《2014中国企业家犯罪报告》
(2014年12月21日)
北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心/编制
报告合作单位
北京工业大学大学法律系
山东诚功律师事务所
北京京师律师事务所
申明:引用本报告数据请注明版权单位:“北师大中国企业家犯罪预防研究中心”;未经
版权单位授权,其他任何网站不得转载。
中心简介
中心隶属北京师范大学,是国内高校首家以企业高管人群的刑事风险防控为对象的应用
性研究机构。中心依托北京师范大学法学院与刑事法律科学研究院雄厚的学术力量,尤其是
刑事学科在全国的领先水平,致力于在法学家、企业家与司法机关、律师、媒体和公众间搭
建桥梁,共同关注中国企业和企业家的成长,助力市场经济法治建设进步和企业治理的完善。
中心立足于“两大”平台开展学术研究和提供相关社会服务:一是发布权威的《中国企
业家犯罪年度报告》,为预防和化解企业(家)刑事风险,促进企业(家)健康发展提供可靠的事
实依据与路径指引;二是与最高人民检察院职务犯罪预防厅合作召开跨领域的“企业家刑事
风险防控与经济发展高端论坛”年度会议,聚集各路精英,共商企业(家)刑事风险预防与促进
经济发展大计。
中心在引领理论研究的同时,积极开展系列社会服务活动:(1))企业刑事风险预判与防
控对策体系设计;(2)企业管理人员刑事风险防控培训;( 3)企业家刑事风险防控咨询;(4)涉
及企业家的疑难、复杂案件咨询 。
中心已建立自己的网站——“企业家刑事风险防控网”。网站以引领理论研究,关注企
业家发展环境,推动企业家刑事风险防控,助力市场经济法治进步为己任,致力于打造企业家
刑事风险防控的专业、高端、权威和实务的信息发布、资讯与社会服务平台。网站域名
为:www.cecpc.cn。
2014中国企业家犯罪报告
前言
一、报告的宗旨与术语说明
本报告旨在揭示我国企业家犯罪的现状、特征和提出基本的对策思路,以此推动企业和
企业家刑事风险防控实践,助力企业与企业家健康成长,为完善市场经济法律制度和促进政
府相关部门科学决策提供事实依据和对策参考。
本报告中的企业家,是统计学意义上的中性词,是指企业内部具有决策权和重要执行权
的高级管理人员。综合各类企业的实际情况,依据在企业中的职务和实际作用,本报告所统计
的企业家范围包括八类人员:1、董事长、总经理或法定代表人;2、实际控制人、股东;3、党
群负责人;4、董事;5、监事,6、财务负责人;7、技术负责人;8、销售及其他重要部门负责人。
本报告中的企业家犯罪,是指企业家在经营管理过程中,其行为被认定为触犯刑法规定
的情形。被认定为犯罪的行为,如果与企业经营管理活动无关,则不在本报告统计之列。
二、样本收集与数据处理
本报告首次以 “中国裁判文书网”公布的刑事案件判决书、裁定书为检索对象,对2013
年12月1日至2014年11月30日期间公布的所有刑事案件判决书、裁定书,按照设定的统
计变量进行系统检索,从中筛选出符合本报告“企业家犯罪”定义的判决书、裁定书共计1014
份。考虑到二审判决书、裁定书的信息有所缺失,或与一审判决书重复,最终选取一审判决企
业家犯罪案件共计657例,作为本报告的分析样本。
为了准确描述企业家犯罪特征,本报告从犯罪行为、犯罪人和刑法适用三个方面,共设定
了近40项指标,主要的统计指标包括:犯罪企业家的性别、年龄、受教育程度、企业职务、
涉案人数、主从犯;犯罪企业家所涉企业性质、产业类型、发案地域、企业所在地、初犯时
间、潜伏期、涉案金额、犯罪所得,以及企业家犯罪所涉罪名、罪名数量、罪名结构、触犯
频率、刑种适用、刑期分布、罚金刑适用、缓刑适用、附加刑适用、免于刑事处分等。
