商品报损报溢流程
一般情形报损商品，在销售过程中，因出现变质、过保质期、破碎、外包装破损（损坏、溢漏、严重变形）或部件缺损等品质问题，影响正常销售必须折价处理或废弃的商品。
其中可与公司直配供应商退货或调换的上述商品，应于退换，不计入报损范围。
特殊情形的报损商品，由公司商品主管批复“自行处理”的临近保质期、严重滞销的需处理商品，网站通过购物赠物、打折等方式进行销售，所产生的商品价格或数量损耗计入报损，其折价损失亦计入网站报损金额。
作业流程：
1.部门授权人收集筛选报损的商品
2.通知主管领班到现场监督
3.登记报损商品名称、核实报损数量
4.录入[商品报损单]交会计核算；
5.部门授权人员核算报损金额并注明报损原因
6.部门授权人员、库管人员、财务会计签名确认
7.将报损商品连包装一起破坏并销毁
8.部门主管审核如有其他原因需公司领导跟进
报损流程 报溢流程
存货帐管理 一、业务说明： 财务商品帐管理员是流通企业财务部门人员最多的岗位，财务部门主要根据经营品种的数量和货品的存放管理商品明细帐，为统一名词，以下所有商品明细帐统称存货帐。 存货帐管理员主要记录进货、进货补差、进货退出、销售、销售退回、报损、报溢、借货（供销售）、还货、内部调拨出、内部调拨退回、内部调拨入、内部调拨退出等业务。 在一般情况下，存货明细帐只按照货品设明细帐，而不管货品存放的保管帐地点，当移库发生时，财务存在两种处理情况，一是移库单据不在业务部门和财务之间传递，一是业务部门将移库单传递到财务，但财务仅仅只是在存货明细帐的备注栏记录货品的移动。 存货帐货品的核算方法主要选用：月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算、销价核算、计划价法，在商品流通企业主要选用月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算等方法，在零售行业主要选用销价核算方法。选用什么方法都可以，但最重要的原则是：必须仔细了解手工核算的过程，特别是特殊业务的手工处理方法。以下问题是关键点： A.补差问题： B. a.全部在补差的当月转入本期损益； C. b.补差不转入损益，全部记入存货明细帐；
D. c.根据财务确认的库存量，决定多少补差转入本期损益，多少记入存货明细帐，在 以后月分摊。 E.内部调拨的存货计价问题： F. a.调拨入按照调拨价记账； G. b.调拨退出按照调拨价记账； H. c.调拨出按照成本价记账； I. d.调拨退回按照成本价记账； J. e.目前还存在调拨出和退回计价按照调拨价记账的情况； K. f.调拨退出也可能存在按照成本价记账的问题，在实际业务中可能不按照调拨退出处理，而按照调拨出处理，这时的成本实际是按照成本计价的。 L.报损、报溢的存货计价问题： M. a.报损、报溢单在审批时就确认了应该报损的金额； N. b.报损、报溢单在审批时只确认应该报损的数量； O.借还货业务：发生在帐外的借货业务肯定是为了销售，但借货时的成本是很难确定，财务在手工处理时经常在帐上挂红字，一是处理方便，同时也是为了隐瞒某些特殊问题。 特殊的销售退回业务：某些货品公司已经很长时间不经营，或客户退回的货品是公司根本
1. 目的 为规范总部仓库及门店对于次品、脏损品的处理流程，加快对报损品的处理速度，有效控制货品库存损耗。 2. 适用范围 总部仓库及门店货品报损。 3. 定义 3.1 报损品 指影响二次销售、不可退供应商、不可返修的货品。包括： 3.1.1 门店退回的自身管理不当造成的变色、脏损货品； 3.1.2 仓库自身保管不当造成的不良货品； 3.1.3 无法退回供应商的来货或次品（如：特采货品、超过退货时间的货品。）； 3.1.4 入库后，运输过程中产生的不良货品； 3.1.5 有时间限制、无法再次利用的辅料、广告宣传品等。 3.2 报损 指对报损品进行相关申请及审批后，在系统中做库存冲减处理，并对实物进行销毁或内部处理。 4. 职责 4.1 门店职责 4.1.1 应在商品到店后3天内反馈来货次品，当月退回总仓；未反馈视为门店原因造成； 4.1.2 防止挂板变色变脏刮坏等； 4.1.3 防止库存商品压坏、被老鼠咬坏等； 4.1.4 由于人为原因导致商品损坏的，应由当事人买单； 4.1.5 找不到责任人的不良品，应计入该店当月的损耗，根据《门店财产损失赔偿制度》进行处理。 4.2 货仓职责 4.2.1 供应商来货后，严格把关商品质量，拒收影响销售的货品。 4.2.2 门店退回的货品，仓库根据《店铺退货管理制度》执行； 4.2.3 每月整理好当月的次品，并在规定时限内退回供应商； 4.2.4 每月整理无法退供应商的次品，分品类明细装包，当月申请报损。 4.3 品质部职责 4.3.1 严格把关所有来货商品的质量，从原料、生产过程、交货过程、到总仓入库一条龙的监控； 4.3.2 检查、判定门店退货是正常商品还是次品；同时判断次品是属于人为损坏还是来货问题； 4.3.3 对所有申请报损的货品进行判定，是否可以进行报损。 4.4 产品管理职责 4.5 稽查组职责
精心打造 门店商品报损管理制度 分发部门 人事行政部[ ] 采购部[ ] 财务部[ ] 门店管理部[ ] 商品部[ ] 营销部[ ] 拓展部[ ]
