第四章：投资规模、投资结构、投资布局

附件3广东省高等教育自学考试《投资学原理》（课程代码：07250）课程考试大纲目录一、课程性质与设置目的二、课程内容和考核目标第1篇总论第1章导论1.1投资概论1.2投资学的研究对象1.3投资学的理论基础和研究方法第2章投资与经济发展2.1投资与经济增长2.2投资与技术进步第3章投资机制3.1投资体制概述3.2中外投资体制比较研究3.3我国投资体制改革的历史回顾与现状分析第4章投资结构4.1投资结构概述4.2投资结构与国民经济结构4.3我国投资结构格局的演进4.4投资结构选择第2篇融资第5章融资概论5.1融资概述5.2直接融资与间接融资5.3融资决策第6章项目融资6.1项目融资概述6.2项目融资模式6.3项目融资的资金来源6.4项目融资的风险管理第7章证券融资7.1证券融资概述7.2股票融资7.3债券融资7.4证券融资的风险第3篇投资第8章项目投资8.1项目投资概述8.2项目投资的市场调查与预测8.3项目投资的成本分析8.4项目投资条件评价第9章可行性研究与投资决策9.1可行性研究的内容与作用9.2投资项目评价9.3投资项目决策第10章项目投资的风险管理10.1项目投资的风险概述10.2项目投资的不确定性分析10.3项目投资的风险决策第11章证券投资分析11.1证券投资分析概述11.2证券投资分析的主要方法11.3证券投资理念与决策第12章证券市场12.1证券市场概述12.2证券交易所12.3我国的证券市场第13章投资组合与证券定价原理13.1证券投资组合管理13.2资本资产定价模型与套利定价理论13.3利率的期限结构和利息免疫第14章现代投资银行14.1现代投资银行概述14.2现代投资银行的本源业务14.3现代投资银行的派生业务第15章国际投资15.1国际投资概述15.2国际投资对东道国的影响15.3我国的对外投资15.4国际投资的外汇风险15.5风险投资三、关于大纲的说明与考核实施要求附录：题型举例一、课程性质与设置目的（一）课程的性质与特点《投资学原理》是全国高等教育自学考试经济管理类投资理财专业（独立本科段）的必修课程，是为培养和检验自学应考者的投资学基本知识和实践能力而设置的一门专业基础课程。

浙江省省属国有企业投资监督管理暂行办法第一章总则第一条为依法履行出资人职责，加强省属国有企业投资管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称的投资，是指企业境内外股权投资(含新设子公司、收购兼并、合资合作、对已投资项目追加投入等)以及企业固定资产投资（含购置土地房屋、基本建设、技术改造等）、金融投资（含证券投资、外汇投资、委托理财、金融衍生业务等）等。

第三条本办法所称省属国有企业，是指浙江省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称省国资委）履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司（以下简称省属企业本级）及其各级全资、控股或其他拥有实际控制权的企业（以下简称省属企业所属企业）。

第四条省属国有企业投资活动应当遵循以下原则：（一）投资活动应符合国家和全省经济发展规划、产业、土地、环保等有关政策法规；（二）投资活动应符合省国有资本布局结构调整方向、企业发展规划和主业发展需要；（三）投资活动应符合省属国有企业投资决策程序和管理制度；（四）投资规模应与企业资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应；（五）由新投资形成的全资、控股（含拥有实际控制权）的企业层级，连同省属企业本级，原则上总数不超过三级；（六）凡列入省重点建设的项目，按照《浙江省重点建设项目管理办法》（浙江省政府令第136号）有关规定执行。

第五条省国资委依法对省属国有企业的投资活动履行出资人职责，进行监督管理，其主要职责是：（一）组织研究国有资本投资导向，指导企业建立健全投资决策程序和管理制度，审核批准企业投资管理制度；（二）督促企业制定、组织实施年度投资计划，建立省属国有企业投资报告、备案、核准制度；（三）组织开展投资效益分析评价活动，对重大投资项目组织实施稽查、审计、后评估等动态监督管理，对企业重大投资损失进行稽查，提出有关处理意见；（四）法律、法规规定的其他出资人职责。

