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网络金融诈骗犯罪特点、成因与对策分析作者：吕凤丽来源：《法制与社会》2016年第06期摘要大数据显示，网络金融诈骗案案值、范围日增，作案手段不断创新。
防范此类犯罪不仅要研究犯罪客观方面表现的样态，也要注意研究犯罪人群的基本情况，针对犯罪主客观成因，加强网络安全的教育、防范和法治工作。
关键词网络金融诈骗犯罪作者简介：吕凤丽，中国社会科学院研究生院。
中图分类号：D924.3 文献标识码：A 文章编号：1009-0592（2016）02-070-02一、问题的提出：来自大数据的警示2015年4月，北京网络安全反诈骗联盟发布《中国网络诈骗犯罪大数据研究报告》，数据显示，2015年仅第一季度该联盟就接到网络诈骗报案4920例，报案总金额高达1772.3万元，人均损失3602元。
与2013、2014两年相关数据比较，人均损失递增率分别为42.90%、74%。
其中手机用户报案1147例，人均损失高达7252元。
2014年在浙江某市，某P2P网贷平台非法集资案件7起，涉案总金额近10亿元，涉及受害人数近两万人，人均损失约5万元人民币。
据2014年3月15日央视财经有关调查，仅在金玉亨通涉嫌国际网络金融诈骗一案中，就涉及金额超百亿之多，个别被害人单独受骗金额高达八千万。
中国电子商务研究中心调查，2014年，中国有超过2.57亿人次成为网络犯罪受害者，全球个人用户蒙受的直接损失高达1100亿美元。
近年来，越来越多的数据表明，网络金融犯罪日趋严重，金融领域的稳定健康发展和广大人民群众的资金安全问题，已经上升为影响我国经济发展的主要因素之一。
从数据来看，目前国内国际网络金融犯罪不仅在规模快速膨胀，而且呈现出组织化程度高、涉及面广、手段多样、高端智能化和国际化等发展特点。
与其远远不能适应的是，目前网络和金融行业管理、行政与刑事立法与司法、安全教育等措施显得滞后，问题越来越不容忽视。
二、网络金融诈骗犯罪概况近年来，随着计算机与智能手机等工具的普及，网络金融走下神坛步入百姓生活，尤其是以第三方支付、P2P网络贷款平台、大数据金融信息、众筹、金融机构信息化和互联网金融门户等模式的网络金融形式更是融入到人民群众的日常生活。
非法集资具有哪些主要的特征1、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金。
2、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传。
3、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报。
4、向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
刑法第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第一百九十九条犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、第一百九十五条规定之罪，数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
第二百条单位犯本节第一百九十二条、第一巨九十四条、第一百九十五条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(一)发行数额在五十万元以上的;(二)虽未达到上述数额标准，但擅自发行致使三十人以上的投资者购买了股票或者公司、企业债券的;(三)不能及时清偿或者清退的;(四)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。
非法集资案件中，主要的是非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。
