银行从业资格(中级)考试《个人理财》真题试卷1含答案解析

银行从业（中级）资格考试《个人理财》真题试卷（一）后附答案解析一、单选题1.普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。

其中自用性资产是客户用于()的资产。

A.维护家庭生活品质B.家庭日常开销C.紧急预备金D.满足其人生不同阶段需求2. 家庭收支管理以（）作为管理对象，运用财务管理的思想和方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。

A 资产负债B 流动负债C 现金流D 自由结余3.评估风险管理效果是指对风险管理策略的( )及收益性情况的分析、检查、修正和评估。

A.适用性B.最优性C.普遍性D.简便性4、损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。

造成损失的间接原因是（）A、风险事故B、风险因素C、风险损失D、风险载体5.受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。

对于受益人来说，（）是索赔和获得保险保障的最高数额。

A.可保利益B.保险价值C.保险金额D.保险费6：在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同，而后因改变航道发生的保险事故造成的损失，保险人就要赔偿。

这在保险中通常称为（）。

A.不可抗辩条款B.禁止反言C.弃权D.不可抗力7. 保险产品作为一种无形产品要求（）履行最大诚信原则。

A.投保人B.保险人C.投保人或被保险人D.投保人和保险人8、甲为自己投保了一份人寿保险指定其妻为受益人。

甲有一子8岁，甲母60岁且自己单独生活。

某日,甲因交通事故身亡。

对该份保险的保险金处理正确的是（）A.应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承B.应作为遗产由甲妻一人继承C.应作为遗产由甲妻、甲子继承D.应全部支付给甲妻9、（）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的监余按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。

A、分红寿险B、投资连结保险C、万能寿险D、两全寿险10、财产保险分类方法众多，各国使用的标准不尽相同。

广义财产保险不包括（）A.责任保险B.信用寿险C.健康保险D.财产损失保险11、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划。

根据教育对象不同，教育规划可以分为（）和（）两种。

A.职业教育规划；子女教育规划B.职业教育规划；素质教育规划C.基本教育规划；素质教育规划D.义务教育规划；高等教育规划12.教育储蓄要求十分严格,只有( ）及以上的学生才能办理教育储蓄。

A.小学1年级 B小学4年级C.小学6年级D.初中1年级13.下列四项中不属于教育贷款形式的是（）A商业性助学贷款 B.财政贴息的国家助学贷款C学生贷款 D.特殊困难贷款14.按照国际通行的标准60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过( ),即可看作是达到了人口老龄化。

A.5%B.8%C.9%D.10%或7%15.以下选项中，不属于退休规划原则的是（）。

A.收益最大化原则B.尽早性原则C.谨慎性原则D.平衡原则16.某个人独资企业2x19年度工资薪金总额为305 000元,对于拨缴的工会经费、发生的职工福利费、职工教育经费支出，该企业当年可以在税前扣除的数额最高为( )元。

A.30976B.36521C.47658D.5642517.根据个人所得税法律制度的规定,下列从事非雇佣劳动取得的收入中，应按“稿酬所得”税目缴纳个人所得税的是A.审稿收入B.翻译收入C.剧本使用费D.出版作品收入18.资本资产定价模型是在投资组合理论和资本市场理论基础上形成发展起来的。

下列关于资本资产定价（CAPM）模型的假设，错误的是（）。

A.存在许多投资者B.所有投资者行为都是理性的C.投资者的投资期限相同D.市场环境是有摩擦的19. β系数是特定资产的系统性风险度量。

一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的β值可能为（）。

A.0.3B.0.9C.1D.1.120.某债券为一年付息一次的息票债券票面价值为1000元，息票利率为10% ,期限为10年，当市场利率为8%时.该债券的发行价格应为（）。

A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.721.詹森指数是指在给出投资组合的β及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。

如果詹森指数大于0,表明基金的业绩表现( )市场基准组合。

A.劣于B.等于C.优于D.不确定22.一般来说,客户的风险偏好不包括（）A.中度进取型B.保守型C.进取型D.均衡型23.进行技术分析的基础是（）A.证券价格沿趋势移动B.市场行业反映一切信息C.无需假设前提D.以上都不对24．王先生想购买人寿保险，由于他事业刚起步，收入暂时有限，针对这种情况，王先生应选择：A、定期寿险B、人寿保险C、人身保险D、意外伤害保险25.根据《企业年金试行办法》，出境定居人员的企业年金个人账户资金（）。

A.不能领取B.可根据本人要求一次性支付给本人C.不能领取，只能等退休后领取D.可根据本人要求分期支付给本人二、多选题1．家庭债务管理状况的分析是专业理财师对客户进行家庭债务管理，并提供相关专业建议的基础和前提。

家庭债务管理状况的分析包括（）A 资产负债率分析B 负债结构分析C 融资比率分析D 资产结构分析E 偿债能力分析2. 保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。

保险法规定保险利益原则的作用在于（）。

A.可以减少道德风险的发生B.可以保障投保人的利益C.可使危险因素相对稳定D.限制赔偿程度E.有消除赌博的可能性3：按保险风险可将人身意外伤害保险分为普通意外伤害保险和特定意外伤害保险。