根据上述测量指标对所收集的案例逐案解析,并通过SPSS统计软件将所有案例数据进
行汇总,建立了“2014年企业家犯罪案件数据库”作为本报告统计分析的依据。
三、报告的基本结构
本报告共分三个部分,共计45000字。
第一部分 企业家犯罪现象描述
第二部分 企业家犯罪年度“十大案例”评析
第三部分 企业家犯罪的启示与对策建议
四、报告制作人员
主持人:
张远煌 北京师范大学法学院与刑科院教授,中国企业家犯罪预防研究中心主任
案例收集、数据统计与写作人员:
赵军北京师范大学刑科院副教授
周振杰北京师范大学刑科院副教授
贺丹北京师范大学法学院副教授
赵书鸿北京师范大学刑科院副教授
黄 石 北京师范大学法学院博士后研究人员,湖北警官学院副教授
林思婷北京师范大学法学院博士研究生
操宏均北京师范大学法学院博士研究生
邵超北京师范大学法学院博士研究生
刘 健 北京师范大学法学院硕士研究生
郑璐北京师范大学法学院硕士研究生
李胜楠 北京师范大学法学院硕士研究生
聂文康 北京师范大学法学院硕士研究生
张亚东 北京师范大学法学院硕士研究生
刘 洋 北京师范大学法学院硕士研究生
第一部分企业家犯罪现象描述
从2013年12月1日开始,截止2014年11月30日,共搜集企业家犯罪案件657例。其
中,国有企业家犯罪案件109例,占案件总数的16.59%;民营企业家犯罪案件548例,占案件
总数的83.41%。在本年度657例企业家犯罪案件中,共涉及犯罪企业家799人。其中,犯罪
国有企业家共122人,占犯罪企业家总人数的15.27%;犯罪民营企业家共677人,占犯罪企业
家总人数的84.73%。
一、犯罪企业家的身份特征
(一)性别
在799名犯罪企业家中,性别明确的有474人。其中,男性犯罪企业家共414人,占87.34%,
包括82名国有企业家和332名民营企业家;女性犯罪企业家共60人,占12.66%,包括9名国
有企业家和51名民营企业家。这与前两年企业家犯罪报告的结论相似(见表1)。
(二)年龄
在799名犯罪企业家中,年龄明确的有379人。其中,最小年龄为21岁,最大年龄为69
岁,平均年龄为44.4岁。从年龄段分布看,40-49岁年龄段的犯罪企业家人数最多,共153人,
占40.37%;其次为 30-39岁年龄段和50-59岁年龄段,分别为88人和83人,占23.22%和
21.90%;60-69岁年龄段和20-29岁年龄段人数较少,分别为29人和26人,占7.65%和6.86%。
在122名犯罪国有企业家中,有77人的年龄明确。其中,最小年龄为28岁,最大年龄为
65岁,平均年龄为46.7岁。从年龄段分布看,40-49岁年龄段的犯罪国有企业家人数最多,
共35人,占45.45%;其次为50-59岁年龄段,共24人,占31.17%;再次为30-39岁年龄段,共
13人,占16.88%;60岁以上共4人,占5.19%;人数最少的是20-29岁年龄段,仅有1人,占
1.30%。
在677名犯罪民营企业家中,有302人的年龄明确。其中,最小年龄仅为21岁,最大年龄
为69岁,平均年龄为43.7岁。从年龄段分布看,犯罪民营企业家人数最为集中的年龄段也为
40-49岁,共计118人,占39.07%;30-39岁年龄段居第二位,共75人,占24.83%;50-59岁年
龄段有59人,占19.54%;20-29岁年龄段和60岁以上年龄段都为25人,占8.28%(见图1)。
(三)职务
在799名犯罪企业家中,企业内部职务明确的有784人。其中,董事长、总经理或法定代
表人共399人,占50.89%;实际控制人、股东共120人,占15.31%;财务负责人39人,占4.46%;
技术负责人13人,占1.66%;党群负责人共10人,占1.28%;董事6人,占0.77%;监事5人,占