技术有限公司经营性固定资产投资项目管理办法第一章总则第一条为规范中国xx技术有限公司（以下简称公司）经营性固定资产投资项目管理，满足提升公司业务市场化、规模化、产业化发展能力的要求，提高公司投资的科学性，控制投资风险，保障出资人权益，依据《xx科技集团公司经营性固定资产投资项目管理办法》等有关规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条办法适用于公司本部以及公司投资设立的全资和控股公司(以下简称子公司)利用各种来源资金（利用国有资本金、中央或地方财政补贴性拨款、企业债券及中期票据等债券资金、贷款、自有资金等）开展建设的经营性固定资产投资项目。

第三条本办法中的经营性固定资产投资项目（以下简称项目）是指：公司在主营业务领域进行的相关基本建设和更新改造项目。

本办法不含房地产开发项目。

基本建设是指以扩大公司生产能力或新增效益为主要目的新建、扩建工程及有关工作；更新改造是指对原有设施进行技术改造和固定资产更新（含相应的辅助性生产生活设施等工程）等有关工作。

第四条投资活动应遵循以下原则：（一）遵守国家法律法规，符合国家发展规划和产业政策；—I5-1—（二）符合集团公司有关规定；（二）符合公司整体发展战略及规划；（三）有利于提高公司的核心竞争力；（四）合理配臵企业资源，投资规模应当与公司资产经营规模、资产负债水平、实际筹资能力和目标市场相适应；（五）权责对等，合理界定各级决策主体权限，明确责任。

第二章分工与职责第五条依据集团公司有关规定，实行分类分级授权管理。

（一）按照集团公司分类授权标准，公司对集团公司授权额度以上或授权额度以内涉及下列情形之一的项目报送集团公司进行审批：1.需新增土地购臵的项目；2.项目实施前项目建设单位资产负债率超过警戒线：企业超过70%；3.项目资本金比例低于30%的项目；4.公司治理未达标；5.其他需集团公司审批的项目。

公司对集团公司授权额度以内的项目进行审批并上报集团公司备案。

（二）公司的固定资产投资决策机构是公司股东会、董事会和总经理办公会，按照公司“三重一大”要求和流程，法依规负责公司的固定资产投资项目。

1、投资：是一定的经济主体为了获取预期的、不确定的收益或效益,投入资金及其它经济资源,用以不断转化为实物资产或金融资产的行为和过程。

2、生产性投资：是指投入到生产、建设领域等物质生产领域中的投资，其直接成果是货币转化为生产性资产3、非生产性投资：是指投入到非物质生产领域中的投资4、直接投资：是投资者将资金直接投入投资项目，形成实物资产的投资。

5、间接投资：是指通过购买证券（股票、债券）以预期获取收益的投资。

6、固定资产投资：是指用于购置和建造固定资产的投资7、投资的分配：是指投资的总量分配，是投资在产业之间、地区之间的分配，它是投资形成、筹集与投资运用之间的中间环节。

8、投资主体：是指进行投资活动，具有一定资金来源，拥有投资决策权，享受投资带来收益，并承担投资风险的社会组织和个人。

9、投资学：作为一门独立的学科，它的研究对象是以投资领域为客体，研究投资运动规律及其管理原理的一门经济学科。

10、经济增长：是指一个国家或地区，在一定时期内生产总量的增加，即国民财富和国家经济实力的增长。

它一般用国民生产总值、国民收入增长率及人均国民生产总值的增加来表示。

11、投资与所有制结构：指各种经济成份投资占社会总投资的比重.是由社会的所有制结构决定的，即由各种经济成份占整个国民经济的比重决定的.投资的所有制结构也影响社会的所有制结构。

12、投资分配制：具体来说，就是由国家计划部门有计划地按部门归口切块分配投资13、投资经营制：是指在国家计划指导下以企业的投资经营和银行的经营投资为特征的投资体制。

14、投资股份制：就是以股票为载体，由不同的投资主体采取入股、合股、参股、控股等方式进行投资的一种投资模式。

15、投资宏观调控：是以国家为主体对社会经济中的投资活动进行有目的的干预，运用适当的调节机制和调节手段，使之符合国民经济良性循环和国民经济增长、发展要求的经济过程。

