杨紫烜《经济法》复习笔记(第九章 市场准入与市场退出法律制度)【圣才出品】

张守文《经济法学》第6版复习笔记第三编市场规制法第十一章市场规制法基本原理【知识框架】【重点难点归纳】一、市场规制法的经济学基础1．市场、市场竞争和市场规制（1）市场①市场是交易场所，人们在这里从事商品和服务的交易；②市场是一种交易机制，是由买者和卖者相互作用并共同决定商品和劳务的价格和交易数量的机制；③市场是配置资源的一种方式或手段。

（2）市场竞争市场竞争，又称商业竞争或经济竞争，是指经济利益互相对立的市场主体之间，所有以获取交易机会为目的的经济行为。

（3）市场规制①市场和市场竞争同样是双刃剑：正当的竞争所带来的公平和效率，会促进经济发展、社会进步；过度的、不正当的竞争或限制竞争，会妨碍公平、危害效率，阻碍经济发展、社会进步。

②发挥国家和政府的功能，通过制定和实施规范市场主体市场竞争行为的法律规范，适度介入市场，对市场竞争扬长避短、兴利除弊，规制市场秩序，势在必行。

正是上述原因的作用，产生了市场规制法。

2．市场规制的产业组织理论基础（1）产业组织理论的概述①产业组织理论是一门以微观经济学和交易费用理论为基础、以市场经济体系中特定组织结构下的市场结构、市场行为、市场绩效为考察重点，以为政府规制提供政策建议为主要目标的一门交叉性应用经济学科。

②产业组织理论，总体上经历了萌芽时期、产生时期、发展时期。

产业组织理论在当代的最新发展则被称为新产业组织理论（以奥地利学派为代表）。

（2）市场结构①相关市场，是指与要分析市场地位的经营者有竞争关系的产品和服务的市场范围，包括产品种类和地域上的相关市场。

②影响相关市场的市场结构的因素，主要有市场的集中度、进入相关市场的障碍、产品的差异性。

③市场结构的基本形态可以分为完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和垄断四种。

（3）市场行为①市场行为的概念。

市场行为是经营者各种市场竞争行为的总称。

②市场行为的分类：a．依市场行为的内容，可将市场行为分为价格行为、非价格行为和组织调整行为，这是市场行为的基本分类。

第三章　经济法的地位3.1　复习笔记一、经济法地位的概念1．经济法地位的概念经济法的地位，是指经济法在法的体系中所处的位置。

经济法是一个独立的法的部门。

2．法的体系（1）法的体系是由多层次的、门类齐全的法的部门组成的有机联系的统一整体。

（2）法的体系不同于规范性文件的体系。

规范性文件体系是由多层次的、门类齐全的规范性文件组成的有机联系的统一整体。

①中国特色社会主义法律体系有三个基本标志：a．符合中国国情；b．体现社会主义基本制度要求；c．是规范性文件体系。

②中国特色社会主义法律体系与法的体系的主要区别：a．中国特色社会主义法律体系是由规范性文件组成的体系；法的体系是由法的部门组成的体系。

b．中国特色社会主义法律体系是由中国的、社会主义的规范性文件组成的体系，其外延不包括外国的、非社会主义的规范性文件组成的体系；法的体系的外延，不仅包括国内法体系，而且包括国际法体系。

（3）法的体系也不同于法学体系。

法学体系是由多层次的、门类齐全的法学分支学科组成的有机联系的统一整体。

二、经济法是一个独立的法的部门1．经济法是一个独立的法的部门——经济法有特定的调整对象（1）经济法的调整对象有一定的范围，即经济法只调整在国家协调的本国经济运行过程中发生的经济关系。