根据相关司法解释，如果同时满足4个条件，会被定性为“非法吸收公众存款罪”：第一，未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;第二，通过媒体、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;第三，承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或给付回报;第四，向社会不特定对象吸收资金。
集资诈骗罪的构成要件及侦查与防范怯帅卫【摘要】对于集资诈骗罪的构成特征存在一定争议,主要集中在犯罪对象、“非法集资”的客观特征以及非法占有目的的认定几个方面,这些需要司法人员从多方面的证据出发综合认定.集资诈骗犯罪的侦查主要从犯罪行为人、案件所涉赃物入手,注意从主客观两个方面搜集证据,重点证明犯罪嫌疑人是否具有非法占有目的.防范集资诈骗犯罪应多管齐下,对民间借贷加强引导和规范.【期刊名称】《湖南警察学院学报》【年(卷),期】2012(024)003【总页数】6页(P59-64)【关键词】集资诈骗罪;侦查;防范;构成要件【作者】怯帅卫【作者单位】云南民族大学,云南昆明650031【正文语种】中文【中图分类】D918.2近年来我国集资诈骗犯罪呈现出新的特点，犯罪分子作案手段不断翻新，有的利用境外服务器在网络上实施诈骗，有的非法销售“原始股”集资诈骗，有的公开向社会公众推销未上市公司股票，给公安机关获取证据、抓捕犯罪人以及追缴赃款工作带来很大难度。
另外，如何区别民间借贷和集资诈骗的关系也是当前司法实践的难点，本文对集资诈骗罪的构成特征进行分析并提出侦查和防范的方法。
集资诈骗罪是行为人以非法占有为目的，使用诈骗方法集资，数额较大的行为，其构成要件有四个方面。
集资诈骗罪的客体是复杂客体，一方面侵犯了国家的金融管理秩序，另一方面侵犯了投资者的财产所有权。
集资诈骗罪的对象，有两种观点：一种观点认为是“社会不特定的公众的资金”，[1]具体表现为投资者的货币资金，如果行为人侵犯的对象是非货币的财产，则不构成本罪。
二是认为，集资诈骗罪的对象主要是指非法集资行为所指向的人即社会公众。
[2]“社会公众”，指的是“不特定的公众”。
根据2010年12月13日最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第四条的规定，集资诈骗罪表现为向社会公众非法募集资金，也就是向“不特定的公众”募集资金。
“不特定公众”的认定往往关系到犯罪行为性质的认定，如果诈骗行为的对象是不特定的人则构成集资诈骗罪，如果诈骗行为对象是亲属、朋友等则不构成集资诈骗罪，可以合同诈骗罪或者诈骗罪定罪。
毕业论文开题报告目录金融诈骗的主要类型及防范措施 (4)一、金融诈骗的主要类型 (4)（一）集资诈骗 (4)（二）票据诈骗、金融凭证诈骗 (5)（三）贷款诈骗 (5)（四）保险诈骗 (5)（五）有价证券诈骗 (5)（六）信用卡诈骗 (6)（七）信用证诈骗 (6)二、金融诈骗的特点 (6)（一）诈骗数量金额大 (6)（二）诈骗领域广、手段新 (6)（三）多以团伙或内外勾结作案 (6)（四）作案手段多变、智能化 (7)（五）危害严重，且银行损失较大 (7)三、金融诈骗的防范措施 (7)（一）金融机构应提高自我防范能力 (7)（二）提高群众的道德意识，加强金融知识的宣传教育 (8)（三）深化金融体质改革，加强社会监控能力 (8)（四）严厉打击金融诈骗犯罪，不断完善司法工作机制 (8)（五）加强各部门之间的合作，促进国际交流 (8)参考文献 (9)金融诈骗的主要类型及防范措施论文摘要：随着我国改革开放的不断深入和金融业务的不断发展，金融诈骗也呈现出不断上升的趋势。
而且犯罪手段不断翻新，趋于智能化，诈骗金额也越来越大，犯罪分子由原来的个人作案发展到团伙作案，并且趋于国际化。
金融诈骗不仅侵犯国家和人民群众的财产利益，而且扰乱了市场经济秩序，直接威胁国家金融安全。
由于金融诈骗产生的原因是多样复杂的，对于金融诈骗的防范和控制也不应是单一的，而应是多余的。
本文就金融诈骗的主要类型及防范措施进行研究讨论，提高对金融诈骗的认识，从而更为有效的打击和预防金融诈骗。
