现金日记账填写格式现金日记账格式excel 现金日记账专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。
现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用"收入"(借方)、"支出"(贷方)和"余额"三栏式。
现金日记账通常由出纳人员根据审核的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。
但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
每日业务终了时，应计算、登记当日现金收事计数、现金支出合计数，以及账面结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。
现金日记账也可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。
多栏式现金日记账按照现金收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，月末根据各对应科目的本月发生额一次过记总分类账，因而不仅可以清晰地反映现金收、付的来龙去脉，而且可以简化总分类账的登记工作。
在采用多栏式现金日记账的情况下，如果现金收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅过大，可分设现金收入日记账和现金支出日记账。
现金日记账的保管期限现金日记账和银行存款日记账保管期限是25年《会计档案管理办法》规定了我国企业和其他组织、预算单位等会计档案的保管期限，该办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，具体规定如下：1、需要永久保存的会计档案有：2、保管期限为25年的会计档案有：现金和银行存款日记账;税收日记账(总账)和税收票证分类出纳账。
3、保管期限为15年的会计档案有：会计凭证类;总账、明细账、日记账和辅助账簿(不包括现金和银行存款);会计移交清册;行政单位和事业单位的各种会计凭证;各种完税凭证和缴退库凭证;财政总预算拨款凭证及其他会计凭证;农牧业税结算凭证;会计移交清册。
4、保管期限为10年的会计档案有：国家金库编送的各种报表及缴库退库凭证;各收入机关编送的报表;财政总预算保管行政单位和事业单位决算、税收年报、国家金库年报、基本建设拨货款年报;税收会计报表(包括票证报表)。
现金日记账日期收入摘要对方科目收入金额收款账户日期2020/5/1 主营业务收入3,200.00 账户1 2020/5/12020/5/2 主营业务收入5,100.00 账户2 2020/5/22020/5/3 主营业务收入2,100.00 账户3 2020/5/32020/5/4 主营业务收入2,500.00 账户4 2020/5/42020/5/5 主营业务收入1,800.00 账户5 2020/5/52020/5/6 主营业务收入1,500.00 账户6 2020/5/62020/5/7 主营业务收入1,300.00 账户7 2020/5/72020/5/8 主营业务收入2,800.00 账户8 2020/5/82020/5/9 主营业务收入3,100.00 账户9 2020/5/92020/5/10 主营业务收入2,600.00 账户11 2020/5/102020/5/11 主营业务收入2,500.00 账户12 2020/5/112020/5/12 主营业务收入2,400.00 账户13 2020/5/122020/5/13 主营业务收入2,300.00 账户14 2020/5/132020/5/14 主营业务收入2,200.00 账户16 2020/5/142020/5/15 主营业务收入2,100.00 账户15 2020/5/15支出摘要对方科目支出金额付款账户按月汇总财务费用1,800.00 账户1财务费用1,200.00 账户2 月份收入金额财务费用1,400.00 账户3 1月-财务费用700.00 账户4 2月-财务费用900.00 账户5 3月-财务费用1,100.00 账户6 4月-财务费用1,700.00 账户7 5月37,500.00财务费用1,900.00 账户8 6月-财务费用2,000.00 账户9 7月-财务费用1,600.00 账户11 8月-财务费用1,400.00 账户12 9月-财务费用2,100.00 账户13 10 月-财务费用1,500.00 账户14 11 月-财务费用800.00 账户16 12 月-财务费用900.00 账户15 合计37,500.00账户名称收入金额账户1 3,200.00账户2 5,100.00账户3 2,100.00账户4 2,500.00账户5 1,800.00账户6 1,500.00账户7 1,300.00账户8 2,800.00账户9 3,100.00 账户10 -账户11 2,600.00 账户12 2,500.00 账户13 2,400.00 账户14 2,300.00 账户15 2,100.00 账户16 2,200.00总按天汇总2020 5支出金额日期收入金额支出金额- 2020/5/1 3,200.00 1,800.00- 2020/5/2 5,100.00 1,200.00- 2020/5/3 2,100.00 1,400.00- 2020/5/4 2,500.00 700.0021,000.00 2020/5/5 1,800.00 900.00- 2020/5/6 1,500.00 1,100.00- 2020/5/7 1,300.00 1,700.00- 2020/5/8 2,800.00 1,900.00- 2020/5/9 3,100.00 2,000.00- 2020/5/10 2,600.00 1,600.00- 2020/5/11 2,500.00 1,400.00- 2020/5/12 2,400.00 2,100.0021,000.00 2020/5/13 2,300.00 1,500.002020/5/14 2,200.00 800.00 支出金额2020/5/15 2,100.00 900.001,800.00 2020/5/16 - -1,200.00 2020/5/17 - -1,400.00 2020/5/18 - -700.00 2020/5/19 - -900.00 2020/5/20 - -1,100.00 2020/5/21 - -1,700.00 2020/5/22 - -1,900.00 2020/5/23 - -2,000.00 2020/5/24 - -- 2020/5/25 - - 1,600.00 2020/5/26 - - 1,400.00 2020/5/27 - - 2,100.00 2020/5/28 - - 1,500.00 2020/5/29 - - 900.00 2020/5/30 - - 800.00 2020/5/31 - -。