16、经济手段：是国家通过调节经济变量来影响微观经济行为，并使之符合于宏观经济发展目标的一切政策措施的总和。

房地产行业房地产开发项目可行性报告第1章项目总论 (3)1.1 项目背景 (3)1.2 研究目的和意义 (3)1.3 研究范围与内容 (3)第2章市场分析 (4)2.1 宏观市场分析 (4)2.2 区域市场分析 (4)2.3 目标市场定位 (4)2.4 市场竞争分析 (4)第3章项目定位与规划 (5)3.1 项目定位 (5)3.2 项目规划 (5)3.3 产品设计 (5)3.4 配套设施规划 (6)第四章土地及政策分析 (6)4.1 土地市场分析 (6)4.1.1 供需关系 (6)4.1.2 价格走势 (6)4.1.3 竞争态势 (6)4.2 土地使用权取得方式 (6)4.2.1 招拍挂 (6)4.2.2 协议出让 (7)4.2.3 转让 (7)4.3 政策环境分析 (7)4.3.1 政策导向 (7)4.3.2 调控措施 (7)4.3.3 优惠政策 (7)4.4 政策影响评估 (7)4.4.1 投资影响 (7)4.4.2 开发影响 (7)4.4.3 销售影响 (7)第五章技术与工程 (7)5.1 工程技术选型 (8)5.2 工程施工组织与管理 (8)5.3 工程进度计划 (8)5.4 工程质量与安全 (9)第6章环境影响及防治措施 (9)6.1 环境影响分析 (9)6.1.1 生态环境影响 (9)6.1.2 水环境影响 (9)6.1.3 大气环境影响 (9)6.2 环保要求与标准 (9)6.2.1 国家及地方环保法律法规 (10)6.2.2 环保标准 (10)6.3 环境保护措施 (10)6.3.1 生态环境保护措施 (10)6.3.2 水环境保护措施 (10)6.3.3 大气环境保护措施 (10)6.3.4 声环境保护措施 (10)6.4 环保设施及投资估算 (10)6.4.1 环保设施 (10)6.4.2 投资估算 (11)第7章经济评价 (11)7.1 投资分析 (11)7.1.1 投资估算 (11)7.1.2 投资结构分析 (11)7.2 成本分析 (11)7.2.1 成本构成 (11)7.2.2 成本估算 (12)7.3 收入分析 (12)7.3.1 收入来源 (12)7.3.2 收入估算 (12)7.4 经济效益评价 (12)7.4.1 投资回报率 (12)7.4.2 净资产收益率 (12)7.4.3 盈利能力分析 (12)第8章财务评价 (12)8.1 财务分析基本假设 (12)8.1.1 货币时间价值 (13)8.1.2 投资假设 (13)8.1.3 营业收入假设 (13)8.1.4 成本费用假设 (13)8.1.5 税收政策假设 (13)8.2 财务报表预测 (13)8.2.1 现金流量表 (13)8.2.2 损益表 (13)8.2.3 资产负债表 (13)8.3 财务指标分析 (13)8.3.1 投资回报率 (13)8.3.2 净现值 (14)8.3.3 内部收益率 (14)8.3.4 收益成本比 (14)8.3.5 偿债能力指标 (14)8.4 财务风险评估 (14)8.4.2 融资风险 (14)8.4.3 市场风险 (14)8.4.4 管理风险 (14)8.4.5 政策风险 (14)第9章风险分析与应对措施 (14)9.1 市场风险分析 (14)9.2 技术风险分析 (15)9.3 政策风险分析 (15)9.4 风险应对措施 (15)第10章结论与建议 (15)10.1 结论 (15)10.2 项目建议 (16)10.3 不足与改进 (16)10.4 后续工作计划 (16)第1章项目总论1.1 项目背景我国经济的持续健康发展，房地产业作为国民经济的重要支柱，对于推动城市化进程、促进经济结构优化、满足人民住房需求等方面具有不可替代的作用。

投资学知识点整理主编：陈尊厚副主编：李建英第一章导论1.投资定义：广义的投资是指以获利为目的的资本使用，既包括运用资金建造厂房、购置设备和原材料等从事扩大再生产的经济行为，也包含了“金融学”领域有价证券的交易，即基于收益角度的股票、债券及衍生品的交易；狭义的投资仅限于有价证券投资，包括个人及公司团体以其拥有的资本从事证券买卖而获利的投资行为，其投资的主要对象有政府公债、公司股票、公司股票、公司债券、金融债券等。