关键词：金融诈骗类型特点防范措施改革开放之后，随着我国经济的迅速发展，金融业的发展势头不可小觑，成为世界的一大焦点。
然而，与之相对的，金融诈骗现象也日趋严重。
近几年，金融诈骗的案发率不仅大大增加，作案的手段方法更是不断翻新，趋于智能化，诈骗金额越来越大的同时，犯罪分子更是由个人作案发展到团伙作案，犯罪逐渐趋于国际化。
一、金融诈骗的主要类型(一)集资诈骗根据《刑法》第一百九十二条的规定，集资诈骗罪，是指个人或者单位以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的欺骗方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。
刑商交叉视域下集资诈骗罪构造的背信模式转型1. 刑商交叉视域下的集资诈骗罪概述随着我国经济的快速发展，金融市场日益繁荣，各类金融产品和服务层出不穷。
在这个过程中，一些不法分子利用金融机构和投资者对金融产品的认知不足，采用集资诈骗等手段谋取非法利益。
刑商交叉视域下的集资诈骗罪是指在经济活动中，犯罪分子通过虚构事实、隐瞒真相等手段，利用刑法与商业规则的交叉点，实施诈骗行为，从而侵害国家和个人财产权益的一种犯罪行为。
1.1 刑商交叉视域的定义刑商交叉视域是指刑事法律与商事法律在一定范围内相互交融、相互影响的现象。
在刑商交叉视域下，集资诈骗罪的构造和认定需要综合运用刑事法律和商事法律的相关规定。
随着社会经济的发展和金融市场的不断创新，集资诈骗罪的形态和手段也在不断演变，对刑商交叉视域下的集资诈骗罪构造的背信模式转型进行研究具有重要的理论和实践意义。
为了更好地理解和界定刑商交叉视域下的集资诈骗罪构造的背信模式转型，本文将从以下几个方面进行分析：一是背信行为的构成要件；二是背信行为的法律责任；三是背信行为的预防和打击策略。
1.2 集资诈骗罪的定义信息不对称的利用：犯罪分子利用信息不对称的优势，通过虚假宣传、隐瞒真相等方式，误导投资者相信其投资项目具有较高的收益和安全性。
金融市场的操纵：犯罪分子通过对金融市场的操纵，如操纵股票价格、汇率等，来影响投资者的投资决策，进而实现非法占有资金的目的。
利用科技手段：随着科技的发展，犯罪分子开始利用互联网、大数据、人工智能等技术手段，进行更加隐蔽和高效的集资诈骗活动。
跨国犯罪的趋势：随着全球化的推进，集资诈骗罪逐渐呈现出跨国犯罪的趋势。
犯罪分子通过跨国转移资金、利用国际金融市场等方式，逃避法律制裁。
集资诈骗罪的构造在刑商交叉视域下呈现出背信模式转型的特点。
为了有效打击此类犯罪行为，有必要加强跨部门、跨领域的合作，完善相关法律法规，提高公众的风险防范意识。
1.3 刑商交叉视域下集资诈骗罪的特点跨领域性：集资诈骗罪涉及金融、经济、法律等多个领域，犯罪分子往往利用这些领域的专业知识和技能进行诈骗活动。
集资诈骗罪与非法吸收公共存款罪区别的司法认定作者：汪阳恺来源：《法制博览》2017年第11期摘要：随着社会的快速发展，我国的法制性越来越强，但是一些犯罪活动仍然十分猖獗，尤其是集资诈骗和非法吸收公众存款等犯罪活动，日益猖獗，成为金融领域内涉及面广，危害严重，性质恶劣的高频犯罪。
再加上集资诈骗罪与非法吸收公共存款罪存在一定的相似之处，很难区分，严重侵犯了国家的金融制度。
基于此，阐述集资诈骗罪与非法吸收公共存款罪区别的司法认定具有重要的意义，希望可以达到普及法律知识，维护社会秩序的目的。
关键词：集资诈骗罪；非法吸收公共存款罪；区别；司法认定中图分类号：D924.3 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2017）32-0100-02作者简介：汪阳恺（1988-），男，汉族，贵州贵阳人，本科，北京市公安局海淀分局，科员，研究方向：刑法学。
在《中华人民共和国刑法》中明确规定了非法吸收公共存款罪与集资诈骗罪的定义、性质、判定标准、量刑情况等，作为严重扰乱金融秩序的犯罪，是发案量较多的案件，对公共财产造成了侵害，危害了相关人员的合法权益。