商品报损管理制度 一、目的 1.减少公司对不合理的商品报损； 2增强员工的防损意识； 二、定义 1、商品损耗：由于商品污损、过期、短少、质量等原因，造成不能实现销售、实物库存金 额小于账面库存金额的情况。 2、商品损耗包括：商品意外污损报损、商品过期报损 2.1商品意外污损报损：由于运输、门店管理不当、人为破坏、鼠患等因素造成的商品破损、污染，无法正常销售的报损。 2.2商品过期报损：指因门店商品管理不善等原因，导致商品过期产生的报损。 三、责任归属： 公司承担责任： 1、质量原因：属于产品本身质量原因引起的报损。 2、收购门店开业后第一次效期报表内的近效期商品报损。 3、鼠害：公司与门店按进价各承担一半的报损责任。 门店承担责任： 1、因门店管理不到位，导致商品出现失窃、调包、价格错卖、过期、破损、虫咬等情况造成的的商品报损。 2、门店因未执行公司通知的调库、退库指令造成的的商品报损。 四、报损流程 1、公司承担的商品报损 ①、门店每月8-10日将上一个月由公司承担的商品报损申请单（电子版）报商品部，商品部将门店标明质量原因的报损转交质管部，质管部1个工作日内完成审核。商品部在2个工作日内完成报损申请单审核，并将审核未通过的报损申请反馈门店。 商品部在第3个工作日将审核通过的报损目录汇总交由采购部，采购部1个工作日内完成是否可以退供应商审核。可退供应商的商品由商品部发出退货通知，门店按照《商品退货管理制度》的流程退回公司退货库；公司承担的报损退回公司报损库，由储运部组织对商品进行销毁。 ②、商品因水侵、火灾、失窃、自然灾害等因素导致商品实物无法退回公司，由商品部、
各种常见问题及解决方案 问题一：商品名称显示不出来或是其他字段显示不出来 解决方案： 首先在桌面上找到管家婆软件的图标-----然后点击鼠标右键----属性-----查找目标-----找到一个Data的文件夹-----双击打开找到一个lcaldata的文件夹把他删掉就可以了。 问题二：查询虚拟库存时提示报错“虚拟库存公式错误” 解决方案： 首先点击软件最上方的数据查询-----库存查询-----虚拟库存查询-----公式设置检查公式是否正确（库存数量+进货订货-销售订货+草稿数量 问题三：分销ERP A8远程登录不上去 解决方案： 1.一般情况下是请客户更新当前版本的最新补丁 2.做电脑缓存清理，浏览器清理 3.如果是在不行，可以新建应用程序池，将新建的右键标识改为本地系统，再将管家婆虚拟目录设置为新的应用程序池，重启“www”服务 4.尝试重新安装软件 5.重装iis基本上都能解决 6.如果以上方法都不行，只有建议客户重新安装系统 新建应用程序池.docx 1.右键我的电脑----管理----服务和应用程序池---Internet信息服务（iis）----右键应用程序池----新建应用程序池-----确定 2.右键刚新建的应用程序池----属性----标识----选择本地系统----应用-----确定 3.网站----默认网站----软件的虚拟目录名右键属性-----虚拟目录选项卡-----应用程序池（选择你刚刚新建的应用程序池-----应用-----确定 问题四：分销ERP A8打印销售单是提示报错“打印次数超出限制，不能打印”解决方案： 打开我的电脑C:\wewaysoft\print\tprint.ext,找到前面路径的工具，用附件中的工具进行替换，运行该工具，点击（设置IE安全级别即可） 问题五：安装SQL2005数据库时提示报错“性能监视计数器报错” 解决方案： 在开始----运行----录入“regedit”----确定 修改注册表中，HKEY--Local--MACHINE--SOFTWARE--MICROSOFT---Windowsnt---CurrenVersion---Perflid ----Last Counter=2976 LasteHelp=2977 问题六：财贸双全Sql2005的数据库安装好以后提示“连接到服务器时出错”连接不上
生鲜商品报损规定及流程 一、目的： 为了加强与规范门店报损操作流程，控制采购环节的商品损耗，如实反映在销售过程中出现的亏空，确保财务核算的准确性， 同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力 度，特制定本作规范及流程。 二、本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作。 三、报损原则 1．报损，是指对于不可销售的商品（如：变质、残次、腐烂等商品），经过相关手续申请及审批后，进行报损处理。 2．门店报损申请的审批，由门店店长负责审批，直接在门店内执行，无需经总部批复。 3．门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗，相关损失由门店自行承担。 4．配送到各店的商品，出现质量不好的当场拒收，并通知生鲜买手。 5．店面接收的商品经过称验收，数量有差异时，及时与采购进行联系解决。 6．月未盘点后进行成本分析时，当月报损项要在成本分析表中列入其中一项进行分析。 四、报损要求 1．门店生鲜商品出现坏损，应先进行降价处理；对于不能销售的
