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用excel制作现金与银行日记帐用excel制作现金与银行日记帐2011-10-15 10:43利用excel的统计和计算功能，可以制作一个记帐的表格，只要逐笔输入记录，就可自动显示结果。
下面以现金与银行帐页为例介绍制作方法。
通常企业会有一个现金帐户和多个银行帐户。
现在假设有一个现金帐和三个银行帐户，我们可设置六个工作表。
每个表的作用：首页：显示现金与银行的汇总统计表列表：设置需要在帐簿中显示的对方科目与用款部门现金：现金帐页银行1：第一个银行帐户银行2：第二个银行帐户银行3：第三个银行帐户先制作“列表”工作表，如下图：为了在后面的工作表中使用下拉框输入这些项目，需要定义两个“名称”在A列输入“对方科目”，这个需要在现金日记帐中使用；在C 列输入“部门”，这个在现金和银行帐页都会用到。
按图中所示，选中A1:A10区域，按上面菜单栏“插入－名称－定义”，调出“定义名称”对话框。
在“当前工作簿中的名称”框中输入“对方科目”，在下面“引用位置”框中输入“=列表!$A$1:$A$10”，最后按“确定”就行了。
这样“对方科目”名称就定义好了，按这个方法选中C1:C10区域，再定义一个“部门”名称。
提示：如果只是简单的登记，不想汇总各科目或各部门的支出，可省略“列表”的制作。
制作现金帐页有公式的单元格如下：C2单元格，公式 =COUNTA(C4:C1000)用于统计记录的行数G2单元格，公式 =SUBTOTAL(9,G4:G1000)用于统计借方发生额，之所以用SUBTOTAL函数是为了方便使用“自动筛选”时，可只汇总显示出来的数据，不会汇总筛选时隐藏的数据。
H2单元格，公式 =SUBTOTAL(9,H4:H1000)用于统计贷方发生额，与G2格中的公式类似。
J2单元格，公式 =ROUND(J1+G2-H2,2)用于计算期末余额，它使用了ROUND函数对结果进行四舍五入保留两位小数。
J4单元格，公式 =ROUND(J1+G4-H4,2)用于计算第一笔业务录入数据后的余额J5单元格，公式 =ROUND(IF(A5="",0,J4+G5-H5),2)用计计算第二笔及以下业务录入后的余额，使用了IF判断函数，当同一行的日期（A列）单元格未填写时，只显示一个0值（可将G\H\J列的单元格格式设置为“会计专用”，这样当数值为0时，只显示一个短横线）。