2.投资的牛寺点：系统性、复杂性、长期性和风险性。

3投资的分类：直接投资和间接投资政府投资、企业投资和居民个人投资实物投资和金融投资国内投资和国际投资4.投资的作用：①投资影响国民经济的增长速度②投资促进吧国经民济持续、稳定、协调发展③投资创造新的就业机会④投资影响着人民的物质文化水平⑤投资是促进技术进步的主要因素5.实物投资的概念：从定义的角度分析，实物投资是指企业将资金或技术设备等投放于本企业或合资合作等关联企业，通过生产经营活动获取投资收益的行为：从投资对■象的角度看，实物投资的直接结果是形成实体资产，包括从事生产经营活动必需的有形资产和无形资产，形成新的、改造现有的固定资产、生产经营能力，为从事某种生产经营活动创造必要条件，或者购买有增值潜力的实物，如黄金、艺术品等。

6.实物投资的特点：①实物投资与生产经营紧密联系在一起②实物投资的变现速度较慢，资本流动性差，投资回收期长③实物投资依次经历货币资产、生产资产和商品资本三种不同的资本形态，三者存在时间上的继起性和空间上的共存性④实物投资具有投资范闱广和投资过程更杂的特点⑤实物投资的收益具有风险性和不确定性⑥实物投资具有资本投入的持续性和均衡性的特点7.金晶虫投资的概念：金融投资是指投资主体以获得未来收益为目的，在承担一定投资风险的前提下，将资金投入在货币、证券和信用以及与之相联系的金融市场中的经济行为。

8.金融投资的特点：①金融投资是在金融市场上，以金融资产为直接投资对象进行交易的一种间接投资方式②金融投资的运行要求具有偿还期限③金融投资具有很强的流动性④金融投资具有风险性和收益性9.投资对经济总量增长的促进效果通过三种运行机制实现：①投资对经济总量增长的需求效应②投资对经济总量增长的供给效应③投资对经济总量增长的均衡效应第二章投资规模、投资结构和投资布局1、投资规模的概念:投资规模是指一定时期内一个国家、地区或部门为形成资产而投入的资金总量，即某一时刻内投资活动的总量，所以投资规模又称为投资总量。

固定资产投资对利润总额的影响分析摘要固定资产在工业企业中占有重要的地位，它固定资产就好比是企业的支柱一样，一旦企业的固定资产不运转了，企业的生命力也就不复存在了，伴随着市场经济的迅速发展，企业的固定资产起着越来越重要的作用。

文章首先对固定资产的相关概念进行阐述。

使读者能初步了解一下什么是固定资产，主要有固定资产的定义、分类、特征、核算等基础知识，为对固定资产更深入的研究奠定了基础。

又对利润进行了简单的分析，包括利润的相关定义，利润的计算公式，影响利润的因素及提高利润的方法和影响企业的指标。

最后，本文利用计量经济学软件--eviews软件，对固定资产和利润总额进行了一元线性回归分析，得出了固定资产和利润总额的一元线性关系，确定了企业应该如何进行固定资产的投资，是企业的利润达到最大化。