（2）经济法的调整对象同其他法的部门的调整对象是可以分开的。

经济法调整的在国家协调的本国经济运行过程中发生的经济关系是有自己的特征的，同其他法的部门的调整对象既不是交叉的，也不是重叠的。

2．对于否认经济法是一个独立的法的部门的观点的评析（1）观点一：在历史唯物主义看来法都是经济的，因此经济法不是一个独立的法的部门，连“经济法”这个名称也不科学。

（2）观点二：无论是单个的经济法规还是这些经济法规的总和，都不能构成独立的法的部门，因此经济法不是一个独立的法的部门。

（3）观点三：各种单行经济法规只是民法的补充，因此不能说经济法是一个独立的法的部门。

（4）观点四：财政法、土地管理法都是独立的法的部门，因此不能认为包括财政法、土地管理法在内的经济法也是独立的法的部门。

第31章会计和审计法律制度一、概念题1．会计核算（南京大学1997年研）答：会计核算又称会计反映，以货币为主要计量尺度，对会计主体的资金运动进行的反映。

它主要是指对会计主体已经发生或已经完成的经济活动进行的事后核算，也就是会计工作中记账、算账、报账的总称。

各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。

2．审计监督答：审计监督，是指由独立的审计机构及审计人员，接受第三方的委托，对审计指向的审计对象（被审计单位）的与财政财务收支有关的经济活动进行查证、鉴证、评价等一系列行为。

审计监督是保证国民经济持续、健康、协调发展的必要手段，也是不断提高会计信息质量的必要保证。

审计监督隶属于国家机关监督，除发挥自身监督职能外，同时对其他国家机关和社会监督起重要作用，从而发挥审计监督对完善税收权力制约机制的直接作用和间接作用。

3．审计答：审计是指审计机关依法独立检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支、财务收支有关的资料和资产，监督财政收支、财务收支真实、合法和效益的行为。

审计这种经济监督手段，是对资料作出证据搜集及分析，以评估企业财务状况，然后就资料及一般公认准则之间的相关程度作出结论及报告。

进行审计的人员必需有独立性及具相关专业知识。

其指导原则体现出间接性、超脱性、独立性、建设性等特征。

4．会计答：会计，是指以货币为主要计量单位，以凭证为依据，借助于专门的技术方法，通过收集、处理和利用经济信息，对一定主体的经济活动进行全面、系统、连续、综合的核算，对经济活动进行组织、控制、调节和指导，促使人们权衡利弊、比较得失、讲求效果，并向会计主体内外的有关方面提供相关经济信息的活动。

现代的会计通常被分为财务会计和管理会计。

二、简答题1．简述审计机关的设立和领导体制。

（北大1995年研）答：国务院设立审计署，在国务院总理领导下，主管全国的审计工作。

省、市、县三级的审计机关，分别在三级行政首长和上一级审计机关的领导下，负责本行政区域内的审计工作。

第三十七章 期货监管法律制度【知识框架】【重点难点归纳】一、期货市场监管与期货法1．期货市场与期货监管法的含义（1）期货交易是指在期货交易所按标准期货合约条款，通过竞价方式买卖期货或期货选择权的活动的总称。

期货市场具有发现价格和套期保值的功能，但也方便投机者投机赢利。

期货交易以标准合约为交易标的，必须在交易所内进行交易。

期货市场与期货监管法的含义 期货市场监管与期货法 期货监管的原则 期货监管体制 期货监管机构及其职权期货交易所监管的法律规定 期货交易所的准入与退出 期货公司的性质 期货公司监管的法律规定 期货公司的准入与退出 期货公司业务与风险的监管 期货交易主体的准入 场内交易期货交易监管的法律规定 期货合约的审定 风险管理 禁止的交易行为期货监管法律制度（2）期货法是关于期货交易以及对期货市场进行监督管理的法律规范的总称。

期货市场监管是期货法中最为重要的内容。

我国期货市场自1990年开始试点。

2012年10月24日，国务院颁布《期货交易管理条例》。

此后，期货监管机构又有一系列的期货监管规章出台，标志着我国期货市场法制建设迈上了一个新台阶，也标志着我国期货市场试点工作进入一个新阶段。

为了正确审理期货纠纷案件，最高人民法院于2003年6月18日和2010年12月31日分别颁布了《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》和《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定（二）》，对审理期货纠纷案件的若干问题作出了相应的司法解释。

2．期货监管的原则（1）期货市场统一监管原则在我国，法规规定由国务院证券期货监督管理机构对期货市场实行集中统一的监管，这是从我国国情出发，建立全国统一的期货市场，形成对期货市场的全面有效监管的有力措施。

（2）公开、公平和公正原则①公开原则，是指期货交易必须在公开的场合中进行，包括交易行为公开和信息公开，保证期货市场具有较高的透明度。

公开原则决定了内幕交易、操纵交易等非公开竞争行为的非法性，并应受到处罚。