网球中心费用报销办法
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四川国际网球中心有限责任公司
费用报销管理试行办法
为了强化经费开支的规范管理,便于公司各项工作正常有序
的开展,本着勤俭节约、合理开支的原则,结合实际情况,按《四
川省投资集团有限公司费用报销办法》、《 》特制定本试
行办法。
一、 费用报销时严格把关,实行总经理“一支笔”的审批制度。
二、 所开支费用的报销单据,必须是要素齐全的正规、统一发
票或行政专用收据,不得凭非正规发票和“白条子”报销费用。
非定额发票要素填写齐全、不得涂改。原则上当年发票当年报销,
最迟不得超过次年1月末,定额发票未填写日期的,可连续使用。
三、 日常开支费用报销时,报销人填写“费用报销/转帐支付审
批单”,注明报销部门、日期、单据及附件、付款方式,选择转
帐方式的准确填写收款单位、收款单位帐号和开户银行,准确填
写报帐大小写金额。“费用报销/转帐支付审批单”上按不同费用
项目分别填列,金额按实报金额填写。发生出差费用填写“差旅
费报销单”,报销单上的“起止时间及地点”、“交通费”、“出差
补贴”、“其他”项填写要素需准确,确保与原始单据一致。
四、 发票和原始单据整齐的粘贴在“原始凭证粘贴单”上,注
明原始凭证张数、原始金额、实报金额和报销人。汽车修理发票
附修理单;办公用品发票附办公用品清单;日用品、清洁用品、
体育用品、文化用品、劳保用品等大类发票应附清单;租赁、广
告发票须为税务部门监制的租赁业、广告业发票;凭合同付款的
第一次付款时附合同原件。固定资产、固定费用、低值易耗品报
销附《固定资产申购表》、《固定费用审批表》、《低值易耗品申购
表》。
五、 各部门发生的费用报销时,应先经部门负责人审核签字,
再由财务部指定专人审核票据真实性后签字,最后报请总经理签
字后,费用才能报销。
六、 因业务需要,需向公司暂借款时,由借款人填写“借支单”,
写明借支事由,经所在部门负责人签字同意,再交总经理审批,
最后由财务部负责人签字后方可到财务部处领取现金。
七、 公司报帐时间为每周 午(特殊情况除外)。
八、 其他相关费用报销严格按集团公司各项规定执行。
二00七年四月 日