WBS原理在海外石油项目造价管理中的应用

・２８・　铁路工程造价管理　２０１０年５月　

ＷＢＳ在铁路勘察设计项目管理中的应用　

于埸　，彭树铁　

（１．铁道第三勘察设计院集团有限公司信息中心，天津３００１４２；　

２．中国移动通信集团江门分公司，广东江门５２９０００）　

摘要：依据项目管理理论体系中的ＷＢＳ理论，针对铁路勘察设计工作中存在的范围管理、进度管理、人员成　

本和绩效管理的要求，提出建立铁路勘察设计项目工作ＷＢＳ的具体思路和方法，确定了铁路勘察设计　

ＷＢＳ标准库的编制原则、编码标准、工作包内容等。并就如何利用ＷＢＳ方法和项目管理理论，依托信　

息化手段，对铁路勘察设计项目的范围、质量、绩效、沟通等方面进行科学、量化管理制订了对策。　

关键词：ＷＢＳ；铁路；勘察设计；项目管理；应用　中图分类号：Ｆ２８４　文献标识码：Ａ　文章编号：１００７—９８９０（２０１０）０３—００２８—０４　

Ａｐｐｌｉｃａｔｉｏｎ　ｏｆ　ＷＢＳ　ｉｎ　ｒａｉｌｗａｙ　ｓｕｒｖｅｙ＆ｄｅｓｉｇｎ　ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ　

Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｔｈｉｓ　ｐａｐｅｒ　ｄｅｓｃｒｉｂｅｓ　ｏｕｒ　ｒｅｃｅｎｔ　ｅｆｆｏｒｔ　ｏｎ　ｉｍｐｒｏｖｉｎｇ　ｔｈｅ　ｐｒｏｊｅｃｔ　ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ　ｌｅｖｅｌ　ｉｎ　ｔｈｅ　ｄｏｍａｉｎ　ｏｆ　ｒａｉｌｗａｙ　ｓｕｒｖｅｙ　ａｎｄ　ｄｅｓｉｇｎ．Ｆｏｒ　ｔｈｅ　ｅｘｉｓｔｉｎｇ　ｐｒｏｂｌｅｍｓ　ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ　Ｓｃｏｐｅ　Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ，Ｓｃｈｅｄｕｌｅ　ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ，Ｐｅｒｓｏｎ—　

ｎｅｌ　ｃｏｓｔｓ　ａｎｄ　ｐｅｒｆｏｒｍａｎｃｅ，ａ　ｎｅｗ　ｃｏｕｎｔｅｒｍｅａｓｕｒｅ　ｉｓ　ｐｒｏｐｏｓｅｄ　ｔｏ　ａｃｈｉｅｖｅ　ｓｃｉｅｎｔｉｆｉｃ　ａｎｄ　ｑｕａｎｔｉｔｉｖｅ　ｍａｎａｇｅ－　

ｍｅｎｔ　ｂｙ　ｕｓｉｎｇ　ｔｈｅ　ＷＢＳ　ｔｏｏｌｓ　ａｎｄ　ｍｅｔｈｏｄｓ　ｏｆ　ｔｈｅ　ｐｒ０ｊｅｃｔ　ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ　ｔｈｅｏｒｙ　ｓｙｓｔｅｍ．　

建设工程项目的WBS 分解结构

早在1969年英国皇家特许估算师协会(RICS)颁布了第一个房屋建筑的分类标准，1972年加拿大估算师协会(CIQS)颁布了房屋建筑的标准分类方法，并随后为加拿大皇家建筑协会(RAIC)采用。之后许多国家都在制定自己的分类标准，为给欧洲国家提供一个统一的分类标准，CIB和CEEC一起制定了CEEC分类。Uniformat是由美国Hanscomb协会与美国总务管理局（GSA）各自开发的分类标准合并而来的，1989年美国材料试验协会（ASTM）基于Uniformat开发了ASTM分类标准，称为Uniformat II[3]。

上述分类标准广泛应用于欧美国家、地区，它们不断完善和更新过程中，还相互借鉴，以不断提高与其它分类标准的互通性。分类目的也从最初的确保项目经济估算一致，转变为给整个工程项目生命周期的参与各方提供一种标准“沟通语言”，实现对工程项目工作范围、进度、成本和质量的统一计划和控制。

2.1 WBS分解的概念

WBS（Work Breakdown Structure）作为有效地计划和控制建设工程项目的工具。它是由一组可交付使用的项目产品/设施组成的，表现为一种层次化的树状结构，定义了整个工程项目的工作范围。根据项目管理工作需要，进行不同层次的分解，以满足对项目产品/设施进行时间、费用、质量的计划和控制管理。随分解层次的深入，所定义的项目产品/设施也就越详细越具体，位于整个WBS分解结构最底层是不能再进一步细分的产品/设施，也称为工作包，由它形成造价信息库，如还要对它做进一步分解，其分解原则就变为完成该工作包的活动顺序或者施工工序。

