农村经济组织不同的担保抵押能力和融资需求特点，笔者认为，当前农村信贷担保模式应从如下三个方面进行设计。（一）信用担保模式发展农村信用担保模式可以缓解对于担保物的过度依赖．通过引入第气方信用，使传统的“银行一农户”信贷模式向“银行一联保小组一农户”、“银行～担保公司一农户”、“银行一合作社一农户”等新型信贷模式转变。具体担保形式有三种：一是农户联保模式，即由农户组成联保小组．并签订联保贷款协议．小组成员之间就贷款相互提供信用担保，相互承担连带保证责任；二是农村担保机构担保模式。主要是要先成立农村担保机构，然后由农村担保机构为借款人向贷款人提供信用担保或再担保．再由地方政府向担保公司提供担保资金。或者由借款人向担保公司提供反担保；三是农民专业合作社等新型经济组织担保模式．以农民专业合作社等农村新型经济组织的信用为担保。实现对农民的融资支持，其中包括单户信贷、混合信贷和集团化信贷ｉ种模式。但由于此种模式是经济组织以自身信用作为贷款的担保，因此并非严格意义上的信用担保。（二）抵押担保模式包括农作物等土地附着物抵押贷款、生产设备、原材料、产品、交通运输工具等动产抵押贷款、企业建设用地使用权及其厂房抵押贷款、企业财产集合抵押贷款、动产浮动抵押贷款等。动产浮动抵押是《物权法》新增的一类抵押权，允许企业、个体工商户、农村承包经营者将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品以及法律、行政法规未禁止抵押的其他动产进行抵押，从而突破了《担保法》关于抵押物在抵押权设定时即已事实存在的规定。（三）质押担保模式质押包括动产质押和权利质押两种。除法律、行政法规禁止转让的外，农村经济主体拥有的生产资料、生活用品、产品、存货等动产均可设定动产质押。就权利质押而言，对农村经济主体比较切实可行的应包括仓单质押、应收账款质押、订单质押、存单质押等。一是仓单质押贷款。仓单指存货人向保管人交付仓储物时，保

管人向存货人填发的确认收到一定数量货物的有价证券，是提取仓储物的凭证。仓单作为代表实际商品可转让的金融Ｔ具，具备高度的流动性和安全性．能满足金

融机构质押贷款的要求。二是订单质押贷款。订单质押

式汉金融２０１１年第６期万方数据罄淼贷款是贷款人以一农民与企业订立的订单农业购销合同的收款权为质押担保而向农户发放的贷款。目前，订单质押贷款实践已形成了多种具体模式．主要包括“公司＋农户＋信贷”、“公司＋专业合作社＋农户＋信贷”、“公司＋农业保险＋农户＋信贷”等。三是存单质押贷款。存单质押是指借款人以未到期的定期存单作为质押物．从贷款人那里取得贷款的方式。作为质押品的定期存单包括未到期的整存整取、存本取息和外币定期储蓄存款存单等具有定期存款性质的权利凭证。四是应收账款质押贷款。应收账款实质上属于一般债权．指权利人因提供一定的货物、服务或者设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益。应收账款质押是《物权法》新增的一类担保方式．出质人可将销售、出租、提供服务、不动产收费权以及提供贷款等产生的债权进行出质，以获取贷款。四、农村金融可行性担保机制的选择鉴于农民不同担保物的经济价值、市场流通性、担保功能差别，各类农村金融机构在资金规模、市场定位等方面也要有所区别，笔者认为农村金融应选择建立如下五种融资担保机制。（一）建立农户融资担保机制根据农户小规模经营的特点，农村金融机构要重点建立以下几种融资担保机制：一是以农户联保贷款为基础。注重将单户农户的信用转化为联合信用．不断提高农户的联合信用担保融资能力；二是以提高农民的组织化程度为核心。促进农户与企业、专业合作社等组成松散型经济主体。通过借助企业、专业合作社等平台。增强融资担保能力，具体方式包括以农民专业合作社等农村新型经济组织的信用为担保。实现对农民的融资支持．以农业企业和农户之间的紧密合作为前提．开展订单质押贷款等等；三是逐步试点开展宅基地使用权抵押贷款，努力盘活农民的土地资产。对于小规模农户担保贷款业务应积极引导农村合作银行、邮政储蓄银行、农业银行等金融机构开展。（二）建立农村专业大户融资担保机制由于农村规模化生产和科学生产水平不断发展．农村专业大户融资需求较大．抵御自然和市场风险的能力较强，特别是已拥有包括土地资源、生产设备、高价值农产品等有效担保物，因此对这类主体可以从以下几个方面开展担保贷款：一是以其现有或将有的生产设备、原材料、产品、交通运输工具等动产为标的物开展动产抵押及动产浮动抵押贷款：二是大力开展以仓单、订单、存单、应收账款为主体的质押担保贷款；三是以农村专业大户与企业、专业合作社组成的松散型经济联合体为目标，进一步增强整体融资能力；四是试点开展土地承包经营权抵押贷款。这类担保贷款业务可重点由农业银行、农村合作银行等金融机构开展。（三）建立农村集体经济组织融资担保机制一般来说，农村集体经济组织尤其是新型集体经济组织的经济实力较强、融资需求规模较大、拥有的有效担保物较多。建议可以开展以下几种担保贷款方式：一是开展动产抵押及动产浮动抵押贷款；二是开展仓单、订单、存单、应收账款质押贷款：三是发挥农村担保机构的担保功能；四是试点开展土地承包经营权抵押贷款。建议由农业银行、农村合作银行等金融机构开展此类担保贷款业务。（四）建立企业融资担保杌制在几类农村经济主体中，企业通常经济实力更强。拥有的有效担保物范围更广，其融资需求规模更大．可以开展的融资担保方式最多：一是可以企业建设用地使用权及其厂房抵押贷款；二是可以企业财产集合抵押贷款，也就是将企业所有的动产、不动产以及某些权利作为一个整体一并抵押，以获取贷款；三是动产抵押和动产浮动抵押；四是开展质押贷款，包括存单、应收账款、仓单质押等；五是积极发展农村担保机构担保。这类企业担保融资需求可主要由农业银行、农村合作银行满足。（五）建立松散型经济联合体融资担保机制松散型农村经济联合体虽然并不具备法律上的独立主体地位，其本身也不能成为合格的贷款主体。但是通过对农户、集体经济组织、企业的生产、资金和信用的联结，可以大大增强联合体成员的融资担保能力。如上所述以农村集体经济组织信用为农户融资提供担保、以农业企业和农户的紧密合作为前提开展订单质押贷款都是以松散型联合体为平台实现对农村融资支持的有效形式。因此，要鼓励发展多种形式的松散型经济联合体，充分发挥其融资平台作用．努力实现对新农村建设的融资支持。▲