商品才可进行报损作业。 2．生鲜商品报损必须通过《生鲜商品报损申请表》执行报损流程，不允许私自丢弃。 3．门店生鲜商品在经营过程中，出现轻微的残次情况，应及时特价出清或集中在固定时段集中出清。对于不能完全出清的残次 商品进行报损操作（不得隔夜待第二天处理）。 4．门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则，不允许推迟到第二天进行报损申请作业。对于销售过程中发现的需立即报 损的商品，可以在营业过程中进行，但是单据录入时间在下午 16：00后进行。每天报损次数不能超过3批次。 5、《生鲜商品报损申请表》上的单价、金额，都以商品进货价进 行核算。具体以系统中当前进货价为准。 五、报损流程： 1.蔬果员工对需报损商品逐一称重，并填制《生鲜商品报损申请 表》。 2.蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符，检查无误 后在《生鲜商品报损申请表》上签字确认。 3.店长检查报损商品是否符合报损规定，并对《生鲜商品报损申 请表》的真实性进行审批。 4.咨询员对签字齐全的《生鲜商品报损申请表》，通过系统库管报 损单进行数据录入，打印一式三联单，红联店面留存，白联黄 联传财务。
入库管理 一、 业务说明: 库房在收到实际货物与相应入库验收单据得情况下,按照库房实物管理制度,清点货物,按照要求,将货物存放到指定地点,并在入库验收单上签字。 入库验收单得来源存在多种情况:进货入库、销退入库、借货入库、移库入库、从同级单位调货入库。在实际业务中,可能还存在只签字,没有实货得情况,如报溢。在手工业务中,不同得入库实际上就是不同得原始单据,我们建议,在引入计算机管理信息系统后,我们应该将所有入库单据统一。 二、流程图: 入库流程如下: 三、流程图说明 销售开票员
库房管理员随时查询未记账得入库单,根据实货在库房得存放情况,确定货位等明细信息,并检查如批号等得明细信息,正确后,入库记保管帐并打印入库单,作为记账得依据。 四、单据说明 入库单:库房管理员入库记账依据(一般情况下不包括金额信息,有时被进货单得一联代替)。 单据样式: 数据项说明: 五、报表说明 无 六、岗位职责 库房管理员:确保单据同入库实物一致,在系统中将入库单入库记账。若有需要调整得在库信息则使用复核修改入库单功能进行调整。 七、岗位操作规范 A、复核修改入库单 B、入库记保管帐 八、可以简化得业务流程 在人员较少,业务流程实际也不复杂得企业,或库房并不真正利用计算机系统管理得企业,我们建议在所有业务结束得同时,直接入库记保管帐,在相关功能中《进货单管理》,《移库单管理》,《调拨单管理》,《销售退货管理》等功能得授权属性得‘功能行为属性’中直接设置为入库记保管帐,就能简化库房得操作 九、可能遇到得特殊问题 1.库房不上计算机系统;可以使用简化得业务流程。 2.在保税行业对批号与货位得管理相当严格;必须使用符合修改入库单功能。 3.在管理很规范得企业,入库记账得依据必须就是原始单据,并要签字;原始单据得打印设 计必须利于库房管理员使用,如打印入库单号等。 4.处理某些特殊类型库房,如调拨得保管帐,职工福利得保管帐,为方便冲红票而设计得 虚拟保管帐等;应使用简化得业务流程 十、配置说明 若自动记保管帐需要在对应得业务功能中设置功能行为属性自动记保管帐。 出库管理 一、业务说明
生鲜商品报损规定及流 程修改版 文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
生鲜商品报损规定及流程 一、目的： 为了加强与规范门店报损操作流程，控制采购环节的商品损耗，如实反映在销售过程中出现的亏空，确保财务核算的准确性，同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力度，特制定本作规范及流 程。 二、本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作。 三、报损原则 1．报损，是指对于不可销售的商品（如：变质、残次、腐烂等商品），经过相关手续申请及审批后，进行报损处理。 2．门店报损申请的审批，由门店店长负责审批，直接在门店内执行，无需经总部批复。 3．门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗，相关损失由门店自行承担。 4．配送到各店的商品，出现质量不好的当场拒收，并通知生鲜买手。 5．店面接收的商品经过称验收，数量有差异时，及时与采购 进行联系解决。 6．月未盘点后进行成本分析时，当月报损项要在成本分析表中列入其中一项进行分析。 四、报损要求
1．门店生鲜商品出现坏损，应先进行降价处理；对于不能销售的商品才可进行报损作业。 2．生鲜商品报损必须通过《生鲜商品报损申请表》执行报损流程，不允许私自丢弃。 3．门店生鲜商品在经营过程中，出现轻微的残次情况，应及时特价出清或集中在固定时段集中出清。对于不能完全出清的残次商品进行报损操作（不得隔夜待第二天处理）。 4．门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则，不允许推迟到第二天进行报损申请作业。对于销售过程中发现的需立即报损的商品，可以在营业过程中进行，但是单据录入时间在下午16：00后进行。每天报损 次数不能超过3批次。 5、《生鲜商品报损申请表》上的单价、金额，都以商品进货价进行核算。 具体以系统中当前进货价为准。 五、报损流程： 1.蔬果员工对需报损商品逐一称重，并填制《生鲜商品报损申请表》。 2.蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符，检查无误后在《生 鲜商品报损申请表》上签字确认。 3.店长检查报损商品是否符合报损规定，并对《生鲜商品报损申请表》的 真实性进行审批。 4.咨询员对签字齐全的《生鲜商品报损申请表》，通过系统库管报损单进 行数据录入，打印一式三联单，红联店面留存，白联黄联传财务。 5.每周一把上周报损单传财务核算。