因此，研究集资诈骗罪与非法吸收公共存款罪的概述，分析二者的区别，根据区别进行司法认定尤为重要，可以加深对集资诈骗罪与非法吸收公共存款罪的了解，完善法律法规，做好普法教育，降低犯罪的发生几率。
一、集资诈骗罪概述集资诈骗罪主要指违反金融法律法规，使用诈骗手段进行非法集资的行为，其具有三个显著特征，一，以非法占有为目的，目的不纯。
二违反了相关法律法规，影响了正常的金融秩序，侵犯了公共财产，数额量巨大，造成了恶劣的后果。
三，使用了欺瞒、诈骗等非法集资手段，严重危害了他人的利益。
集资诈骗罪具有显著的特征，第一，诈骗手段较为特殊，集资诈骗罪的诈骗手段主要特性就是虚假性，虚假的集资用途，虚假的高回报率，虚假的证明文件，虚假的收益项目等[1]。
由此可见，诈骗手段具有特殊性，通过诈骗手段是了解案件的性质，对案件进行判定十分重要，诈骗手段的特殊性性集资诈骗罪的显著特征。
民间借贷与非法集资的规制难点与法律对策研究[摘要]近年来，民间借贷异化为非法集资活动的案件高位运行，严重扰乱了正常的金融秩序及社会稳定。
我国法律规制的缺陷、外部金融监管的缺位、金融抑制及投资渠道不畅通以及非法集资的内在隐蔽性是其高发诱因。
对民间借贷和非法集资活动的制度规范可以试图通过制定专项法律，强化非法集资的执法力度，改善外部金融监管机制，建立合法的民间金融体系等途径进行构建。
[关键词]民间借贷；非法集资；规制难点；法律对策2011年我国民间借贷领域发生了前所未有的震荡，出现了诸如鄂尔多斯房地产商自杀、江苏泗洪“宝马乡”高利贷崩盘、厦门担保业频爆资金链断裂、青岛一房多贷乱局等现状，尤其是浙江本色集团董事长吴英终审被判死缓，在全国迅速引发关于民间借贷和非法集资的学术讨论。
[1]一、民间借贷与非法集资概述（一）民间借贷概述民间借贷是相对于官方正规金融而言，未受国家信用控制和监管当局监管，于民间自发形成的金融交易活动，也称之为“地下金融”、“体制外金融”、“草根金融”。
与正规金融贷款相比，民间借贷资金主要是解决生产、生活急需，是一种条件较低的直接融资渠道，具有及时、简便、灵活的特点，对银行信贷起着拾遗补缺的作用。
此外，还省去了公证、鉴定、验资、抵（质）押登记等手续，也省了不菲的中介费用。
广义的民间借贷包括公民与公民之间，公民与法人之间或公民与其他组织之间的借贷行为。
企业之间的同业拆借行为是法律明令禁止的，本文则主要以近年来比较兴盛的中小企业与自然人之间的借贷行为为讨论对象。
根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》，只要双方当事人意思表示真实，借贷合同即视为有效，但不得超过银行同期同类贷款利率四倍，否则视为高利贷，四倍以上的利息不受法律保护。
[2]近年来，我国民间借贷形式逐渐多样化，形成了固定的组织形式。
概括来说，目前我国民间借贷的形式主要包括个人借贷、合会、私募基金、地下钱庄、典当行、小额信贷公司等。
第34卷第1期江苏警官学院学报Vol.34No.1 2019年1月JOURNAL OF JIANGSU POLICE INSTITUTE Jan.2019·犯罪学研究·非法集资类涉众型经济犯罪的防范和打击——以福建省三明市为例三明市政法委课题调研组摘要：近年来，受经济下行压力影响，三明市非法集资类涉众型经济犯罪呈现案件数量增多、涉案主体变化、受害群体集中、涉网特征明显和潜伏期长、危害性大等特点，防范打击非法集资类涉众型经济犯罪存在行政监管难、立案侦查难、法律政策把控难和追赃挽损难等问题。
对此，应从建立完善综合治理工作机制、情报预警研判工作机制、专业侦查工作机制、依法公正高效审判机制、维稳处置工作机制、宣传防范工作机制等六个方面积极强化各项举措，以有效遏制非法集资类涉众型经济犯罪案件高发态势，严防经济领域风险向社会领域传导。
关键词：非法集资；涉众型经济犯罪；防范打击中图分类号：D631文献标识码：A文章编号：1672-1020(2019)01-0056-09当前，我国正面临经济增长由速度向质量发展转变、市场化和国际化程度日益提高以及外部不确定性明显增加等诸多挑战。
随着经济下行压力持续加大，经济运行中的各种主要矛盾和风险不断暴露，各类涉众型经济犯罪案件①数量急剧增多。