下列属于普通意外伤害保险的有（）A、团体人身意外伤害保险B、乘坐交通工具时发生的意外伤害C、学生团体平安保险D、个人平安保险E、由煤气爆炸引起的意外伤害4、下列关于机动车商业保险规划说法正确的有:A、机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险和机动车辆商业保险两种B、在投保商业保险时，由于机动车的类型不同、价格差异巨大，因此商业保险普遍采用差别定价的方法C、一般来说，会有多种因素影响车辆保费的浮动系数D、平均行驶里程系数根据投保车辆以往平均行驶里程确定系数值，系数档次分为多个档次，一辆车跑的越多，需要交的保险费也就越多E、客户忠诚度系数是根据客户在所投保公司的情况确定的，若客户保单到期后在原保险公司继续投保的，可享受一定系数浮动5.子女教育目标分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下（）方面帮助客户进行教育目标的分析。

A.确定对子女学历的基本要求B.确定子女的兴趣和天赋C.确定子女未来工作收入水平D.确定子女获奖学金的额度E.确定子女的读书地点和专业6.我国养老金发放过低受困于（）方面。

A.国民收人水平低B.养老金调整机制缺失C.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势D.财政支付水平低E.养老金来源的单一化7、一般来说，我国的基本社会保险包括“五险一金”;五险包括养老保险。

下列关于基本养老保险金的资金筹集的说法，不正确的有（）A.资金筹集来源主要包含企业缴费、个人薪酬扣除和其他补贴三方面B.企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源C.企业缴费比例部分全国统一为20%D.员工个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为8%E.员工个人缴费基数最高为全国职工上年度月平均工资的300%8、薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业(机关、事业单位)也不尽相同。

这是由于（）原因所致。

A.生产力水平B.专业能力C.学历D.生活水平E.国家和企业政策9.下列关于我国各税收种类的说法，正确的有（）A.价内税计税依据包含税款，或以含税价格作为计税依据的税种B.价外税计税依据不包含税款，或以不含税价格作为计税依据的税种C.所得税、财产税属于间接税的范围D.消费税、增值税属于直接税的范围E.资源税、房产税属于中央税10、在计算企业应纳所得额时，下列支出不得扣除的有( )。

A.向投资者支付的利息B.赞助支出C.补充医疗保险费D.被没收财务的损失E.公益性捐赠11.避税筹划是税务规划的基本方法之一避税筹划的特征有()A.非违法性B.违法性C.策划性D.权利性E.规范性12.行为金融学是伴随着经济心理学,实验经济学的产生而逐渐发展起来的。

行为金融学针对传统有效市场理论,提出的质疑包括（）A.非理性行为B.投资者非理性行为并非随机发生C.由于投资者交易的随机性，能抵消彼此对价格的影响D.投资者可以理性地评估证券价格E.套利会受到一些条件的限制,使之不能发挥预期的作用13：资产配置是投资过程中最重要的环节之一，它的基本步骤有 (ABC)A.明确投资者收益预期值和风险B.明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例C.找出最佳的资产组合D.投资规划方案的执行，包括原有资产分布的调整和后续跟踪评估E.了解客户的财务状况和理财需求14.了解客户风险属性有很多方法，以下选项中属于了解客户风险属性的方法有（）A.与客户面对面沟通、观察B.风险测评问卷C.应用风险属性工具D.了解客户过往的投资历史E.了解客户过往的行为15.理财师并不需要每天或非常频繁地接触客户、向客户汇报情况。

但是理财师应（）A.确保理财方案的如期执行B.维护与客户的感情、关系C.定期联系客户（电话或见面）D.尽心尽力提供帮助和专业意见，或只是心理安慰E.让客户感受到理财师一直在身边三、判断题1.和企业财务会计中的资产负债表相似，家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。

2.从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要理财目标之一。

（）3.计税依据从价计征:房产的计税余值(经营自用)；地方政府规定的减除比例为20％~30％。

从租计征:租金收入(出租)。

（）A、正确B、错误4.投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。

5.从国内税收环境来看，国家为了兼顾社会进步和区域经济的协调发展，税收优惠适当向东部沿海地区倾斜。

A.正确 B.错误一、单选题1.A2.C3.【答案】A4.B5.答案：C6.答案：B7.答案：D8.D9.答案：A10.答案：C11.答案A12.答案:B13.答案:D14.答案：D15.A16.[答案]D。

17.[答案]A。

18.D19.D20.答案：C21.答案：C22.A23.答案：B24.答案：A25.答案：B二、多选题1、ABCE2、答案：ACDE、3、答案：ACD4、答案：ABCDE5、ABE6、答案：BCE7、答案：ACE8、答案：ADE9、[答案]AB10、【答案】ABD11、[答案]ACDE12、ABE13、DE14、答案：ABCDE15、答案：ABCDE三、判断题1.【答案】（正确）2.答案正确3.【答案】错误4.【答案】正确5.[答案]错误。