2.2 WBS的主要分解原则

进行WBS分解时，分解得到的项目产品/设施应是：

1） 可定义的——可以说明其工作内容或目标，且容易被项目各参与方理解；

2） 可管理的——可以分配给一个人员/部门/单位，明确该人员/部门/单位职责；

浅谈海外工程项目的成本管理

随着全球经济的快速发展，海外工程项目在我国逐渐增多。许多企业在海外工程项目上的成本管理方面存在一定的困惑和挑战。海外工程项目的成本管理是一个综合性的问题，它涉及到项目的预算、成本控制、风险管理等多个方面。本文将从预算编制、成本控制和风险管理三个方面，对海外工程项目的成本管理进行探讨。

一、预算编制

1. 确定项目范围和目标

在制定海外工程项目的预算时，首先需要确定项目的范围和目标。这就要求企业充分了解项目的具体情况，包括项目的规模、工期、地理位置、环境条件等。只有明确了项目的范围和目标，才能有效地进行预算的编制工作。

2. 制定合理的成本预算

在进行预算编制时，企业需要根据项目的实际情况，制定合理的成本预算。这就要求企业对项目的各项成本进行充分的调研和分析，包括人工成本、材料成本、设备成本、间接成本等。企业还需要考虑项目的风险因素，为可能出现的风险情况做好预算准备。

3. 做好预算的跟踪和管理工作

预算的编制只是第一步，更重要的是做好预算的跟踪和管理工作。企业需要设立专门的预算管理团队，对项目的预算执行情况进行定期跟踪和分析。一旦发现预算偏差，企业需要及时采取措施进行调整，以确保项目的成本控制在合理的范围内。

二、成本控制

1. 建立科学的成本控制体系

海外工程项目的成本控制需要建立科学的成本控制体系。这就要求企业在项目实施前，充分进行成本控制计划的编制工作，明确成本控制的目标、具体的控制手段和方法，确保成本控制工作的科学性和有效性。

2. 加强项目管理和监督

在项目实施过程中，企业需要加强对项目的管理和监督，及时了解项目的进展情况，对可能影响成本控制的因素进行及时的调整和处理。企业还需要建立健全的信息反馈机制，及时掌握项目的成本动态，为成本控制工作提供可靠的数据支持。