相关利益受损群体频繁串联、抱团上访，极易引发系统性、区域性社会风险，一旦被境内外敌对势力和别有用心的人插手利用，甚至可能诱发重大的政治风险。
就三明市来看，当前全市经济犯罪案件总量在高位运行，特别是非法集资类涉众型经济犯罪（以下简称非法集资犯罪）问题比较突出，涉及面广、受害人数多、社会影响大，已经成为影响金融系统安全和社会安定稳定的重要因素之一。
对此，本文拟通过梳理分析2015年来三明市查办的非法集资犯罪案件，以探讨确定依法惩治和预防的有效对策，从而防范、化解金融风险和社会稳定风险，促进经济社会健康发展。
收稿日期：2018-12-19作者简介：三明市政法委课题调研组由中共三明市委政法委、三明市公安局、三明市中级人民法院刑二庭等单位联合组成。
1 集资诈骗罪的特征及防治对策的研究 （杜娟 2001级 经济侦查） 指导教师：杨丽娟
[摘要]：集资诈骗犯罪是当前经济领域中新型犯罪，其犯罪的特征明确了集资诈骗犯罪对国家金融管理秩序和公私财产的危害。此类诈骗案件已成为现今经济犯罪中的新的增长点，不断地提高经侦队伍的政治素质和业务素质，掌握有关金融、财税等专业知识是每个公安民警的必备条件。本文对集资诈骗犯罪进行刑法分析和实证分析，试图找到适合打击集资诈骗犯罪的有效对策。 [关键词]：集资诈骗；高利；骗取；非法集资
改革开放以来，我国国民经济进入高速增长阶段。抓住机遇，加快发展，成为我国经济工作的主旋律，也成为各级党政工作的中心任务。资金作为发展生产不可或缺的重要条件之一，与经济发展之间的矛盾始终存在，只是在发展中国家的经济建设过程中表现得更为突出而已。具体到我国，随着改革开放的进一步发展，特别是伴随着现代企业制度的建立以及金融体制改革的深入，企业银行都成了独立自主，自负盈亏的市场主体，这就必须形成建设规模与资金供给之间的矛盾，在这种情况下，一些地方在告贷无门的困境中，为缓解膨胀的建设规模与资金严重欠缺的紧张状况，只好采取高利的办法，向社会亮出集资的招牌。尽管长此以往将难以为继，然而饮鸩止渴，终能缓解燃眉之急。因此，我国各地的集资浪潮再度掀起，呈现汹涌澎湃之势。 由于大多数的集资行为均是以社会公众为对象的，而社会公众的资金又是其辛苦积蓄的“血汗钱”，因此一旦出现损害（特别是因集资诈骗行为所造成的损害），就有可能带来社会的动荡，形成不稳定的因素。据此，我国立法机关给予了高度重视，1995年全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》中第八条首次提出了集资诈骗这一罪名，1997年修订后的《刑法》又进一步确立了这一罪名。 一、集资诈骗特征及危害 我国《刑法》规定，集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，违反有关金融法律法规的规定，采用诈骗的方法进行集资，扰乱金融秩序，侵犯公民的合法财产，数额较大的行为。根据这一概念，凡是集资诈骗罪，必须具备集资诈骗罪的犯罪构成。 2
犯罪构成是我国刑法规定的，决定某一行为犯罪所必需的一切客观要件和主观要件的有机统一整体。正确理解和掌握集资诈骗罪的犯罪构成要件，对于准确区分集资诈骗罪与非罪和集资诈骗罪与它罪的界限，以及正确的定罪和量刑，都有着决定性的作用。 （一）集资诈骗罪侵犯的客体是复杂客体，即国家的金融管理秩序和公私财产所有权，犯罪对象是货币资金，即国家、集体、个人所有的货币实物。 （二）集资诈骗罪的客观方面表现为，行为人实施了使用诈骗方法非法集资数额较大的行为。传统的“使用诈骗方法”，主要包括虚构事实或隐瞒真相两种。《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》规定，“诈骗方法”是行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段。“虚构集资用途”一般表现为，行为人虚构客观上并不存在（实际主观上也不想让它存在）的企业或者企业发展计划，以此来表明集资用途，而且集资用途往往限定在投资少、见效快、收益高的项目上，对投资者的诱惑力很大。