医药公司损溢业务流程及分析规定 有关部门提报《商品损益审批单》。 总经理在《商品损益审批单》上签批意见。 保管员填制损溢票单 ①依据总经理批准的商品损溢审批单，打开商品会计中心——存货损溢票单填制模块，录 入将报损或报溢的商品批号及数量。 ②点击存盘保存该商品损溢票单。 储运主管填制损溢票单 ①、打开业务审核中心——损溢票单审核模块。 ②、双击选择保存的损溢票单，点击审核确定对该笔单据进行审核。 财务人员进行存货损溢数据记账 ①、打开商品会计中心——存货损溢数据记账模块； ②、点击辅助功能中的“提取损溢票单”功能（只有一张票单时系统将自动提取出该单据），选择审核确认后的商品损溢票单； ③核对损溢货位、报损溢商品信息、商品批号、损溢数量与损溢金额等信息； ④点击记账，该笔损溢业务执行后，对应损溢货位的商品库存数量及库存金额将相应的减 少或增加； 数据中心——物流业务数据中，提供损溢单据查询、报损报溢查询业务报表。 损溢业务用于有目的性的对某一商品及批号进行库存的报损或报溢操作，以相应的减少或增加商品的在库库存数及库存金额。 月报表—每月1号（遇节假日顺延）报总经理及财务部 ?商品库存余额表：所有商品现存的总库存数量、总库存成本金额报表 ?商品批号效期预警报表：以商品批号的“有效期至”为基准，给出N天内即将过 期和已过期商品对应批号的预警报表，便于质管部和业务部门及时对近效期商品 进行处理 ?采购付款结算报表：显示所有购进入库、购进退出单据是否已付款及付款金额情 况 ?销售付款结算报表：显示所有销售出库、销售退回单据是否已收款及收款金额情 况 月度经营分析 ?商品批号库存报表：可查询各商品各批号在所有货位中现存的总批号库存数 ?商品库存量预警报表：在设定了商品总库存上下限后，可查询现有商品现有库存 是否超出了设定的库存上限或低于了设定的库存下限 ?购进单位往来账页：用于查询某一供应商历史所有发生的采购入库、采购退出、 采购勾兑结算、应付余额等业务信息 ?销售单位往来账页：用于查询某一销售客户历史所有发生的销售出库、销售退回、 销售勾兑结算、应收余额等业务信息 ?采购综合查询报表：按单据、部门、业务员、单位、商品、日期段等多维度进行 购进入库、购进退出等业务的查询与统计 ?销售综合查询报表：按单据、部门、业务员、单位、商品、日期段等多维度进行 销售出库、销售退回等业务的查询与统计
报损报废流程一：目的规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的 破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利。 二：定义在销售过程中，因出现品质问题，影响正常销售必须折价或废弃的商品。三：报损报废范围： 1. 该商品确定为无法销售的单品 2. 商品已损坏 3. 包装破损且无法重新包装的 4. 空包装 5. 被盗 四：报损报废的职责仓库：负责库存产品的报损及报废盘点及申请。 五：工作流程报废作业流程图（见附件一）仓管应准时上报一个月未动库存，营运经理依仓管上报的数据及时反馈给公司的销售部门，采购部及市场部，由市场部进行资源整合。 每月盘点后，对于须报废之产品，由仓管及时提报《报废申请单》，说明报废原因及数量，交营业部经理审核，品保部、财会部会签，最后依有关财务核决权限 规定（损失之认列类）进行核准。 报损报废单一式三联，第一联交填单部门，第二联交品保部，第三联交财务部记账。 《报废申请单》核准后，交仓管将商品运至销毁点进行彻底销毁。销毁前应由仓管对销毁商品进行盘点记录，同时，仓管员应对报废品及时进行处理，报废时必须拍照，相关人员共同监毁。 商品处理完后，由仓管部将照片连通报废申请单订在一起，并做好登记，编号，
然后存档备查。单据存档时间:2 年。 仓管应与当日将报损报废商品的清单交帐务员及时进行系统帐务处理，并同财务部共同销账，以确保双方库存数量一致性。 商品因破损而要变价销售，应由行政主管，仓库主管，营运经理，总经理共同核价才可以折价销售，绝对不允许未经授权私自折价或者折价而未作记录。 报损品如能销售，销售款由仓管填写《缴款单》，交出纳签收，作相应会计处理，同时《缴款单》及时寄回财会部，款项由出纳及时划回公司财会部。 每周仓库记账员要统计报损报废商品总数量，总金额，报仓库主管汇总并分析损耗原因并协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。六：注意事项 1. 所有的报损商品都必须统一存放在固定区域内 2. 所有的报损都必须有防损人员，收货组人员及其他营业部人员共同执行 3. 商品报损必须每月按期进行 七：附件 1. 报废申请表 2. 报损申请表 3. 报损报废流程图 附件一：报损申请单 报损申请单 部门：年月曰NO
产品报废管理制度 第一条、目的 为了控制产品批量报废，提高个人质量意识，减少公司损失，加强自我监督能力，提高个人责任心，特制定本标准。 第二条、适用范围 凡本公司物料/产品报废（含半成品和成品、退货产品）均按此规定作业。 第三条、职责 3.1申请报废的部门：负责对报废产品物料的清理及《报废单》的填写，负责对报废产品物料的执行处理； 3.2品管部门：负责对报废产品及物料的品质鉴定； 3.3技术部：负责对报废产品及物料进行技术鉴定； 3.4 财务部：核算报废产品的生产成本，即损失金额。 第四条、作业内容 4.1报废产品类型 4.1.1因客户工程更改或工艺改进原因，而使原有产品物料报废的，由销售部发出更改及产品物料报废通知交仓库、质量仓储部，仓库接获报废通知之后，先开具《报废单》，由质量仓储部、销售部、财务部、总经理签核，然后将所需报废的物料清理放置于报废区。 4.1.2生产（质检）过程中检验出的不良品或生产中制造的不良，生产部清理所需报废的产品物料，按“来料不良”和“生产不良”区分，统一放置于规定的区域，然后填写《报废单》交部门主管签核，