作为企业的管理者，应该在投资前进行合理的分析，降低企业的成本，为企业创造更大的价值。

最后企业提出了如何进行固定资产投资，使固定资产在中国企业中有了一个更加明确的发展目标，为企业创造更大的价值。

（摘要尽量不要分段，我们老师是这么要求的，你再看下论文撰写规范）把文章所有涉及的数字和字母都改成Times打头的字体关键词：固定资产；利润总额；一元线性回归分析Fixed Assets Investment to Analysis the Influencesof Profit TotalAbstractFixed assets in the industrial enterprise occupies an important position, it fixed assets is like a pillar of the enterprise, as soon as the fixed assets of the enterprise did not run, the life of enterprise no longer exists, along with the rapid development of market economy, the fixed assets of the enterprise is playing a more and more important role.This article first on the fixed assets related concepts in this paper. Make the reader can preliminary understanding what is fixed assets, mainly has the fixed assets of the definition, classification, characteristics, accounting basic knowledge, to fixed assets for more in-depth study to lay the foundation. And to profit of a simple analysis, including profits of related definitions, profits, and the formula of the factors affecting profit and increase profits method and affect the enterprise index. Finally, this paper use econometric software-eviews software, the total profit of fixed assets and a linear regression analysis, it is concluded that the fixed assets and the total profit of a linear relationship between the yuan and determined the enterprise how to make the fixed asset investment, is the enterprise to maximize profits. As the company's managers, should be in the investment before the reasonable analysis, reduce the cost of enterprise, for enterprise to create more value.Finally enterprise puts forward how to investment in fixed assets, fixed assets in China in the enterprise has a more explicit development targets, for enterprise to create more value.Key Words: Fixed assets;Total profit; A linear regression analysis目录1绪论 (1)2 固定资产的概述 (5)2.1固定资产的有关概念 (5)2.1.1固定资产的含义及确认条件 (5)2.1.2固定资产的特征 (5)2.1.3 固定资产的分类 (5)2.2固定资产的核算 (6)2.3固定资产投资的特点 (7)2.4 固定资产管理的意义 (8)3 利润的分析 (9)3.1利润的相关概念 (9)3.2利润的计算公式 (9)3.3影响利润的因素及提高利润的方法 (10)3.4 影响企业利润的指标 (11)4固定资产与企业利润总额之间的线性关系 (13)4.1一元线性回归模型及其检验 (13)4.1.1一元线性回归模型 (13)4.1.2一元线性回归模型的检验 (13)4.2选择数据和变量 (14)4.3利用eviews软件进行相关分析 (15)4.3.1散点图分析 (15)4.3.2估计线性回归模型 (17)4.3.3残差图 (18)4.4 结论 (18)4.4.1检验结果 (18)4.4.2结论与措施 (19)结论 (20)致谢 (21)参考文献 (22)1 绪论自从中国加入了WTO以后，中国的市场经济迅速发展，中国的工业企业也得到了迅猛发展，固定资产在工业企业中占有不可或缺的地位，固定资产投资对企业而言也尤为重要。

(完整版)四川省省属国有企业投资管理暂行办法四川省省属国有企业投资管理暂行办法第一章总则第一条为依法履行国有资产出资人职责，规范省属国有企业投资行为,提高省属国有企业投资决策的科学性、民主性，有效防范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，结合省属国有企业实际，制定本办法。

第二条本办法适用于四川省政府国有资产监督管理委员会（以下简称省国资委）履行出资人职责的企业。

第三条本办法所称的企业投资行为主要包括：（一）固定资产投资；（二）长期股权投资：企业投资设立全资子企业、合资合作、对出资企业追加投资等；（三）资产收购：收购有形及无形资产的投资；（四）其他投资。

金融投资管理由省国资委另行规定。

第四条企业投资活动和省国资委对企业投资活动的监督管理应当遵循以下原则：（一）遵守法律、法规，符合国家产业政策和企业章程，不损害出资人利益；（二）符合省国有资本布局和结构调整方向；（三）符合企业发展战略和规划要求；（四）有利于突出主业、提高企业核心竞争力；（五）非主业投资应当符合企业调整、改革方向，不影响主业发展；（六）符合企业投资决策程序和管理制度；（七）投资规模应当与企业资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应；（八）充分进行科学论证，项目预期投资收益应不低于国内行业同期平均水平。

第二章投资监管职责第五条省国资委对企业投资行为依法履行出资人职责：（一）组织研究国有资本投资导向；（二）监督投资项目决策，审核企业年度投资计划和对企业投资项目实行核准或者备案管理；（三）对企业投资完成情况进行统计分析，对重大投资项目实施稽查、审计、后评价等动态监督；（四）指导企业建立健全投资管理制度；（五）有关法律法规规定的其他职责。

第六条企业是投资行为的主体，应履行以下职责：（一）负责年度投资计划的制订与执行；（二）负责投资项目的可行性研究；（三）负责投资决策并承担投资风险；（四）开展投资分析，组织开展投资项目后评价；（五）建立健全投资管理制度，加强投资管理；（六）对所出资企业依法履行投资监管职责。