0.64%;销售及其他核心部门负责人共192人,占24.49%。
在122名犯罪国有企业家中,有121人的企业内部职务明确。其中,董事长、总经理或法
定代表人共58人,占47.93%;实际控制人、股东7人,占5.79%;党群负责人5人,占4.13%;
监事2人,占1.65%;财务负责人12人,占9.92%;技术负责人7人,占5.79%;销售及其他核心
部门负责人共30人,占24.79%。
在677名犯罪民营企业家中,有663人的企业内部职务明确。其中,董事长、总经理或法
定代表人共341人,占51.43%;实际控制人、股东共113人,占17.04%;财务负责人27人,占
4.07%;技术负责人6人,占0.91%;党群负责人5人,占0.75%;董事6人,占0.91%;监事3人,
占0.45%;销售及其他重要部门负责人共162人,占24.43%(见表2)。
(四)学历
在799名犯罪企业家中,学历明确的有 289人。其中,大学(大专)及以上学历108人,占
37.37%;高中(中专)学历68人,占23.53%;初中学历92人,占31.83%;小学及以下学历21人,
占7.27%。
在122名犯罪国有企业家中,有52人的学历明确。其中,大学(大专)及以上学历人数最
多,共38人,占73.08%。其他依次为高中(中专)学历7人、初中学历6人、小学及以下学历
1人,分别占13.46%、11.54%和1.92%。
在677名犯罪民营企业家中,有237人的学历明确。与犯罪国有企业家有所不同,犯罪民
营企业家的学历以初中居多,共86人,占36.29%;其次为大学(大专)及以上学历,共70人,占
29.53%;再次为高中(中专)学历,共61人,占25.74%;小学及以下学历者共20人,占8.44%(见
表3)。
基本结论第一,在性别特征方面,犯罪的男性企业家占87.34%,犯罪的女性犯罪企业家
占12.66%。这与前两年的《企业家犯罪报告》结论一致,但女性企业家犯罪的比例相对于社
会整体女性犯罪的比例略高。
第二,在年龄特征方面,民营企业家和国有企业家犯罪的第一高发年龄都集中在40-49
的年龄段,但在次高发年龄方面,国有企业家与民营企业家呈现出反向的差异:前者为50-59
岁,后者为30—39岁。同时,民营企业家在低年龄段(29岁以下)和高年龄段(60岁以上)犯罪
的情形,明显高于国有企业家。
第三,在犯罪企业家的职务构成方面,董事长、总经理或法定代表人占总共占51%,“一
把手”犯罪现象十分突出。这与前两年的企业家犯罪报告结论一致。这表明,企业“一把手
已成为是刑事风险的高发人群。同时,刑事风险发生的概率在国有企业家与民营企业家方面,
也呈现出差异。相对于国有企业,民营企业中的一把手犯罪现象要更为突出;同时,国有企业
中的财务负责人和技术负责人犯罪的比例,又明显高于民营企业。
第四,在学历特征方面,总体上国有企业家的受教育程度要明显高于民营企业家。
二、企业家犯罪的行为特征
(一)涉案企业的地域分布
620家涉案企业的地理位置可以确定,涉及全国29个省(直辖市、自治区或特别行政区)。
涉案企业数量最多的十个省份为:浙江(199家)、河南(73家)、福建(70家)、山东(49
家)、安徽(39家)、广东(34家)、江苏(26家)、北京(24家)、上海(16家)和广西(12家)。
103家涉案国企所属省份明确,涉案国企数量最多的五个省份为:河南(20家)、浙江(16
家)、山东(13家)、福建(11家)和北京(11家);
517家涉案民企所属省份明确,涉案民企数量最多的五个省份为:浙江(183家)、福建(59
家)、河南(53家)、山东(36家)和安徽(32家)。
(二)涉案企业所在城市的经济发展程度