如在正常损耗内的由生产部自行安排报废，超出损耗数报废的必须由生产部上报，经质量部、损耗、技术部、总经理签核，方能执行报废。 4.1.3 由质量部的质检员检验出来的不良产品/物料（含退货产品）报废，质量部每天清理所需报废的产品物料，填写《报废单》，并通知责任部门主管确认，经确认后，由质量部主管、技术主管、总经理核准，方能执行报废。 4.1.4 责任部主管接到通知后需在24小时内对不良产品进行确认，如超时未作确认的，不良产品将直接执行报废，损失直接扣罚责任部门。 4.2 报废品控制 4.2.1 质量部接到《报废单》后，即安排人员对产品物料进行品质鉴定，物料与单据的核对必须在2个工作日内完成。 4.2.2 如产品物料与《报废单》所示内容不符或认为报废不合理则将单据退回申请单位，要求其重新清理或重写单据。 4.2.3 如质量部确认无误，则签核单据并送相关部门签核，经批准后在相应的产品上挂上报废标示卡。 4.2.4 申请报废的部门依据《报废单》核准的“处理方法”将产品/物料送到相关的执行地点进行报废。 4.2.5 外购产品物料放于“退货区”，由仓库统计数据报采购部通过供应商联络办理退货（如有相关指令及时报废的则及时处理）。 第五条、处罚标准： 5.1 本规定中4.1.1报废类型，若由于销售部疏于沟通，未及时
超市报损商品的标准及程序 一、报损商品的定义： 1. 一般情形的报损商品： 一般情形的报损商品，是指在销售过程中，因出现变质、过保质期、破碎、外包装破损(损坏、溢漏、严重变形)或部件缺损等品质问题，影响正常销售必须折价处理或废弃的商品。 但其中可与公司配货中心或直配供应商退货或调换的上述商品，应于退换，不计入报损范围。 2. 特殊情形的报损商品： 由公司配货中心商品主管批复“自行处理”的临近保质期、严重滞销的需处理商品，门店通过购物赠物、打折等方式进行销售，所产生的商品价格或数量损耗计入报损，其折价损失亦计入门店报损金额。 二、确认商品报损的流程： 1. 一般情形的报损商品确认流程： 1) 在销售过程中出现残损商品，理货员应将其停止销售，撤下货架，在仓库指定区域定位保管(其中，对可退换的低温冷冻商品，无冷库的门店，可集中用完整封闭的包装箱储存，暂置冷柜内，标明“非卖品”，不可退换的可每天及时做报损处理); 2) 理货组长定期(每周一次)对残损商品进行整理;对于不可退换的残损商品，填写[商品报损单]报主管审核，[商品报损单]一式两联：第一联[门店自留]、第二联[分公司财务部留存];可退换商品，则联系相关部门进行退换货;除配货中心批复“到期可退”的商品外，所有应退换货商品(含与配货中心及直配商退、换)应在盘点日前退换结束; 页脚内容1
3)商品区域主管应于当日或次日核查理货组长申报的残损品，对于可退货或可再行销售的商品应严格控制报损;确认后在[商品报损单]上签字并报店长审批; 4)店长应于当日或次日审核[商品报损单]并签字确认; 5)门店电脑操作员于次日将[商品报损单]的内容录入电脑[商品损溢]，录入完毕后签字确认; 6)录入完毕，[商品报损单](两联全部)统一交门店会计; 7)柜组将经批准报损的商品送门店指定区域存放。 2. 特殊情形的报损商品： 对于公司配货中心商品主管批复“自行处理”的需处理商品，由门店店长作出具体促销方案，按本制度第三1款所规定的权限及公司《需处理商品的处理规范(试行)》所规定的流程处理。此类商品采取先销售后报损的方式进行处理。 1) 当采用购物赠物的方式进行促销时，门店将该商品进行捆绑式销售;柜组理货组长统计库存总数报主管备核，并于每月底或赠送期结束，依据赠送数量进行该商品的报损，填写[商品报损单]交主管审核，在[商品报损单]“报损原因”一栏中注明“自行处理，购物赠物”，其余操作流程同第二1 3)、4)、5)、6)款;销售期跨月时，每月末必须进行报损。 2) 当采用打折方式进行销售时，按公司《需处理商品处理规范(试行)》所规定的流程处理。销售结束，由柜组理货组长将此类商品进行报损，填写[商品报损单]交主管审核，在[商品报损单]“报损原因”一栏中注明“自行处理，打折销售”，其余操作流程同第二1 3)、4)、5)、6)款。销售期跨月时，每月末必须进行报损。 三.报损商品残值回收的操作流程： 1. 定价权限 页脚内容2
本草纲目G3系统操作规程 制（修）订人：制（修）订日期： 审核人：审核日期： 批准人：批准日期： 执行日期：版本号： 分发部门： 一、前言 (3) 1、目的： (3) 2、依据： (3) 3、适用范围： (3) 二、操作规程 (3) ①软件安装 (3) 1.1服务器软件安装配置： (3) 1.1.1系统 (3) 1.1.2数据库 (4) 1.1.3常识： (4) 1.1.3建议： (4) 1.2本草软件安装 (4) 1.2.1软件安装 (4) ②软件注册 (5) 2.1老版注册 (5) 2.2新版注册 (6) 2.3兼容注册 (7) 2.4注册注意事项 (8) ③软件操作 (8) 3.1、人员新增 (8) 3.2、系统操作员 (8) 3.3、权限设定 (10) 3.4、用户登录 (10) 3.5、基础数据库的建立与维护 (11) 3.5.1、商品资料 (11) 3.5.2、供商资料 (11) 3.5.3、客户资料 (13) 3. 6、进货流程 (14) 3. 6.1、采购记录 (14) 3. 6.2、收货管理 (14)