1 什么是WBS 一、WBS的定义 WBS（工作分解结构）是Work Breakdown Structure的英文缩写，是项目管理重要的专业术语之一。WBS的基本定义 ：以可交付成果为导向对项目要素进行的分组，它归纳和定义了项目的整个工作范围每下降一层代表对项目工作的更详细定义。无论在项目管理实践中，还是在PMP，IPMP考试中，工作分解结构(WBS)都是最重要的内容之一。WBS总是处于计划过程的中心，也是制定进度计划、资源需求、成本预算、风险管理计划和采购计划等的重要基础。WBS同时也是控制项目变更的重要基础。项目范围是由WBS定义的，所以WBS也是一个项目的综合工具。 WBS是由3个关键元素构成的名词：工作（work)--可以产生有形结果的工作任务；分解(breakdown)--是一种逐步细分和分类的层级结构；结构(structure)--按照一定的模式组织各部分。根据这些概念，WBS有相应的构成因子与其对应： （1）结构化编码 编码是最显著和最关键的WBS构成因子，首先编码用于将WBS彻底的结构化。通过编码体系， 我们可以很容易识别2 WBS元素的层级关系、分组类别和特性。并且由于近代计算机技术的发展，编码实际上使WBS信息与组织结构信息、成本数据、进度数据、合同信息、产品数据、报告信息等紧密地联系起来。 （2）工作包 工作包（work package）是WBS的最底层元素，一般的工作包是最小的“可交付成果”，这些可交付成果很容易识别出完成它的活动、成本和组织以及资源信息。例如：管道安装工作包可能含有管道支架制作和安装、管道连接与安装、严密性检验等几项活动；包含运输/焊接/管道制作人工费用、管道/金属附件材料费等成本；过程中产生的报告/检验结果等等文档；以及被分配的工班组等责任包干信息等等。正是上述这些组织/成本/进度/绩效信息使工作包乃至WBS成为了项目管理的基础。基于上述观点，一个用于项目管理的WBS必须被分解到工作包层次才能够使其成为一个有效的管理工具。 （3）WBS元素 WBS元素实际上就是WBS结构上的一个个“节点”，通俗的理解就是“组织机构图”上的一个个“方框”，这些方框代表了独立的、具有隶属关系/汇总关系的“可交付成果”。经过数十年的总结大多数组织都倾向于WBS结构必须与项目目标有关，必须面向最终产品或可交付成果的，因此WBS元3 素更适于描述输出产品的名词组成（effictive WBS，Gregory T. Haugan）。其中的道理很明显，不同组织、文化等为完成同一工作所使用的方法、程序和资源不同，但是他们的结果必须相同，必须满足规定的要求。只有抓住最核心的可交付结果才能最有效的控制和管理项目；另一方面，只有识别出可交付结果才能识别内部/外部组织完成此工作所使用的方法、程序和资源。工作包是最底层的WBS元素。 （4）WBS字典 管理的规范化、标准化一直是众多公司追求的目标，WBS字典就是这样一种工具。它用于描述和定义WBS元素中的工作的文档。字典相当于对某一WBS元素的规范，即WBS元素必须完成的工作以及对工作的详细描述；工作成果的描述和相应规范标准；元素上下级关系以及元素成果输入输出关系等。同时WBS字典对于清晰的定义项目范围也有着巨大的规范作用，它使得WBS易于理解和被组织以外的参与者（如承包商）接受。在建筑业，工程量清单规范就是典型的工作包级别的WBS字典。 二、WBS的主要用途 WBS是一个描述思路的规划和设计工具。它帮助项目经理和项目团队确定和有效地管理项目的工作。 1 WBS是一个清晰地表示各项目工作之间的相互联系的结构设计工具。 4 2 WBS是一个展现项目全貌，详细说明为完成项目所必须完成的各项工作的计划工具。 3 WBS定义了里程碑事件，可以向高级管理层和客户报告项目完成情况，作为项目状况的报告工具。 4 WBS防止遗漏项目的可交付成果。 5 WBS帮助项目经理关注项目目标和澄清职责。 6 WBS建立可视化的项目可交付成果，以便估算工作量和分配工作。 7 WBS帮助改进时间、成本和资源估计的准确度。 8 WBS帮助项目团队的建立和获得项目人员的承诺。 9 WBS为绩效测量和项目控制定义一个基准。 10 WBS辅助沟通清晰的工作责任。 11 WBS为其他项目计划的制定建立框架。 12 WBS帮助分析项目的最初风险。 三、WBS的创建方法 创建WBS是指将复杂的项目分解为一系列明确定义的项目工作并作为随后计划活动的指导文档。WBS的创建方法主要有以下两种： 1 类比方法。参考类似项目的WBS创建新项目的WBS。 2 自上而下的方法。从项目的目标开始，逐级分解项目工作，直到参与者满意地认为项目工作已经充分地得到定义。该方法由于可以将项目工作定义在适当的细节水平，对于项5 目工期、成本和资源需求的估计可以比较准确。 创建WBS时需要满足以下几点基本要求： 1 某项任务应该在WBS中的一个地方且只应该在WBS中的一个地方出现。 2 WBS中某项任务的内容是其下所有WBS项的总和。 3 一个WBS项只能由一个人负责，即使许多人都可能在其上工作，也只能由一个人负责，其他人只能是参与者。 4 WBS必须与实际工作中的执行方式一致。 5 应让项目团队成员积极参与创建WBS，以确保WBS的一致性。 6 每个WBS项都必须文档化，以确保准确理解已包括和未包括的工作范围。 7 WBS必须在根据范围说明书正常地维护项目工作内容的同时，也能适应无法避免的变更。 8 WBS的工作包的定义不超过40小时，建议在4-8小时。 9 WBS的层次不超过10层，建议在4-6层。 四、WBS的表示方式 WBS可以由树形的层次结构图或者行首缩进的表格表示。在实际应用中，表格形式的WBS应用比较普遍，特别是在项目管理软件中，具体的模版样式参见WBS模版样式。 