“以虚假的证明文件和高回报率为诱饵”，往往是集资诈骗行为是否成功的关键，根据已经查处的集资诈骗案件分析，行为人许诺的利益远远高出国家限定的标准。“非法集资”，即未经批准，违反法律、法规的有关规定，通过各种不正当的途径，向社会募集资金。 （三）本罪的主体是一般主体，包括单位和个人。单位集资诈骗犯罪是指单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，以单位的名义，为了单位的利益，经单位决策机构决定或决策人同意，利用集资的形式骗取公众集资款的行为。认定单位集资诈骗罪必须具备两个条件：一是单位主管人员或直接责任人员对该单位在对外交往中的诈骗行为是明知的、默许的或指使的；二是非法所得归单位所有或基本归单位所有，如用于发放工资、奖金、集体福利或进行其他经济活动，包括诈骗活动。只要符合这两个条件，就可以认定是单位集资诈骗。据此，应区分以下三种情况： 1、法人或单位的法定代表人以法人或单位的名义实施的集资诈骗行为，且犯罪非法所得归法人或单位的，属法人或单位诈骗；假冒法人或单位法定代表人身份以法人或单位名义实施的集资诈骗行为，法定代表人和法人事后不追认的，属个人集资诈骗行为。 2、法人或单位组织内的自然人在职位范围内以法人或单位名义实施的集资诈骗行为，且犯罪违法所得归法人或单位的，属法人或单位诈骗；以法人或 3
单位名义实施的非职务行为，非授权行为，法人或单位事后不追认的，属个人诈骗行为。 3、自然人经法人或单位授权在授权范围内以法人或单位的名义实施的集资诈骗行为，或者无代理权的自然人以法人或单位的名义实施集资诈骗行为，事后经法人或单位追认，且犯罪所得归法人或单位所有的，属法人或单位集资诈骗。盗用、冒用、伪造法人、单位公文、证件、印章、或者终止后的法人或单位的名义实施的集资诈骗行为，属个人集资诈骗。 （四）集资诈骗罪的主观方面表现为直接故意，并且具有非法占有集资资金的目的。间接故意和过失不构成本罪。“直接故意”，在本罪中表现为行为人明知自己以诈骗方法非法集资的行为，将会出现侵犯他人财产所有权和破坏国家金融管理秩序的危害后果，并且希望危害后果发生的心理态度。 关于非法占有目的的认定问题。一般说来，“以非法占有为目的”，是指行为人在主观上具有将非法募集的资金占为己有的目的。也就是说，行为人通过实施诈骗行为，使投资者的财产脱离投资者的实际、有效控制，而为集资诈骗犯罪分子所支配。不具有这个主观目的的行为，不构成本罪。比如行为人虽然在客观上也采取了非法集资的方法募集资金，但其主观上是为了解放生产、经营活动的急需，并准备在生产经营活动中取得成效后如约还本付息，并不是想非法占有投资者的资金，那么，对其以欺诈方法募集资金的行为，则不能以本罪论处。 尽管“以非法占有为目的”是行为人的主观心理态度，但是通常需要通过一定的外在表现展示出来。司法实践中，可以参照《关于审理诈骗案件具有应用法律的若干问题的解释》的有关规定，结合案件的具体情况加以认定，结合案件的具体情况加以决定，如携带集资款逃跑；挥霍集资款，致使集资款无法返还；使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还以及具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者使集资款无法返还的，就可以认定行为人的行为属于以非法占有为目的，进行集资诈骗。一般认为，还应当综合考虑以下三种情况：为谋取不正当利益，擅自改变集资款的用途，致使集资款无法偿还；在取得集资款后，以所谓股份制改造、兼并、破产等方式，逃避偿还集资款的义务；行为人在进行非法集资时，经济利益差、履约能力严重不足的事实已经存在，而且行为人对此也十分清楚。 二、集资诈骗犯罪的特点 4
