《商业银行经营管理》课件.ppt-2013

率波动不仅会带来银行收益的波动，还会造成银行资产价值的变动。 ❖ 利率变动带来的资产和收入的不确定性向银行的经营管理提出挑战，商
业银行需要采用适当、合理的利率风险管理工具，对利率风险进行计量 和分析，以确保其安全、稳健经营。 ❖ 国债期货是一种重要的利率期货。通过持有国债期货合约，商业银行可 以用较低的成本实现不影响资产负债结构而调整利率风险头寸的目的， 实现套期保值和利率风险对冲。
3%的名义中期国债。
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二、国债期货产品设计
❖ （一）国债期货合约设计 ❖ 4.可交割债券 ❖ 实物交割模式下，如果期货合约的卖方没有在合约到期前平仓，理论上
需要用“名义标准券”去履约。但现实中“名义标准券”并不存在，因而交 易所会规定，现实中存在的、满足一定期限要求的一揽子国债均可进行 交割。 ❖ 中金所选择5年期国债作为国债期货合约的标的，合约到期月首日剩余 期限为4-7年的记账式附息国债都可以用于交割。
收益率：对于相同久期的国债而言，收益率最高的国债是最便宜可交割的国债。当收 益率下降时，低久期国债将成为最便宜可交割券；反之，当收益率上升时，高久期国 债将成为最便宜可交割券。
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二、国债期货产品设计
❖ （二）国债期货主要风险管理制度设计 ❖ 1.保证金制度 ❖ 保证金制度是保障市场安全的基础之一。为了确保履约，维护交易双方
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三、国债期货在利率风险管理中运用的可行性分析
❖ （二）对整体利率风险敞口进行套期保值目前不可行 ❖ 1.5年期贷款基准利率与5年期国债收益率的相关性不强
y = 0.8696x - 0.04 R²= 0.1975 2
1.5
1
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0
-1.5
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0
0.5

2013—2014学年第一学期《商业银行业务与经营》案例分析题金融教研室(2013。

9。

1)第一章商业银行导论案例金融控股公司-—-美国“花旗"模型为了限制银行规模过度膨胀，（1956年银行持股公司法案）对拥有多家银行的控股公司规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等.但法律对单一银行的控股公司没有限制,因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银行控股公司.花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司—-———花旗公司(Citicorp)，作为花旗银行的母公司。

包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。

花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马,公司和银行是一个班子，两块牌子。

也正是通过这种多样化的金融混业经营方式,花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司.详见图。

1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团",总资产为7000亿美元，业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证券、保险等领域，成为世界上规模最大的全能型金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河,从根本上动摇了传统的金融分业制度。

1998年5月13日,美国众议院通过了｛1998年金融服务业法案),该法案在涉及银行控股组织结构的条款中,创造了“金融控股公司"这一新的法律概念,允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。

1999年11月，美国众议院正式通过（金融现代化法案），允许银行持股公司升格为金融控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现,各子公司在法律和经营上是相对独立的法人。

其意义就是以“内在防火墙”的方式达到分业监管和混业经营的目的。

回答问题：1。

什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点?2。

目录
一、当前我国银行业不良资产总体情况 二、银行业不良资产处置模式介绍 三、我国商业银行不良资产处置实践 四、美国银行(BOA)不良资产处置模式
一、当前我国银行业不良资产总体情况
（一）历史和趋势变化 • 不良贷款余额和比率连续多年“双降”，但近两年反弹趋
势明显
• 不良资产形成历史过程较长、成因复杂
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1.国外的集中处理模式介绍
• 日本共同债权收购公司、“桥”银行与特别公共管理 共同债权收购公司、东京共同银行、建立金融债权管 理机构、成立整理回收银行。 1998年10月，《金融再生法》
• 韩国资产管理公司（KAMCO） KAMCO是韩国唯一一家专门负责收购、处置银行
不良资产的永久性的国家级金融机构，成立于1962年。
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（一）不良资产管理与处置原则
• 不良资产的特点与规律：
➢ 存在风险前兆：形成不良之前，一般会出现风险 预警信号，如，债务人现金流紧张，管理层剧烈 变动，市场份额下降，违法违规经营等。
➢ 存在冰棍效应：一般而言，拖得越久，损失越大， 特别是在经济下行期 ；
管理缺陷：相当一部分不良贷款的形成离不开商业银 行内部管理不到位的问题；
• 第五阶段：2012年以来，商业银行自主经营，受经济增 速下滑等因素影响，银行不良贷款反弹压力增大。
这一时期新形成的不良贷款主要是由银行自身风险管理 水平和经济结构问题引起
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2.不良贷款余额和比率连续多年“双降”，但反弹趋势明显 • 2004年末，我国全商业银行不良贷款余额17176亿元，不
良贷款率为13.2%
• 国外银行 ➢ 多采取条线式管理体制，通常在风险管理板块下设特 殊资产管理部门 ➢ 经营的资产主要包括两大类：不良资产、尚未形成不 良的问题资产，理念重在“经营” ➢ 根据业务需要设置若干区域分中心，以实现专业化和 成本节约，在有业务需要时，分中心的经营人员需要 跨城市甚至跨国经营不良资产 ➢ 不良资产经营条线实现了人力、财务、资源的相对独 立，汇报渠道直接对应条线的上级主管，不良资产高 度集中，管理链条短

落实行政审批改革要求，最大限度缩小银行业监管行 政许可范围，下放审批权限，简化行政审批流程
坚持风险为本的导向，严把第一道防线，充分发挥行 政许可风险防范作用，把该管的事务管住管好
坚持服务实体经济导向，发挥准入引领作用，引导银 行业不断完善金融服务、支持小微企业、“三农”、 科技创新等重点、新兴领域发展
国有商业银行、股 份制商业银行、城 市商业银行、中国 邮政储蓄银行（以 下简称邮政ห้องสมุดไป่ตู้蓄银 行）等
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《办法》主要修改内容
范围调整——境外机构
中资商业银行境外 分行、全资附属或 控股金融机构、代 表机构
中资商业银行境外一 级 分行、全资附属 或控股金融机构、代 表机构，以及境外一 级分行、全资子公司 跨国设立的机构
风险总监、合规总监、首席信息官以及同职 级高级管理人员、总行营业部总经理（主 任）、副总经理（副主任）、总经理助理
分行行长助理、分行级专营机构总经理助理、 分行营业部负责人
专营机构分支机构负责人
从境外聘请的境外机构董事长、副董事长、 行长（总经理）、副行长（副总经理）、首
席代表
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《办法》主要修改内容
推动金融对外开放，同时努力实现银行业经营管理水 平提高与国家金融秩序稳定及经济安全的协调统一
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《办法》体例安排
保持原《办法》的基本框架不变
修订后分为7 章：总则、机构设立、
机构变更、机构终止、调整业务 范围和增加业务品种、董事和高 级管理人员任职资格许可、附则
共107 条（原《办法》共144条）
2013版
第二十二条 中资商业银行的 分行筹建申请由其总行向拟设 地银监局提交，银监局受理并 初步审查，银监会审查并决定。 银监会自收到完整申请材料之 日起４个月内作出批准或不批