五、WBS的分解方式 WBS的分解可以采用以下三种方式进行： 6 1 按产品的物理结构分解。 2 按产品或项目的功能分解。 3 按照实施过程分解。 六、项目组内创建WBS的过程 项目组内创建WBS的过程非常重要，因为在项目分解过程中，项目经理、项目成员和所有参与项目的部门主任都必须考虑该项目的所有方面。 1 项目组内创建WBS的过程是： 2 得到范围说明书(ScopeStatement)或工作说明书(StatementofWok，承包子项目时)。 3 召集有关人员，集体讨论所有主要项目工作，确定项目工作分解的方式。 4 分解项目工作。如果有现成的模板，应该尽量利用。 5 画出WBS的层次结构图。WBS较高层次上的一些工作可以定义为子项目或子生命周期阶段。 6 将主要项目可交付成果细分为更小的、易于管理的组分或工作包。工作包必须详细到可以对该工作包进行估算(成本和历时)、安排进度、做出预 算、分配负责人员或组织单位。7 验证上述分解的正确性。如果发现较低层次的项没有必要，则修改组成成分。 8 建立一个编号系统。 9 随着其他计划活动的进行，不断地对WBS更新或修正，7 直到覆盖所有工作。 七、WBS的检验标准 检验WBS是否定义完全、项目的所有任务是否都被完全分解主要依据以下标准： 1 每个任务的状态和完成情况是可以量化的。 2 明确定义了每个任务的开始和结束。 3 每个任务都有一个可交付成果。 4 工期易于估算且在可接受期限内。 5 容易估算成本。 6 各项任务是独立的。 7 各项任务能被描述的。 八、WBS的使用 对WBS需要建立WBS词典(WBSDictionary)来描述各个工作部分。WBS词典通常包括工作包描述、进度日期、成本预算和人员分配等信息。对于每个工作包，应尽可能地包括有关工作包的必要的、尽量多的信息。当WBS与OBS综合使用时，要建立账目编码(Code ofAccount)。账目编码是用于惟一确定项目工作分解结构每一个单元的编码系统。成本和资源被分配到这一编码结构中。 九、WBS的实践经验 最多使用20个层次，多于20层是过度的。对于一些较小的项目4－6层一般就足够了。 8 WBS中的支路没有必要全都分解到同一层次，即不必把结构强制做成对称的。在任意支路，当达到一个层次时，可以作出所要求准确性的估算，就可以停止了。 十、WBS的作用 1．明确和准确说明项目的范围； 2．为各独立单元分派人员，规定这些人员的相应职责； 3．针对各独立单元，进行时间、费用和资源需要量的估算，提高时间、费用和资源估算的准确度； 4．为计划、成本、进度计划、质量、安全和费用控制奠定共同基础，确定项目进度测量和控制的基准； 5．将项目工作与项目的财务帐目联系起来； 6．便于划分和分派责任； 7．确定工作内容和工作顺序； 8．估算项目整体和全过程的费用。 编辑本段WBS的种类 1．纲要性工作分解结构（SWBS：Summary WBS） 纲要性工作分解结构是指导性的、战略性的工作分解结构。该分解结构只有上面的三级： 第一级：整个系统即防务装备项目，如：飞机系统、电子系统、导弹系统、军械系统、空间系统和地面车辆系统。 第二级：防务装备项目的重大单元，[1]如航空飞行器、9 舰船、系统实验和资料等。 第三级：从属于第二级的单元，如机体、推进装置、资料、服务和技术出版物等。 2．项目纲要性工作分解结构（PSWBS，Project SWBS） 项目纲要性工作分解结构是针对某一特定项目，对纲要性工作分解结构进行裁剪得到的工作分解结构。 3．合同工作分解结构（CWBS，Contract WBS） 合同工作分解结构是适用于特定合同或采购活动的完整的工作分解结构。CWBS概括了项目的任务，确定了这些任务与项目的组织机构、技术状态的关系，为项目的性能、技术目标、进度和费用之间的联系，确定了逻辑上的约束框架。合同工作分解结构应与合同规定的层次相一致。合同应指出在合同的哪一级别上进行费用累计。承包商为控制其费用而用到的合同WBS的扩延级，应具有费用累计的追溯能力。 而在其他某些具体的应用领域，常见的其他分解结构主要包括： A、合同工作分解结构（CWBS）——它主要用于定义卖方提供给买方报告的层次，通常不如卖方管理工作使用的工作分解结构（WBS）详细。 B、组织分解结构（OBS）——它用于显示各个工作元素被分配到哪个组织单元。 10 C、资源分解结构（RBS）——它是组织分解结构的一种变异，通常在将工作元素分配到个人时使用。 D、材料清单（BOM）——表述了用于制造一个加工产品所需的实际部件、组件和构件的分级层次。 E、项目分解结构（PBS）——它基本上与工作分解结构（WBS）的概念相同。 编辑本段WBS推广模式 W：即Web网站，企业用于在互联网上展示自身形象和产品宣传的一个平台，凭借网站企业可以让互联网上更多的用户和浏览者了解和认识企业，以便达到更好的宣传，主要面向客户、业界人士或者普通浏览者，以介绍企业的基本资料、帮助树立企业形象为主；也可以适当提供行业内的新闻或者知识信息。这种类型网站通常也被形象的比喻为企业的"WEB Catalog"。是每一个外贸公司对外贸易不可缺少的形象代言。 B：即B2B电子商务平台，主要面向供应商、客户或者企业产品（服务）的消费群体，以提供某种直属于企业业务范围的服务或交易、或者为业务服务的服务或者交易为主；中国最权威的互联网信息中心统计，目前有20%左右的企业已经意识到电子商务的重要性，其中2007年做推广的企业有80%左右的都是通过B2B推广的。Alibaba、Tradett、GlobalSource、Made-in-China、Tradekey、ECVV、EC21、Worldbid等国际知名B2B是大多企业主要推广平台。