3. 6.3、验收管理 (14) 3. 6.3.1、新增验收单据 (14) 3. 6.3.2、输入信息 (14) 3. 6.3.3、GSP验收 (15) 3. 6.4、采购进货入账 (15) 3.7、购进退货流程 (15) 3.7.1、退货通知单 (15) 3.7.2、退货通知单转退货单 (15) 3.7.3、进货退货入账： (15) 3. 8、销售流程 (16) 3.8.1、出货订单 (16) 3.8.2、出货单： (16) 3.8.3、GSP出库复核： (16) 3.8.4、出货单入账 (16) 3.8.5、销售运输 (16) 3.9、销售退货流程 (17) 3.9.1、销售退货通知 (17) 3.9.2、退货通知转退货单 (17) 3.9.3、出退验收 (17) 3.9.4、出货退货入账 (17) 3.10、库存管理： (17) 3.10.1库存盘点 (17) 3.10.2、库存养护： (18) 3.10.2.1、库存养护 (18) 3.10.2.2、重点养护设定 (18) 3.10.3、库存锁定 (18) 3.10.4、库存停止销售/恢复销售 (18) 3.10.4.1、停售 (18) 3.10.4.2、恢复 (19) 3.10.5、库存报损流程 (19) 3.10.5.1、报损单录入 (19) 3.10.5.2、报损单审核 (19) 3.10.5.3、报损单入账 (19) 3.10.6、库存报溢流程 (19) 3.10.6.1、报溢单录入 (19) 3.10.6.2、报溢单审核 (19) 3.10.6.3、报溢单入账 (19) 3.10.7、不合格药品处理： (20) 3.10.7.1、不合格品报告录入 (20) 3.10.7.2、不合格品报告审核 (20) 3.10.7.3、不合格品报告单入账 (20) 3.10.8、过期药品处理 (20) 3.10.8.1、过期药品自动禁售 (20) 3.10.8.2、质管人员转过期药品至不合格台账： (20)
商品损耗管理规定 一、目的 为更好地控制商品的损耗，把商品的损耗降到最低，特制定本管理办法。 二、职责 商场的商品损耗管理是一项全员工作，必须由营运、防损、收银、仓库几个环节共同配合完成，因此，各部门对商品的短少损耗都负有直接责任。具体职责如下： 1、文明站岗，礼貌待客，随时为顾客提供良好的服务。 2、防损员上岗必须按规定着装，佩带工作证（场内巡查不带）， 精神饱满，着装整洁，形象端庄，姿态良好。 3、防损员要做到执行各项规章制度的楷模，并监督各部门员工严 格执行安全防损的有关规定，对违反规定的要不殉私情，照章 执行，及时上报。 4、防损员有责任在发生火灾等自然灾害事故和紧急状态时，执行 总经理及有关部门经理的特别指令。 5、发现冶安、火险、偷盗等事故时，应采取果断排除险情，并及 时上报。 6、防损员有责任保护好邢事案件和治安事故的现场。 7、防损员安全巡查时，必须随时检查所有门窗、出入口等安全设 施。 8、防损员要依据法律规定，处理各种违法事件，如需要暂时扣留
扰乱营业秩序或其他违法人员时，应立即请示公安部门。 9、有效防范超市内盗和外盗的不良行为。 三、内容 商品损耗的责任认定： 1、为了公正、客观地对商品损耗进行有效管理，自营商品损耗额 度暂定为5‰（包括盘点差异、营业过程中人为因素损坏而无 法退货的报损商品金额） 2、仓库等封闭性管理部门采用短少全额赔偿的办法，由于丢失造 成的差额，查明原因，有当事人赔偿，无法查明原因或责任不 清的由仓库承担90%，防损部承担10%，由人为因素损坏短少 的，由仓库或柜组独立承担赔偿责任。 3、由于验收、发货、制单错误造成的短少损失由当事责任人赔偿， 不能查明责任人的同所属部门全体人员承担。 4、由于未按商品管理的相关规定操作，因商品保质期、质量、包 装破坏等问题而造成商品损失（含低于进价的调价损失）；本 着谁验收，谁把关；谁管货，谁负责的原则，层层把关，损失 由最终环节责任人承担，无法查明原因的由最终环节所属部门 共同承担。 5、所有偷盗、偷吃的商品空包装，接班员工在接班10分钟内必 须上报，如未上报，由商品偷盗、偷吃后所在区域的直接责任 人买单。 6、商品外借、未付款商品送货必须经部门经理以上人员签字同
财务主管工作流程 一、每月20日之前统计出本月的销项数据，根据销项数据向郑办及顶真厂要 进项发票，这一点需要注意的是，郑办的发票要本着降低当前库存的原则，根据不同单品的当前库存情况作出适当调整，苏打水的库存只能通过顶真厂解决，但是因为顶真厂的采购单价是固定的，所以很难通过进项发票调整，而且还要给顶真厂返税点，所以只能靠销项慢慢消化当前的苏打水库存。 二、每月除外帐会计调账用的“未开票金额”部分，税负率控制在1%— 1.5%，加上外帐会计的调账部分，税负率控制在1.8%— 2.5%，遇到特殊情况 的，需要慎重处理。 三、每月27号之前跟进进项发票的寄送情况，如果还未送达，要求郑办及顶 真厂发扫描件过来及时认证。不能拖到最后一两天才处理，否则一旦网络或者电脑出问题，就会影响到当月的税收申报。 四、每月10日之前统计好广拓、钧泰、文港、正鼎的国税、地税申报金额， 填写报销单交由财务经理审批后交给出纳转款，15日之前务必申报缴款，避免公司缴纳滞纳金。 五、社保费用10日前需统计出来各项明细，填写报销单交由财务经理签字后 交给出纳签字，督促存款，15日前申报缴纳。当发生参保人员变动时，需及时和负责社保的人员沟通，核算实际应缴纳的社保费用与社保局征收标准核对。 六、每月做好税收申报流程的各个环节，主要是：抄税→报税→制表→申报 →缴款→清卡→打印，在抄税环节，注意是“本期统计”还是“本月统计”，在制表环节，注意外帐会计每月提供的未开票金额（调账用）。