据统计，集资诈骗案件多发生于沿海经济比较发达的省市，因其欺骗性强，隐蔽性强，所以成功率非常高，危害极其严重。其特点主要是以下几个方面： （一）参与集资者缺乏防范意识，因贪婪心理而放松戒备 诈骗分子正好抓住某些人们贪财的弱点，以高额利润为诱饵。比如，在国内影响较大的“新国大”特大集资诈骗案。主犯曹予飞，化名倪文亮，台湾人。他采取伪造身份、伪造印章、文件等非法手段，成立了山东某期货公司北京营业部，变更了“新国大”期货公司的法人代表，又成立了精登石油公司，让情人龚聪颖当财务总监，雇佣高振宇当总经理助理，以承诺无风险投资、高额回报为诱饵，以集资形式搞诈骗。例如，他们承诺只要投资30万元，就能成为代理商，一年可以得到24万元的广告费，一年后，还可以退还本金。他们设立了假盘房，定期发放假信息，让众人相信所经营的期货天天挣钱。从1997年6月到1998年7月，倪文亮一伙共骗取4100多人高达5亿多元的集资款。除了拿出1.7亿用于支付所谓的“利润”外，3亿多元被他们转出公司和大肆挥霍。曹予飞拿钱赌球，一场“世界杯”就输掉522万元。如此奢侈的生活没有让他们感到多么逍遥快乐，相反他们的内心确是极度的恐惧，1998年8月，曹予飞等人销毁账目逃跑，同年9月3日，他们在云南石林被抓，使他们越境逃到国外的计划没能得逞。一审法院以集资诈骗罪判处曹予飞死刑；龚聪颖死刑缓期执行；高振宇无期徒刑。受害人钱财被骗，痛不欲生，对“新国大”一案的罪犯必须严惩，以平民愤！ （二）集资诈骗案件的欺骗性大，隐蔽性强 在案发初期，犯罪嫌疑人为了能吸引更多人上钩，募集更多资金，一般都能信守承诺，支付高利回报。其手段即俗语说的“放长线钓大鱼”。正如前案，假如曹予飞不事先支付1.7亿元所谓的“利润”，骗取受害人的信任，也就不会造成如此大的损失，很值得人们深思。 （三）犯罪嫌疑人常以金融机构的名义骗取公众信任 诈骗分子通常使用以下几种作案手段：一是先以集资、融资、揽存等名义，以高额利息引诱企事业单位或个人将资金存人其指定银行，再伪造、私刻或偷盖资方印鉴、财务用章，将款项划入本人账户，或者利用伪造的与出资方签订的委托贷款协议，骗取银行信用，将资金以委托贷款的形式全部提出，将资金风险转嫁给银行。二是诈骗分子与银行内部人员互相串通，以高额利息为 5
诱饵，骗取出资方资金，骗取银行信用。三是一些金融机构办理存款业务的人员以高息向社会公众非法集资，开具真实存单，将吸收来的资金不入银行账户。四是非法高利拆借给其他公司、单位，一旦无法偿付高额利息时，经手人便携款而逃，将损失转嫁给银行。五是诈骗分子捏造事实、隐瞒真相，搞假项目、假投资，许以高利，募集到资金后即携款潜逃或肆意挥霍。 三、集资诈骗罪常见作案手段 现阶段集资诈骗案件已呈现上升的趋势，对此类案件的研究已是刻不容缓，总结经验，司法实践中的如下行为可以认定为集资诈骗中的非法集资： （一）通过发行有价证券的形式进行非法集资 有价证券种类繁多，非法集资的行为一般通过发行股票和债券的方式进行。股票是公司签发的证明股东所持股份的书面凭证，它的物质内容是股份。在《公司法》上，对股票有许多专门的规定，其中，股票的发行与交易，有《股票的发行与交易管理条例》和《关于上市公司送配的暂行规定》的法规，对发行主体、发行条件、发行程序、股票的承销等，均规定了严格的制度。 通过发行股票、债券的形式实施的非法集资活动可以分为三类： 1、擅自发行股票、公司、企业债券。一些公司、企业或者个人在未经国家有关主管部门批准的情况下擅自发行股票、公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节，违反了国家法律、行政法规的规定，破坏了国家对发行股票、公司企业债券管理秩序。 2、欺诈发行股票、债券。一些公司、企业及其发行人或股东在找股说明书、认股书公司企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为，也同样破坏了国家对股票、公司、企业债券发行的管理秩序，损害投资者的利益。 3、通过发行股票、债券的方式诈骗。一些公司、企业或者个人出于非法占有的目的，在发行股票、债券的过程中采取欺骗手段，骗取投资者的信任，在资金到手后，则大肆挥霍或席卷而逃。此行为不仅严重破坏了国家的金融管理秩序，而且侵害了投资者的财产所有权。 在以上三种通过发行股票或债券非法集资的行为中，行为人都可能采用欺骗手段蒙蔽投资者，但前两种行为因为行为人缺乏非法占有集资款的目的，通过用募集来的资金进行生产、扩大经营，在自己获利的同时，也使投资者得