七、针对每天审核过账的销售单、退货单、换货单、付款单、费用单、收款 单据，需要注意：第一，核对客户的归属地和单号的统一（SNDZ、SNZX、SWXS、BX、商超代码），第二，客户名称的准确性，第三，金额的准确性（赠品打钩、换货单单品单价不为零等），第四，单据日期（对于超过规定日期的单据，必须督促开单员、业务员、内勤处理） 八、每天早上合理调配当日工作，分清主次、分清岗位、合理安排，每天的 基本工作主要是客户款项催收、单据催收、账务处理及其他临时性问题的安排，不能主观臆断，必须结合实际，责任到人，定时保质保量获取数据，收到提供的数据或者事项处理完毕，不能马上成文上报，必须自己亲自审查两遍，待确保准确无误后方可形成正式的报告提交。在此过程中，注意工作进度的监督，出现问题的解决，秉承不能拖、不准拖的原则，不准讲价还价！ 九、为了公司领导及时有效了解当日公司的经营状况，财务主管需每日将前 一天的销售、回款、进出库、银行账等情况统计，并及时汇报。此环节中需要注意的是： 第一、销售分为直销（含二批）、商超、B超、地州、省外，统计直销的时候注意单据基本信息是否准确无误，统计商超的时候注意加上地州商超的部分，统计B超的时候注意除了郑东艳负责的部分，其他归类为直销（主要原因是直销业务员去跟进的，因此不算在B超里面），统计地州的时候千万注意是否存在货物一部分留在昆明一部分发往地州的情况（避免串货），统计省外销售的时候注意分开电商及常规省外销售，常规省外销售又需要注意是昆明出货还是郑州出货，这个需要单独注明。 第二、统计回款部分的时候需要注意有时候出纳会将B超回款放在现金回
商品报损流程 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
分店报损流程 1． 流程名称：报损流程 第一部分流程说明 1目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。2适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处 理，将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原因 造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。
4流程结构 4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及报 损后的处理建议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进行 检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用，以弥 补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找出 原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长审 批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实赔 偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传总 部营运副总审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货部防 损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主管进 行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工内部购 买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部防损岗 办理登记后，将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店长 和相关部门，共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。 4监督与控制 4.1门店库存审计每日核对前日报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金额进行 检查，如有异常，及时向店总汇报。 4.2门店总经理、分管副总及相关部门经理定期查看系统打印出的库存更正中损耗情 况，作为控制损耗的参考。 4.3门店防损、财务应对报损商品责任的赔偿情况进行追索，保证赔款的收取。
1919门店消防管理制度 门店商品报损管理制度 分发部门 人事行政部[ ] 采购部[ ] 财务部[ ] 门店管理部[ ] 商品部[ ] 营销部[ ] 拓展部[ ]
1919门店消防管理制度 商品报损管理制度 一、目的 1.减少公司对不合理的商品报损； 2增强员工的防损意识； 二、定义 1、商品损耗：由于商品污损、过期、短少、质量等原因，造成不能实现销售、实物库存金 额小于账面库存金额的情况。 2、商品损耗包括：商品意外污损报损、商品过期报损 2.1商品意外污损报损：由于运输、门店管理不当、人为破坏、鼠患等因素造成的商品破损、污染，无法正常销售的报损。 2.2商品过期报损：指因门店商品管理不善等原因，导致商品过期产生的报损。 三、责任归属： 公司承担责任： 1、质量原因：属于产品本身质量原因引起的报损。 2、收购门店开业后第一次效期报表内的近效期商品报损。 3、鼠害：公司与门店按进价各承担一半的报损责任。 门店承担责任： 1、因门店管理不到位，导致商品出现失窃、调包、价格错卖、过期、破损、虫咬等情况造成的的商品报损。 2、门店因未执行公司通知的调库、退库指令造成的的商品报损。 四、报损流程 1、公司承担的商品报损 ①、门店每月8-10日将上一个月由公司承担的商品报损申请单（电子版）报商品部，商品部将门店标明质量原因的报损转交质管部，质管部1个工作日内完成审核。商品部在2个工作日内完成报损申请单审核，并将审核未通过的报损申请反馈门店。 商品部在第3个工作日将审核通过的报损目录汇总交由采购部，采购部1个工作日内完成是否可以退供应商审核。可退供应商的商品由商品部发出退货通知，门店按照《商品退货
RB50·L02·06-00 门店商品报损管理制度密级：秘密 门店商品报损管理制度 分发部门 人事行政部[ ] 采购部[ ] 财务部[ ] 门店管理部[ ] 商品部[ ] 营销部[ ] 拓展部[ ]
商品报损管理制度 一、目的 1.减少公司对不合理的商品报损； 2增强员工的防损意识； 二、定义 1、商品损耗：由于商品污损、过期、短少、质量等原因，造成不能实现销售、实物库存金 额小于账面库存金额的情况。 2、商品损耗包括：商品意外污损报损、商品过期报损 2.1商品意外污损报损：由于运输、门店管理不当、人为破坏、鼠患等因素造成的商品破损、污染，无法正常销售的报损。 2.2商品过期报损：指因门店商品管理不善等原因，导致商品过期产生的报损。 三、责任归属： 公司承担责任： 1、质量原因：属于产品本身质量原因引起的报损。 2、收购门店开业后第一次效期报表内的近效期商品报损。 3、鼠害：公司与门店按进价各承担一半的报损责任。 门店承担责任： 1、因门店管理不到位，导致商品出现失窃、调包、价格错卖、过期、破损、虫咬等情况造成的的商品报损。 2、门店因未执行公司通知的调库、退库指令造成的的商品报损。 四、报损流程 1、公司承担的商品报损 ①、门店每月8-10日将上一个月由公司承担的商品报损申请单（电子版）报商品部，商品部将门店标明质量原因的报损转交质管部，质管部1个工作日内完成审核。商品部在2个工作日内完成报损申请单审核，并将审核未通过的报损申请反馈门店。 商品部在第3个工作日将审核通过的报损目录汇总交由采购部，采购部1个工作日内完成是否可以退供应商审核。可退供应商的商品由商品部发出退货通知，门店按照《商品退货管理制度》的流程退回公司退货库；公司承担的报损退回公司报损库，由储运部组织对商品进行销毁。
分店报损流程 1． 流程名称：报损流程 第一部分流程说明 1目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。 2适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处理，将报损 商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原因造成的商品 损耗，经查实后，由配送中心承担。 4流程结构
4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及报损后的处理建 议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进行检查，确认 商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用，以弥补商品损耗。收货主管 在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找出原因并落实 相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长审批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实赔偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传总部营运副总 审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货部防损岗（店长指 定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主管进行手工议价， 报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工内部购买，相关销售款项由门店出 纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部防损岗办理登记后， 将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店长和相关部门， 共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。 4监督与控制 4.1门店库存审计每日核对前日报损单据与库存更正报表，对报损商品数量及金额进行检查，如有 异常，及时向店总汇报。 4.2门店总经理、分管副总及相关部门经理定期查看系统打印出的库存更正中损耗情况，作为控制 损耗的参考。 4.3门店防损、财务应对报损商品责任的赔偿情况进行追索，保证赔款的收取。